Žiadosť o dočasný doplnkový starobný dôchodok: Podmienky a prehľad

Tento článok poskytuje komplexný prehľad o podmienkach a procese žiadosti o dočasný doplnkový starobný dôchodok na Slovensku. Cieľom je zrozumiteľne vysvetliť legislatívny rámec, zmeny v 3. pilieri a praktické aspekty spojené s týmto typom dôchodku.

Úvod do doplnkového dôchodkového sporenia

Doplnkové dôchodkové sporenie (DDS), často označované ako 3. pilier, predstavuje dôležitý nástroj na zabezpečenie príjmu v starobe. Na Slovensku si v súčasnosti sporí v III. pilieri viac ako 1,1 milióna Slovákov a Sloveniek. DDS umožňuje účastníkom sporiť si na dôchodok prostredníctvom príspevkov, ktoré môžu byť daňovo zvýhodnené, a často sú doplnené aj o príspevky zamestnávateľa. Doplnková dôchodková sporiteľňa zhodnocuje vklady svojich klientov a zaväzuje sa vyplácať účastníkovi doplnkový dôchodok po splnení podmienok určených v zmluve a v dávkovom pláne.

Legislatívny rámec a zmeny v zákone č. 650/2004 Z. z.

Základným právnym predpisom upravujúcim doplnkové dôchodkové sporenie je zákon č. 650/2004 Z. z. o doplnkovom dôchodkovom sporení a o zmene a doplnení niektorých zákonov. Tento zákon bol viackrát novelizovaný, pričom jednou z významných zmien bola novela zákonom č. 557/2009 Z. z., ktorá priniesla úpravy v oblasti príspevkov, podmienok vyplácania dávok a odplat doplnkovej dôchodkovej spoločnosti.

Dôležité zmeny zavedené zákonom č. 557/2009 Z. z.:

  • Príspevky zamestnávateľa: Zákon presnejšie definuje spôsob určenia výšky príspevkov zamestnávateľa, a to buď násobkom príspevku zamestnanca alebo percentuálnou sadzbou z jeho vymeriavacieho základu. Výška príspevkov môže byť ohraničená.
  • Zánik doplnkového dôchodkového sporenia: Sporenie zaniká zánikom účastníckej zmluvy, smrťou účastníka alebo vyhlásením účastníka za mŕtveho.
  • Podmienky vyplácania doplnkového starobného dôchodku: Účastníkovi sa vypláca doplnkový starobný dôchodok, ak doplnkové dôchodkové sporenie trvalo aspoň minimálne obdobie určené dávkovým plánom a dovŕši potrebný vek určený dávkovým plánom.
  • Podmienky vyplácania doplnkového výsluhového dôchodku: Účastníkovi sa vypláca doplnkový výsluhový dôchodok, ak sporenie trvalo aspoň minimálne obdobie určené dávkovým plánom z dôvodu výkonu prác zaradených do kategórie 3 a 4, alebo z dôvodu výkonu prác tanečného umelca alebo hráča na dychový nástroj a dovŕši potrebný vek určený dávkovým plánom.
  • Dočasný doplnkový výsluhový dôchodok: Vypláca sa najmenej do dovŕšenia veku 62 rokov, alebo do dovŕšenia veku potrebného na nárok na starobný dôchodok podľa osobitného predpisu, ak ho účastník dovŕši skôr.
  • Jednorazové vyrovnanie: Možnosť vyplatenia jednorazového vyrovnania, ak účastník spĺňa podmienky vyplácania doplnkového starobného dôchodku a požiada o vyplácanie doplnkového starobného dôchodku a o vyplatenie jednorazového vyrovnania. Jednorazové vyrovnanie sa vyplatí v sume požadovanej účastníkom, najviac v sume zodpovedajúcej 50 % aktuálnej hodnoty osobného účtu účastníka ku dňu predchádzajúcemu dňu prevodu sumy zodpovedajúcej aktuálnej hodnote osobného účtu účastníka do poisťovne, ak účastník súčasne požiada o tento prevod. Alebo sa vyplatí v sume požadovanej účastníkom, najviac v sume zodpovedajúcej 25 % aktuálnej hodnoty osobného účtu účastníka ku dňu predchádzajúcemu dňu jej vyplatenia, ak účastník súčasne požiada o vyplácanie dočasného doplnkového starobného dôchodku.
  • Odstupné: Účastníkovi sa vyplatí odstupné v sume zodpovedajúcej 80 % aktuálnej hodnoty osobného účtu účastníka ku dňu určenému v žiadosti o vyplatenie odstupného, ak do dňa doručenia tejto žiadosti nepožiadal o inú dávku, na ktorú splnil podmienky vyplácania podľa dávkového plánu.
  • Výplata dávok: Doplnková dôchodková spoločnosť je povinná vyplatiť dočasný doplnkový starobný dôchodok, dočasný doplnkový výsluhový dôchodok, jednorazové vyrovnanie a odstupné, ak o ne účastník požiada po splnení podmienok na ich vyplácanie ustanovených týmto zákonom a určených v dávkovom pláne.
  • Odplata doplnkovej dôchodkovej spoločnosti: Zákon upravuje odplatu za správu doplnkového dôchodkového fondu, odplatu za zhodnotenie majetku v doplnkovom dôchodkovom fonde a odplatu za prestup účastníka do inej doplnkovej dôchodkovej spoločnosti.

Podmienky pre získanie dočasného doplnkového starobného dôchodku

Pre získanie dočasného doplnkového starobného dôchodku je potrebné splniť nasledovné podmienky:

  1. Doba trvania doplnkového dôchodkového sporenia: Doplnkové dôchodkové sporenie musí trvať minimálne obdobie určené v dávkovom pláne konkrétnej doplnkovej dôchodkovej spoločnosti.
  2. Vek: Účastník musí dovŕšiť potrebný vek určený v dávkovom pláne.
  3. Žiadosť: Účastník musí podať žiadosť o vyplácanie dočasného doplnkového starobného dôchodku v doplnkovej dôchodkovej spoločnosti, s ktorou má uzatvorenú účastnícku zmluvu.

Proces podania žiadosti o dočasný doplnkový starobný dôchodok

Žiadosť o výplatu dávok, vrátane dočasného doplnkového starobného dôchodku, sa podáva v doplnkovej dôchodkovej spoločnosti, s ktorou má účastník uzatvorenú účastnícku zmluvu.

Prečítajte si tiež: Podmienky a suma príspevku pri narodení dieťaťa

Náležitosti žiadosti:

Žiadosť musí obsahovať nasledovné údaje:

  • Meno, priezvisko a adresu trvalého bydliska účastníka.
  • Druh dávky, o ktorú účastník žiada (v tomto prípade dočasný doplnkový starobný dôchodok) a formu tohto dôchodku.
  • Požadovanú výšku jednorazového vyrovnania vyjadrenú percentuálne alebo pevnou sumou, ak účastník žiada jednorazové vyrovnanie súčasne s doplnkovým starobným dôchodkom.
  • Vyhlásenie účastníka, že je oboznámený s tým, že doživotný doplnkový starobný dôchodok a doživotný doplnkový výsluhový dôchodok sa nestávajú predmetom dedenia podľa § 21, ak účastník žiada o prevod sumy zodpovedajúcej aktuálnej hodnote osobného účtu účastníka do poisťovne.
  • Číslo účtu v banke alebo pobočke zahraničnej banky, na ktorý má byť dávka prevedená, ak účastník nežiada zaslanie poštovou poukážkou.
  • Prílohy, z ktorých vyplýva preukázanie skutočností nevyhnutných na posúdenie splnenia podmienok vyplácania dávok.

Žiadosť musí byť účastníkom podpísaná a pravosť podpisu musí byť úradne osvedčená; táto podmienka sa považuje za splnenú, ak totožnosť žiadateľa overila osoba poverená doplnkovou dôchodkovou spoločnosťou.

Ak žiadosť neobsahuje predpísané náležitosti, doplnková dôchodková spoločnosť je povinná účastníka do 15 dní od doručenia tejto žiadosti písomne vyzvať na odstránenie nedostatkov. Výzva na odstránenie nedostatkov musí obsahovať odôvodnenie.

Výplatu dávky je doplnková dôchodková spoločnosť povinná zrealizovať v lehote podľa dávkového plánu, ktorá nesmie byť dlhšia ako 60 dní od doručenia úplnej žiadosti.

Zmeny v 3. pilieri v posledných rokoch

V posledných rokoch došlo k viacerým zmenám v 3. pilieri, ktoré ovplyvňujú podmienky sporenia a vyplácania dávok. Medzi najvýznamnejšie zmeny patria:

Prečítajte si tiež: Podmienky príspevku pri PN

  • Daňová úľava: Od 1.1.2014 si účastník DDS môže znížiť daňový základ o 180 € ročne, ak uzavrel zmluvu o DDS od 1.1.2014 a neskôr, ostatní sporitelia majú daňovú úľavu len po vykonaní zmeny - zrušení dávkového plánu.
  • Znižovanie poplatkov: Postupné znižovanie poplatku za správu fondu do roku 2020 - Výplatný fond z 0,9% na 0,60% a Príspevkový fond z 1,8% na 1,20%. Zníženie poplatkov za správu doplnkových dôchodkových fondov na maximálne 1,0 % pre príspevkový dôchodkový fond a zachovanie 0,6 % pre výplatný dôchodkový fond.
  • Zrušenie odstupného: Zrušenie odstupného vo výške 80% hodnoty investície, čím sa ruší 20%-ný poplatok.
  • Predčasný výber: Vzniká nová dávka predčasný výber, ktorý sa vzťahuje len na príspevky účastníka a môže sa vyplatiť 1-krát vždy za 10 rokoch, pričom príspevky zamestnávateľa „čakajú“ až do veku 62 rokov. O predčasný výber môžete požiadať iba vtedy, ak ste ešte nesplnili podmienky na vyplácanie doplnkového starobného alebo doplnkového výsluhového dôchodku.Predčasný výber vám bude vyplatený len z vami zaplatených príspevkov (nie príspevkov zamestnávateľa). Vyplatením predčasného výberu účastnícka zmluva nezaniká a v sporení pokračujete na pôvodnej zmluve. Predčasný výber vám môže byť vyplatený najskôr po uplynutí desiatich rokov odo dňa uzatvorenia účastníckej zmluvy alebo po desiatich rokoch od vyplatenia posledného predčasného výberu.
  • Podmienka nároku na doplnkový starobný dôchodok: Vek 62 rokov alebo starobný dôchodok alebo predčasný starobný dôchodok. Nárok na vyplácanie doplnkového starobného dôchodku aj po právoplatnom vzniku nároku na starobný (riadny/predčasný) dôchodok z I. piliera.
  • Jednorazové vyrovnanie pri invalidite: Nárok na jednorazové vyrovnanie v prípade priznania plnej invalidity, čiže nad 70%. Ak ste poberateľom invalidného dôchodku zo Sociálnej poisťovne (pokles práceschopnosti o viac ako 70%) a nárok naň vznikol až po uzatvorení účastníckej zmluvy, máte nárok na jednorazové vyrovnanie (to znamená, že vám naraz vyplatíme celú hodnotu vášho účtu).
  • Možnosť cezhraničného prevodu: Možnosť cezhraničného prevodu majetku v dôchodkovom fonde v rámci EU.
  • Konsolidácia zmlúv: Možnosť zlučovania viacerých zmlúv o doplnkovom dôchodkovom sporení do jednej zmluvy.
  • Povinnosť zamestnávateľa: Zamestnávateľ má povinnosť uzatvoriť zamestnávateľskú zmluvu do 30 dní aj s inou DDS v prípade, že mu zamestnanec predloží účastnícku zmluvu.

Prehľad doplnkových dôchodkových spoločností na Slovensku

Na Slovensku pôsobí viacero doplnkových dôchodkových spoločností, ktoré ponúkajú rôzne fondy a produkty. Medzi najznámejšie patria:

  • NN Tatry - Sympatia, d.d.s., a.s.: Spoločnosť s dlhou históriou, ktorá ponúka širokú škálu fondov, vrátane indexových, rastových, vyvážených a konzervatívnych príspevkových fondov, ako aj výplatný dôchodkový fond. Depozitárom doplnkových dôchodkových fondov NN Tatry-Sympatia DDS je Slovenská sporiteľňa, a.s.
  • DDS Tatra banky, a.s.: Právny nástupca pôvodnej Pokoj doplnkovej dôchodkovej poisťovne. Súčasné doplnkové dôchodkové fondy sú vymyslené na základe investičnej stratégie Comfort lifeTB, ktorá automaticky zaraďuje účastníka (sporiteľa) do vhodného fondu podľa veku pri uzatváraní zmluvy o DDS a predpokladaného veku odchodu do starobného dôchodku. Depozitárom doplnkových dôchodkových fondov DDS Tatra banky je Československá obchodná banka, a.s.
  • STABILITA, d.d.s., a.s.: Spoločnosť s dlhoročnou tradíciou, ktorá ponúka indexové, akciové a príspevkové fondy, ako aj výplatný fond. Depozitárom všetkých doplnkových dôchodkových fondov Stabilita je spoločnosť Slovenská sporiteľňa, a.s.
  • UNIQA d.d.s., a.s.: Spoločnosť, ktorá vznikla premenovaním pôvodnej AXA DDS po akvizícii skupinou UNIQA.

Dôležité aspekty doplnkového dôchodkového sporenia

  • Dedenie: Aktuálna hodnota osobného dôchodkového účtu účastníka doplnkového dôchodkového sporenia je súkromný majetok, ktorý je predmetom dedenia v prípade jeho smrti vo fáze sporenia alebo ako poberateľa dočasného doplnkového starobného dôchodku alebo dočasného doplnkového výsluhového dôchodku. K dedeniu dochádza len vtedy, ak si sporiteľ neurčil v zmluve inú osobu, ktorá má nárok na výplatu hodnoty dôchodkového účtu. Doživotný doplnkový starobný dôchodok a doživotný doplnkový výsluhový dôchodok sa nestávajú predmetom dedenia.
  • Možnosti prerušenia a zmeny príspevkov: Účastník môže kedykoľvek prerušiť účasť na doplnkovom dôchodkovom sporení, kedykoľvek znížiť alebo zvýšiť príspevky bez obmedzenia a bez sankcií.
  • Investičná stratégia: Doplnková dôchodková spoločnosť vytvára a spravuje doplnkové dôchodkové fondy. Doplnkový dôchodkový fond nemá právnu subjektivitu. Majetok v doplnkovom dôchodkovom fonde nie je súčasťou majetku doplnkovej dôchodkovej spoločnosti.

Odplaty a poplatky doplnkovej dôchodkovej spoločnosti

Doplnková dôchodková spoločnosť má nárok na odplatu za správu doplnkového dôchodkového fondu, odplatu za zhodnotenie majetku v doplnkovom dôchodkovom fonde a odplatu za prestup účastníka do inej doplnkovej dôchodkovej spoločnosti. V súvislosti s doplnkovým dôchodkovým sporením sa môžu z majetku v doplnkovom dôchodkovom fonde uhrádzať len dane vzťahujúce sa na majetok v doplnkovom dôchodkovom fonde, pomerná časť odplaty za výkon činnosti depozitára, poplatky subjektu zabezpečujúcemu vyrovnanie obchodov s cennými papiermi, poplatky za vedenie bežných účtov a vkladových účtov, poplatky obchodníkovi s cennými papiermi alebo zahraničnému obchodníkovi s cennými papiermi, poplatky centrálnemu depozitárovi cenných papierov alebo členovi centrálneho depozitára, alebo osobe s obdobným predmetom činnosti mimo územia Slovenskej republiky a odplata audítorovi za overenie účtovnej závierky doplnkového dôchodkového fondu. Doplnková dôchodková spoločnosť je povinná pred uzatvorením účastníckej zmluvy oboznámiť záujemcu o uzatvorenie účastníckej zmluvy so skutočnosťou, že z majetku v doplnkovom dôchodkovom fonde sa uhrádzajú náklady a poplatky v súvislosti s doplnkovým dôchodkovým sporením tretím osobám a s percentuálnou výškou týchto poplatkov a nákladov vo vzťahu k čistej hodnote majetku v príslušnom príspevkovom doplnkovom dôchodkovom fonde v predchádzajúcom kalendárnom roku.

Prečítajte si tiež: Ako podať žiadosť o umiestnenie do zariadenia pre seniorov?

tags: #žiadosť #o #dočasný #doplnkový #starobný #dôchodok

Ďalšie články