Výpočet štátneho príspevku VÚB banka: Hypotéky pre mladých a daňové bonusy

Tento článok sa zameriava na problematiku výpočtu štátneho príspevku pri hypotékach poskytovaných VÚB bankou, s dôrazom na hypotéky pre mladých a daňové bonusy. Priblížime si zmeny v podmienkach poskytovania štátneho príspevku, ako aj aktuálne možnosti pre mladých pri získavaní hypotekárneho úveru.

História štátneho príspevku vo VÚB banke

VÚB banka poskytuje hypotekárne úvery na nešpecifikovanú nehnuteľnosť už takmer 2 roky. Počas tohto obdobia sa výška štátneho príspevku menila, pričom postupne klesala zo 6 % na súčasných 2,5 %. Hraničným dátumom bol vždy koniec roka, pričom december bol mesiacom, kedy banky zaznamenávali zvýšený záujem o hypoúvery. VÚB banka sa v minulosti informovala aj na Ministerstve financií (MF) SR, ktoré je poskytovateľom tohto príspevku. MF banku ubezpečilo, že výška štátneho príspevku platí pre zmluvy uzatvorené v danom roku po celú dobu splatnosti úveru. VÚB banka bola preto prekvapená zmenami v júni, nakoľko sa podmienky poskytovania štátneho príspevku zmenili od 1. júla 2003. Banka chápe túto zmenu rovnako ako tie predchádzajúce a nevidí dôvod na nepriznanie štátneho príspevku klientom, ktorí si uzatvorili zmluvy počas júna.

Hypotéka pre mladých a daňový bonus

Od roku 2024 platia pre hypotéky pre mladých nové pravidlá. Hypotéka pre mladých formou daňového bonusu na zaplatené úroky predstavuje štátnu podporu bývania pre mladých. Štát prepláca 50 % zaplatených úrokov z hypotéky za kalendárny rok, maximálne však 1200 € ročne. Daňový bonus je možné uplatniť si 60 po sebe nasledujúcich mesiacov, počnúc mesiacom, kedy ste začali platiť úrok banke.

Podmienky pre získanie hypotéky pre mladých

• Vek všetkých žiadateľov musí byť v čase žiadosti o hypotéku v intervale od 18 do 35 rokov vrátane.
• Maximálna hranica priemernej hrubej mzdy jedného žiadateľa za kalendárny rok 2024 pre žiadosti podané v roku 2025 je 2374,4 €. V prípade dvoch žiadateľov je táto suma dvojnásobná, t.j. 4748,8 €.
• Do príjmov sa nezarátavajú sociálne dávky štátu - rodičovský príspevok, materská, dôchodky a pod.

Riešenia v špecifických situáciách

Hypotéku pre mladých s daňovým bonusom na zaplatené úroky je možné získať aj v niektorých životných situáciách, keď žiadateľ nespĺňa niektorú z podmienok. Ak má žiadateľ sám vyšší príjem ako 1,6-násobok priemernej mzdy, môže si ako spolužiadateľa do úverovej zmluvy vziať osobu, ktorá má príjem za skúmané obdobie v takej výške, že súčet príjmov bude v intervale do 3,2-násobku priemernej mzdy. Po niekoľkých mesiacoch je možné požiadať banku o vyňatie spoludlžníka z úveru.

Podobná situácia nastáva, ak sú žiadatelia dvaja (napr. manželia alebo partneri), ktorých súčet príjmov je vyšší ako 3,2-násobok priemernej mzdy. V takom prípade je možné zúžiť BSM (bezpodielové spoluvlastníctvo manželov) formou notárskej zápisnice alebo do žiadosti pôjde len jeden z partnerov. Do žiadosti o hypotéku pre mladých by vstupoval len ten z dvojice, kto spĺňa podmienku maximálneho limitu príjmu 1,6-násobku priemernej mzdy.

Prečítajte si tiež: Evidencia dôchodkov

Ak má jeden z manželov/partnerov vyšší vek ako 35 rokov, je možné aplikovať postupy popísané vyššie.

Chyby pri uplatňovaní daňového bonusu

Jednou z najčastejších chýb je refinancovanie hypotéky do inej banky, čím zaniká nárok na daňový bonus na zaplatené úroky.

Žiadosť o daňový bonus

Nárok na daňový bonus na zaplatené úroky si klient žiada po uplynutí aktuálneho zdaňovacieho obdobia. Ak klient začal splácať úrok banke napríklad v júni aktuálneho roka, nárokovať si daňový bonus bude v nasledujúcom roku za pomernú časť výšky daňového bonusu zodpovedajúcu počtom mesiacov v aktuálnom zdaňovacom období.

Pokiaľ si klient žiada o daňový bonus prostredníctvom zamestnávateľa formou ročného zúčtovania dane, povinnou prílohou je potvrdenie banky o výške zaplatených úrokov za predchádzajúci kalendárny rok. Najneskorší možný termín na podanie ročného zúčtovania dane je 15. február. Ak si klient žiada o daňový bonus podávaním daňového priznania, povinnou prílohou je potvrdenie o výške zaplatených úrokov z banky, pričom termín na podanie daňového priznania je až 31. marec.

O sumu daňového bonusu na zaplatené úroky sa znižuje daň. Pokiaľ je klient zamestnancom, štát mu daňový bonus de facto vyplatí, nakoľko každý mesiac platí preddavky na daň z príjmu. Ak je klient živnostník, o výšku daňového bonusu zaplatí nižšiu daň z príjmu.

Prečítajte si tiež: Dôchodok a práca v EÚ: Sprievodca

Potvrdenie o výške zaplatených úrokov nevydáva každá banka automaticky a v niektorých bankách je potrebné oň požiadať v dostatočnom predstihu, nakoľko banky majú na vydanie tohto potvrdenia až 30 dní.

Výška hypotéky a daňový bonus

Plnú výšku daňového bonusu 1200 € ročne a 6000 € za 5 rokov je možné získať v kombinácii výšky hypotéky 75 000 € a úrokovej sadzby cca 3,5 %.

Dôležitosť výberu banky

Pri hypotéke pre mladých s daňovým bonusom je kľúčové vyberať banku, v ktorej klient preplatí čo najmenej na úrokoch a všetkých ostatných nákladoch spojených s hypotékou. Je dôležité vyberať tie banky, ktoré majú čo najnižšie kampaňové úrokové sadzby a schopnosť prehodnotiť úrokovú sadzbu formou reštartu hypotéky, ak sadzby v čase poklesnú.

Porovnanie: Hypotéka so štátnym príspevkom do roku 2017 vs. Hypotéka s daňovým bonusom

Hypotéka so štátnym príspevkom pre mladých fungovala do 31.12.2017 a bola považovaná za historicky najvýhodnejšiu hypotéku. Štát bonifikoval hypotéku klienta maximálne do výšky 50 000 € znížením úrokovej sadzby o 2% a banky znižovali sadzbu o 1% t.j. dokopy o 3%. Pri starom modeli štátneho príspevku posudzovala splnenie všetkých podmienok banka. Pri aktuálnom modeli daňového bonusu skúma banka len vek a účel hypotéky.

Flexihypotéka VÚB banky

VÚB banka pripravila pre mladých ľudí, ktorí kvôli vyššiemu príjmu nespĺňajú podmienku na priznanie štátneho príspevku pre mladých, zvýhodnenú Flexihypotéku na prvé bývanie. Kúpu alebo výstavbu prvého bývania je ňou možné financovať s úrokovou sadzbou už od 3,54% za rok, ktorá je dostupná každému žiadateľovi rovnako. VÚB banka od júla ponúka mladým ľuďom vo veku 22 - 35 rokov, ktorí majú čistý príjem nad 1 000 eur a dosiahnuté vysokoškolské vzdelanie aspoň bakalárskeho stupňa, možnosť prefinancovať ich prvé bývanie prostredníctvom Flexihypotéky so zvýhodneným úrokom. Základ výslednej úrokovej sadzby je rovnaký pre každého záujemcu - 4,14% ročne pri trojročnej fixácii a 4,54% ročne pri fixácii na päť rokov.

Prečítajte si tiež: Život s celiakiou na Slovensku

Klient si môže túto sadzbu výberom voliteľných služieb znížiť až o 0,6% ročne. Najnižšiu výslednú sadzbu (3,54% pri trojročnej fixácii a od 3, 94% pri päťročnej) získa každý žiadateľ, ktorý si zriadi všetky voliteľné služby - zasielanie príjmu na Flexiúčet, využívanie Flexiúčtu v cenovom pásme 4 alebo 5 a poistenie úveru, nehnuteľnosti a domácnosti. Pri výbere všetkých služieb VÚB banka preplatí aj náklady za znalecký posudok až do výšky 150 eur.

Okrem zvýhodneného úročenia ponúka VÚB banka nadštandardné možnosti realizácie mimoriadnych splátok úveru. Vo VÚB banke môžu klienti každý rok splatiť predčasne bez poplatku až 20% z pôvodnej výšky úveru bez ohľadu na typ fixácie úrokovej sadzby.

Akceptácia príjmu pri žiadosti o hypotéku

Banky akceptujú dva druhy príjmov: hlavný a vedľajší. Hlavný príjem je povinný a je možné doplniť ho vedľajším príjmom. Vedľajšie príjmy nie je možné akceptovať bez hlavných. Najbežnejší je príjem z klasickej pracovnej zmluvy. Kľúčové je, aby zamestnávateľ riadne a načas platil odvody.

Príjem z podnikania banky vnímajú rizikovejšie ako TPP. Živnosť musí trvať v závislosti od banky 6 až 18 mesiacov. V prípade fungovania na s.r.o. musí trvanie podnikania byť minimálne 6 mesiacov v predchádzajúcom zdaňovacom období.

Okrem uvedených príjmov je možné uplatniť si pri žiadosti o hypotéku aj iné príjmy, napríklad dávky zo sociálnej poisťovne, ÚPSVaR, prípadne príjmy nariadené súdnym rozhodnutím. V prípade príjmu z materskej sa akceptuje len výška rodičovského príspevku.

Zmeny v úrokových sadzbách

Okrem meniacich sa podmienok akceptovania jednotlivých príjmov, neustále zdražujú aj úrokové sadzby na hypotékach.

Daňový bonus ako náhrada štátneho príspevku

Daňový bonus na zaplatené úroky nahradil od roku 2018 štátny príspevok na bývanie pre mladých. Nárok na daňový bonus majú klienti, ktorí dostali hypotéku na bývanie po 31. 12. 2017 a spĺňajú stanovené podmienky.

Podmienky pre získanie daňového bonusu

• Ku dňu podania žiadosti o hypotéku na bývanie musí mať žiadateľ najmenej 18 a najviac 35 rokov.
• Ku dňu podpisu zmluvy o úvere nesmie priemerný mesačný príjem za predchádzajúci rok presiahnuť 1,3 násobok priemernej mzdy na Slovensku.
• Hypotéka, na ktorú chce žiadateľ získať úľavu, musí mať lehotu platnosti najmenej 5 a najviac 30 rokov.
• Nárok na daňový bonus má žiadateľ počas 5 bezprostredne po sebe idúcich rokov.
• Daňový bonus si môže uplatniť vo výške 50 % zo zaplatených úrokov (nie splátok) v príslušnom zdaňovacom období.
• Bonus je možné uplatniť len na základe jednej zmluvy o úvere a najviac zo sumy 50 000 eur.
• Ak si žiadateľ berie hypotéku s niekým, podmienku veku musí spĺňať aj spoludlžník.

Ak žiadateľ refinancuje alebo navýši svoju hypotéku, stráca nárok na daňový bonus na zaplatené úroky.

Štátny fond rozvoja bývania

Mladí ľudia s nižšími príjmami majú väčšiu šancu zaobstarať si bývanie aj cez Štátny fond rozvoja bývania. Od januára im štát poskytuje na nové byty vyššie pôžičky s nižším úrokom.

tags: #výpočet #štátneho #príspevku #VUB #banka