AXA Zmluva Starobné Dôchodkové Sporenie: Zmluvné Podmienky a Všetko, Čo Potrebujete Vedieť

Tento článok sa zameriava na problematiku starobného dôchodkového sporenia, doplnkového dôchodkového sporenia (tretí pilier) a s tým súvisiacich zmluvných podmienok, s osobitným zreteľom na spoločnosť AXA. Cieľom je poskytnúť komplexný prehľad pre široké spektrum čitateľov, od študentov po odborníkov, a vyhnúť sa bežným klišé a mylným predstavám.

Úvod do Dôchodkového Systému na Slovensku

Dôchodkový systém na Slovensku je tvorený niekoľkými piliermi, ktoré majú zabezpečiť príjem v starobe. Medzi tieto piliere patria:

1. Prvý pilier: Povinný štátny dôchodkový systém, ktorý je financovaný priebežne z odvodov súčasných pracujúcich.
2. Druhý pilier: Starobné dôchodkové sporenie (SDS), ktoré umožňuje sporiteľom investovať časť svojich povinných odvodov do fondov spravovaných dôchodkovými správcovskými spoločnosťami (DSS).
3. Tretí pilier: Doplnkové dôchodkové sporenie (DDS), známe aj ako tretí pilier, je dobrovoľná forma sporenia na dôchodok, ktorú spravujú doplnkové dôchodkové spoločnosti (DDS).

Tento článok sa zameriava predovšetkým na tretí pilier a podmienky spojené s doplnkovým dôchodkovým sporením, s osobitným dôrazom na produkty a podmienky spoločnosti AXA.

Tretí Pilier (Doplnkové Dôchodkové Sporenie)

Tretí pilier je dobrovoľná forma prípravy na starobu. Účastníci si môžu vybrať z viacerých príspevkových fondov, čo však môže byť pre bežných ľudí komplikované. Pri výbere fondov sa neodporúča orientovať len podľa názvu, pretože niektoré fondy s označením "akciové" môžu mať v skutočnosti veľké zastúpenie dlhopisov a spadať skôr do kategórie zmiešaných fondov.

Zmeny v Tretom Pilieri od Roku 2014

Od 1. januára 2014 prešiel tretí pilier výraznými zmenami. Účastníci, ktorí boli zapojení do tretieho piliera pred týmto dátumom, mali možnosť pristúpiť na nové podmienky podpísaním dodatku k účastníckej zmluve. Týmto dodatkom si mohli vylepšiť niektoré podmienky, ale zároveň sa pre nich niektoré stali menej výhodné.

Prečítajte si tiež: Vzor zmluvy o príspevku

Výhody a Nevýhody Nových Zmlúv Tretieho Piliera

Výhody:

• Odpočítateľná položka základu dane: Príspevky do tretieho piliera tvoria odpočítateľnú položku základu dane, čo umožňuje účastníkom znížiť si základ dane až do sumy 180 eur ročne a ušetriť tak na dani maximálne 34,2 eur.
• Prestup do inej DDS: Prestup do inej doplnkovej dôchodkovej spoločnosti je možný už po jednom roku od uzatvorenia účastníckej zmluvy.
• Nižší poplatok za správu: Investovanie je po podpise dodatku lacnejšie. Odplata za správu príspevkového fondu je maximálne vo výške 1,6 % ročne a postupne klesne až na 1,2 % ročne do roku 2020.

Nevýhody:

• Slabšia likvidita prostriedkov: Nárok na vyplácanie dôchodku z tretieho piliera vzniká až dovŕšením dôchodkového veku. Svoje príspevky je možné vybrať už po 10 rokoch, ale príspevky zamestnávateľa nie. Zmluvy uzatvorené pred rokom 2014 a bez podpísaného dodatku umožňovali výber prostriedkov už vo veku 50 rokov.

Tretí Pilier ako Zamestnanecký Benefit

V súčasnosti je tretí pilier výhodným benefitom najmä pre zamestnancov. Najväčšou výhodou sú príspevky od zamestnávateľa, ktoré môže zamestnanec získať. Táto výhoda sa týka aj zamestnávateľov, ktorí si môžu zaplatené príspevky zahrnúť do daňových výdavkov.

Ďalšie Výhody Tretieho Piliera

• Zníženie základu dane: Umožňuje zníženie základu dane o sumu rovnú ročným príspevkom, maximálne však do sumy 180 eur.
• Dedičnosť: V prípade úmrtia sporiteľa sú príspevky predmetom dedičstva.

Nevýhody a Alternatívy k Tretieho Piliera

Veľkou nevýhodou v porovnaní s inými formami investovania je viazanosť prostriedkov. Bez príspevkov od zamestnávateľa tento spôsob kolektívneho investovania stráca na význame. Relatívne vysoké priebežné poplatky a nízka likvidita majetku neprispievajú k atraktivite tohto sporenia.

Alternatívou k tretiemu pilieru môžu byť podielové fondy, ktoré sú vhodnou formou dlhodobého pravidelného investovania pre bežných investorov. Správcovská spoločnosť preberá starosť o správu majetku a ponecháva si za to odmenu (priebežný poplatok). Investovaný majetok je ideálne rozložiť do viacerých fondov, ktoré nie sú vzájomne naviazané (nie sú korelované), t. j. sú z rôznych odvetví, nakupujú cenné papiere v odlišných oblastiach sveta alebo nakupujú cenné papiere rôznych druhov (dlhopisové, akciové, komoditné fondy).

ETF fondy sú na rozdiel od klasických podielových fondov obchodované na burze. Legislatíva je v prípade investovania do cenných papierov, ktoré sú prijaté na obchodovanie na regulovanom trhu (burze), o niečo zhovievavejšia. Ak ETF máte v držbe viac ako 12 mesiacov, výnos z takejto investície je od dane oslobodený.

Starobné Dôchodkové Sporenie (Druhý Pilier)

Starobné dôchodkové sporenie na Slovensku ponúkajú starobné dôchodkové spoločnosti, ktoré majú k dispozícii viacero investičných fondov. Príspevky do SDS tvoria najmä sociálne odvody, ktoré zamestnanec so svojím zamestnávateľom zo zákona musia uhrádzať.

Prečítajte si tiež: Pracovná zmluva opatrovateľky v Belgicku

Investičné Alternatívy Mimo Dôchodkových Pilierov

Okrem sporenia v dôchodkových pilieroch existujú aj iné možnosti investovania, ako napríklad investície do zlata, diamantov, nákup investičných nehnuteľností, nákup umeleckých diel a obrazov, nákup veteránov (autá, motorky), vzácnych vín, zberateľských mincí a známok, podpora startupov, vlastného podnikania, kryptomien, investovanie do vzdelania. Vo svete investícií neexistujú medze.

Predčasný Výber z Tretieho Piliera

Podľa zákona o doplnkovom dôchodkovom sporení je možný tzv. predčasný výber. Účastníkovi, ktorý nesplnil podmienky na vyplácanie doplnkového starobného dôchodku alebo výsluhového dôchodku a požiada o predčasný výber, vyplatí sa suma zodpovedajúca súčinu aktuálnej hodnoty doplnkovej dôchodkovej jednotky zo dňa predchádzajúceho dňu určenému v žiadosti o vyplatenie predčasného výberu a počtu všetkých doplnkových dôchodkových jednotiek z príspevkov zaplatených účastníkom alebo ním určená časť tejto sumy. Prvýkrát môže byť predčasný výber vyplatený najskôr po uplynutí desiatich rokov odo dňa uzatvorenia prvej účastníckej zmluvy, na základe ktorej boli zaplatené príspevky, ktoré sú súčasťou majetku, z ktorého sa má predčasný výber vyplatiť.

Podmienky pre Predčasný Výber

• Lehota: Prvý predčasný výber je možný najskôr po desiatich rokoch od uzatvorenia prvej účastníckej zmluvy. Každý ďalší predčasný výber je možný až po uplynutí ďalších desiatich rokov od predchádzajúceho, pričom plynutie tejto lehoty sa neprerušuje ani prestupom do inej doplnkovej dôchodkovej spoločnosti.
• Suma: Vyplatená suma zodpovedá súčinu aktuálnej hodnoty doplnkovej dôchodkovej jednotky ku dňu predchádzajúcemu dňu uvedenému v žiadosti a počtu všetkých doplnkových dôchodkových jednotiek z vlastných príspevkov účastníka, prípadne len ním určenej časti tejto sumy.
• Zánik zmluvy: Vyplatením predčasného výberu účastnícka zmluva nezaniká.

Žiadosť o Predčasný Výber

Formulár žiadosti o predčasný výber je dostupný na webovej stránke príslušnej doplnkovej dôchodkovej spoločnosti. Žiadosť o výplatu dávok má podľa zákona obsahovať stanovené náležitosti. Výplatu dávky je doplnková dôchodková spoločnosť povinná zrealizovať v lehote podľa účastníckej zmluvy, ktorá nesmie byť dlhšia ako 60 dní od doručenia úplnej žiadosti.

Zrušenie Zmluvy s DDS

Účastnícku zmluvu s poisťovňou nie je možné zrušiť na základe výpovede alebo dohody. Dôvody zániku sú vymenované v § 57 ods.

AXA a Doplnkové Dôchodkové Sporenie

AXA, dôchodková správcovská spoločnosť, a.s. (1074073), je jednou zo spoločností, ktoré ponúkajú doplnkové dôchodkové sporenie na Slovensku. Pri výbere DDS je dôležité zvážiť rôzne faktory, ako sú poplatky, investičná stratégia a história výkonnosti fondov.

Prečítajte si tiež: Dôležité aspekty zmluvy o sociálnej službe

Dobrovoľné Príspevky na Starobné Dôchodkové Sporenie (SDS)

Od 1. januára nadobudla účinnosť novela zákona o starobnom dôchodkovom sporení, ktorá zaviedla možnosť dobrovoľných príspevkov na SDS.

Aspekty Dobrovoľných Príspevkov

• Daňové zvýhodnenie: Dobrovoľné príspevky na SDS sú daňovo zvýhodnené v rámci limitu ustanoveného zákonom o dani z príjmov až do daňového obdobia roku 2016.
• Dohoda s DSS: Podmienkou pre platenie dobrovoľných príspevkov na SDS je uzatvorenie dohody s príslušnou DSS.
• Príspevky zamestnávateľa: Zamestnávateľ môže odvádzať dobrovoľný príspevok na SDS za zamestnanca, ak sa na tom so zamestnancom dohodne.
• Postup zamestnávateľa: Zamestnávateľ je povinný uzatvoriť so zamestnancom písomnú dohodu a spolu s každou platbou zasielať príslušnej DSS rozpis dobrovoľných príspevkov za jeho zamestnancov.

Daňové Aspekty Dobrovoľných Príspevkov

• Nezdaniteľná časť základu dane: Suma preukázateľne zaplatených dobrovoľných príspevkov na SDS je novou nezdaniteľnou časťou základu dane (NČZD), a to najviac do výšky 2 % zo základu dane daňovníka.
• Podmienky pre uplatnenie NČZD: Suma dobrovoľných príspevkov na SDS na účely uplatnenia NČZD nesmie presiahnuť výšku 2 % zo 60-násobku priemernej mesačnej mzdy v hospodárstve SR zistenej ŠÚ SR v kalendárnom roku, ktorý dva roky predchádza kalendárnemu roku, za ktorý sa zisťuje základ dane.

Povinnosti Zamestnávateľa a Zamestnanca

• Informovanie zamestnávateľa: Sporiteľ, ktorý je aj zamestnancom, je povinný informovať svojho zamestnávateľa o uzatvorení zmluvy o starobnom dôchodkovom sporení alebo o jej zmene a ak žiada zamestnávateľa o odvádzanie dobrovoľných príspevkov na SDS, je povinný informovať ho aj o svojom záväzku platiť dobrovoľné príspevky na SDS a preukázať mu všetky skutočnosti potrebné pre odvádzanie dobrovoľných príspevkov na SDS.
• Rozpis príspevkov: Zamestnávateľ zasiela príslušnej DSS rozpis dobrovoľných príspevkov na SDS elektronickým prenosom dát bezpečnou komunikáciou chránenou prostredníctvom protokolu.

Príklad z Praxe

Zamestnávateľ zúčtuje zamestnancovi za mesiac 6/2013 hrubý mesačný príjem v sume 1 000 €. Zamestnanec platí príspevok do III. piliera a má účinnú dohodu so svojou príslušnou DSS, na základe ktorej platí dobrovoľné príspevky na SDS, a dohodu so zamestnávateľom, že bude tieto dobrovoľné príspevky na SDS zaňho z jeho čistej mzdy zrážať a odvádzať do jeho príslušnej DSS.

Návrhy Zmien v Zákone o Doplnkovom Dôchodkovom Sporení

V rámci legislatívneho procesu sa objavili návrhy na zmenu zákona o doplnkovom dôchodkovom sporení, ktoré sa týkali najmä podmienok vyplácania dôchodkov a nakladania s majetkom v dôchodkových fondoch.

Návrh na Zjednotenie Spôsobu Vyplácania Dôchodkov

Navrhovalo sa zjednotenie spôsobu vyplácania starobných, predčasných starobných a pozostalostných dôchodkov z 2. piliera so spôsobom vyplácania dôchodkov z 1. piliera, t. j. vyplácanie vopred.

Návrhy Týkajúce sa Programového Výberu

• Minimálna suma mesačnej výplaty: Navrhovalo sa, aby doplnková dôchodková spoločnosť nebola povinná vyplácať starobný dôchodok alebo predčasný starobný dôchodok programovým výberom v sume menej ako suma podľa § 46e ods.
• Dočasný dôchodok: Sporiteľ, ktorého úhrn doživotných dôchodkov bude minimálne vo výške 4-násobku životného minima, by si mohol dohodnúť vyplácanie dočasného dôchodku.

Návrhy Týkajúce sa Nakladania s Majetkom po Smrti Sporiteľa

Navrhovalo sa, aby peňažné prostriedky zomretého sporiteľa boli vedené v dôchodkovom fonde, v ktorom sporiteľ sporil pred smrťou, alebo aby boli prevedené na účet nepriradených platieb.

tags: #axa #zmluva #starobné #dôchodkové #sporenie #zmluvné