Výpočet a výška dôchodku na Slovensku: Diskusia o mýtoch a realite

Výpočet dôchodku a jeho výška sú častou témou diskusií, pričom sa okolo nich šíri množstvo mýtov a nepresností. Cieľom tohto článku je objasniť, ako sa dôchodok na Slovensku vypočítava, aké faktory ovplyvňujú jeho výšku a ako sa započítava doba štúdia.

Mýty o výpočte dôchodku

Mýtus: Dôchodok sa vypočíta jednoduchým vzorcom SD = 1 (POMB vypočítaný z priemernej mzdy) x 46 (rokov dôchodkového poistenia medzi 16 až cca 63 rokmi veku) x 18,7434 (ADH platná v roku 2025).

Realita: Tento vzorec je príliš zjednodušujúci a nezohľadňuje všetky faktory, ktoré ovplyvňujú výšku dôchodku. Výpočet je komplexnejší a zohľadňuje individuálnu históriu zárobkov a odvodov.

Mýtus: Dlhodobo nezamestnaný nemá nárok na starobný dôchodok.

Realita: Takto to platilo len do konca roku 2003. V súčasnosti má aj nezamestnaný nárok na starobný dôchodok, ak splnil podmienky dôchodkového poistenia.

Prečítajte si tiež: Nárok na invalidný dôchodok

Mýtus: Výška dôchodku sa určuje len z piatich "najsilnejších" rokov občana, vybraných z posledných 10 rokov pred odchodom do dôchodku.

Realita: Už od roku 2004 má na výšku dôchodku vplyv fakticky celoživotný príjem poistenca, presnejšie povedané obdobie od roku 1984.

Rozhodujúce obdobie a POMB (priemerný osobný mzdový bod)

Pri výpočte dôchodku je kľúčové tzv. rozhodujúce obdobie a POMB.

Rozhodujúce obdobie

Rozhodujúce obdobie je obdobie, za ktoré sa určuje POMB. Pre starobný dôchodok je to obdobie od roku 1984 do kalendárneho roka predchádzajúceho roku, v ktorom vznikol nárok na starobný dôchodok. Napríklad, muž narodený začiatkom roku 1963, ktorý pôjde do dôchodku koncom roka 2026, bude mať rozhodujúce obdobie stanovené tak, že bude končiť rokom 2025.

POMB (priemerný osobný mzdový bod)

Priemerný osobný mzdový bod (POMB) je podstatná veličina pri výpočte dôchodku. Určuje sa za tzv. rozhodujúce obdobie. Na výšku POMB majú vplyv vymeriavacie základy (hrubá mzda a pod.) poistenca, počnúc rokom 1984. Pre mladšie a stredné ročníky to znamená, že sa pri výpočte dôchodku berie do úvahy ich celoživotný zárobok.

Prečítajte si tiež: Kontakty na Sociálnu poisťovňu Lučenec

Zásluhovosť sa premieta do samotného vzorca pre výpočet dôchodku:

SD = POMB x ODP x ADH

• SD - Starobný dôchodok
• POMB - Priemerný osobný mzdový bod
• ODP - Obdobie dôchodkového poistenia
• ADH - Aktuálna dôchodková hodnota

Čím vyššie POMB máte, teda čím vyššie odvody ste platili, tým vyšší bude váš dôchodok.

Obmedzenia a úpravy POMB

• Ak váš POMB presahuje hodnotu 1,25, tak z časti nad 1,25 sa do výpočtu dôchodku započíta len 68 %.
• Naopak, ak váš POMB nedosahuje hodnotu 1,00, pri výpočte dôchodku sa vaše POMB zvýši o 20 % hodnoty chýbajúcej do 1,00.

Vplyv odvodov na výšku dôchodku

Často sa kladie otázka, či sa oplatí platiť vyššie odvody, ak má niekto do dôchodku ešte niekoľko rokov. Odpoveď je áno, čím viac rokov dôchodkového poistenia občan získa, tým bude jeho dôchodok vyšší. Tu je však podstatné, za akú cenu bude mať poistenec dôchodok vyšší, koľko ho to bude stáť. Čím viac rokov dôchodkového poistenia získa, tým viac zaplatí na odvodoch. Zjednodušene platí: Každé euro, ktoré odvediete do Sociálnej poisťovne, sa vám vráti v podobe vyššieho dôchodku približne po 17 rokoch poberania dôchodku.

Pri dôchodkoch z druhého piliera je to jasné - tie sú "zásluhové", čím viac príspevkov, z čím vyšších vymeriavacích základov odvádzate, tým viac si v druhom pilieri nasporíte.

Započítavanie doby štúdia

Pri posudzovaní, či má občan nárok na dôchodok a aká bude výška jeho dôchodku, je dôležitá otázka, či sa do doby dôchodkového poistenia (tzv. odpracované roky) započítava aj doba štúdia.

Prečítajte si tiež: Podmienky invalidného dôchodku

Doba štúdia pred rokom 2004

Do 31.12.2003 sa podľa vtedy platných predpisov (zákon č. 100/1988 Zb. o sociálnom zabezpečení a ďalšie predpisy) doba štúdia pri výpočte dôchodku započítavala ako tzv. náhradná doba. To v praxi znamenalo, že pred rokom 2004 aj za dobu štúdia bol občanovi priznaný a vtedy platným spôsobom vypočítaný dôchodok.

Doba štúdia po roku 2004

Od 1.1.2004 platí zákon č. 461/2003 Z. z. o sociálnom poistení. Napríklad, podľa § 66 ods. obdobie, za ktoré za občana platil poistné na dôchodkové poistenie štát (štát platí napríklad za osoby, ktoré vychovávajú deti vo veku do 6 rokov alebo poberajú opatrovateľský príspevok, resp. doba poistenia v zmluvných štátoch od r. Od roku 2004 doba štúdia nie je obdobím povinného dôchodkového poistenia - študent strednej alebo vysokej školy nie je v postavení zamestnanca a, samozrejme, nie je ani SZČO.

Príklad: Pani Alica

Pani Alica sa narodila v roku 1983. V rokoch 2002 až 2007 študovala na vysokej škole - z tejto doby sa jej započíta len doba štúdia na vysokej škole v rokoch 2002 a 2003.

Štúdium na strednej škole

V zásade nie je problém so započítaním doby štúdia na vysokej škole. Inak je to však so štúdiom na strednej škole. Závisí to od toho, ako sa v čase, kedy bol občan žiakom základnej školy a kedy ďalej študoval na strednej škole, posudzovala povinná školská dochádzka. Tá bola v jednotlivých obdobiach v minulosti 8-ročná, 9-ročná alebo 10-ročná (dnes je povinná školská dochádzka 10-ročná).

Povinná školská dochádzka v minulosti:

• Od školského roka 1961/1962 až do konca školského roka 1977/1978: Zákon č. 186/1960 Zb. Povinná školská dochádzka jednotne trvala deväť rokov. Pozor, výnimkou sú tí, ktorí nastúpili do 1. ročníka ZDŠ pred 1.9.1961.
• Od školského roka 1978/1979 až do konca školského roka 1983/1984: Zákon č. 63/1978 Zb. V tomto období sa zriaďovali základné školy s ôsmimi ročníkmi. Základné deväťročné školy zanikli 30. júna 1984. V závislosti od toho, akú základnú školu žiak navštevoval a ako dlho ju navštevoval, Sociálna poisťovňa individuálne posudzuje, aká časť štúdia na strednej škole sa občanovi započíta do obdobia dôchodkového poistenia.
• Od školského roka 1984/1985 až do konca školského roka 2007/2008: Zákon č. 29/1984 Zb. Povinná školská dochádzka trvala desať rokov. Čo je však dôležité, v období od 1. septembra 1984 do 31. júla 1991 však právne predpisy sociálneho zabezpečenia umožňovali započítať dobu štúdia už od prvého ročníka strednej školy, najskôr však po ukončení ôsmich rokov školskej dochádzky. Od školského roku 1990/1991 po novelizácii zákona č. 29/1984 Zb. Ďalšia novela zákona č. Občania narodení v období po 31.8.1982 už končia povinnú školskú dochádzku, ktorá je desaťročná, v prvom ročníku strednej školy, nemusia preto preukazovať dátum jej skončenia.

Zahraničné obdobia poistenia

Do výpočtu dôchodku sa započítava aj doba dôchodkového poistenia získaná v iných členských štátoch EÚ, ďalej na Islande, Nórsku, vo Švajčiarsku a v ďalších štátoch, s ktorými má Slovensko zmluvu o sociálnom zabezpečení.

Materská a rodičovská dovolenka

Áno, ak bola žena pred rokom 2004 na MD, získava za toto obdobie osobný mzdový bod len 0,6 (v prepočte za celý kalendárny rok), a ak bola na RD, získava za toto obdobie osobný mzdový bod len (!) 0,3.

tags: #dochodok #výpočet #výška #diskusia