Ako Dodatočné Platenie Sociálneho Poistenia Ovplyvňuje Váš Dôchodok

Úvod

Rozhodovanie o budúcnosti a zabezpečení si dôstojného dôchodku je dôležitou súčasťou života každého človeka. Jednou z možností, ako ovplyvniť výšku budúceho dôchodku, je aj dodatočné zaplatenie poistného na dôchodkové poistenie. V tomto článku sa pozrieme na to, ako táto možnosť funguje, aké sú jej výhody a nevýhody, a ako sa premieta do výpočtu vášho dôchodku.

Možnosť Doplatenia Poistného

Sociálna poisťovňa ponúka možnosť doplatiť poistné za obdobie, kedy ste poistné neplatili, ale chcete, aby sa vám toto obdobie započítalo do dôchodku. Táto možnosť sa týka obdobia od 1. januára 2004 (resp. obdobia prerušenia dôchodkového poistenia od 1. januára 2005), a to výlučne za obdobie vymedzené zákonom (Zákon o sociálnom poistení 461/2003 Z.z.). Ide napríklad o obdobie štúdia.

Podmienky a Obmedzenia

Je dôležité si uvedomiť, že nie je možné doplatiť poistné za akékoľvek obdobie. Zákon presne definuje, za ktoré obdobia je to možné. Vymeriavací základ, z ktorého zaplatíte poistné na dôchodkové poistenie dodatočne, si určíte sám. Pri dodatočnom zaplatení poistného na dôchodkové poistenie nie je stanovená splatnosť poistného. Sociálna poisťovňa ho nemôže predpísať ani vymáhať.

Vplyv na Výpočet Dôchodku

Výška dôchodku závisí od mnohých faktorov. Od roku 2004 má na výšku dôchodku vplyv fakticky celoživotný príjem poistenca. Presnejšie povedané, priemerný osobný mzdový bod (POMB) sa určuje za tzv. rozhodujúce obdobie. To znamená, že na výšku dôchodku majú vplyv vymeriavacie základy (hrubá mzda a pod.) poistenca, počnúc rokom 1984. Pre mladšie a stredné ročníky to znamená, že sa pri výpočte dôchodku berie do úvahy ich celoživotný zárobok, resp. obdobie, počas ktorého platili odvody. Avšak do toho sa započítava aj doba dôchodkového poistenia získaná v iných členských štátoch EÚ, ďalej na Islande, Nórsku, vo Švajčiarsku a v ďalších štátoch, s ktorými má Slovensko zmluvu o sociálnom zabezpečení.

Priemerný Osobný Mzdový Bod (POMB)

Pri výpočte dôchodku je podstatnou veličinou POMB, teda priemerný osobný mzdový bod. Ten sa určuje za tzv. rozhodujúce obdobie. Napríklad, muž narodený začiatkom roku 1963, ktorý pôjde do dôchodku koncom roka 2026, bude mať rozhodujúce obdobie stanovené tak, že bude končiť rokom 2025. Na výške jeho vymeriavacieho základu, resp. POMB, dosiahnutom do tohto roku, závisí výška jeho budúceho dôchodku.

Prečítajte si tiež: Doplnkové Dôchodkové Sporenie

Zásluhovosť a Dôchodkový Vzorec

Zásluhovosť sa premieta do samotného vzorca pre výpočet dôchodku: SD = POMB x ODP x ADH. Čím vyššie POMB máte, teda čím vyššie odvody ste platili, tým vyšší bude váš dôchodok.

Limity a Korekcie POMB

Je dôležité si uvedomiť, že existujú určité limity a korekcie POMB. Ak váš POMB, teda priemerný osobný mzdový bod, ktorý je vypočítaný ako priemer osobných mzdových bodov za jednotlivé roky, presahuje hodnotu 1,25, tak z časti nad 1,25 sa do výpočtu dôchodku započíta len 68 %. Naopak, ak váš POMB, teda priemerný osobný mzdový bod, ktorý je vypočítaný ako priemer osobných mzdových bodov za jednotlivé roky, nedosahuje hodnotu 1,00 - pri výpočte dôchodku sa vaše POMB zvýši o 20 % hodnoty chýbajúcej do 1,00.

Oplatí sa Doplatiť Poistné?

Často sa objavujú otázky, či sa oplatí doplácať poistné, napríklad ak poistencovi chýba do dôchodku ešte niekoľko rokov a uvažuje o vyplácaní si čo najvyšších odmien vo svojej s. r. o. Odpoveď znie: Áno, čím viac rokov dôchodkového poistenia občan získa, tým bude jeho dôchodok vyšší. Tu je však podstatné, za akú cenu bude mať poistenec dôchodok vyšší, koľko ho to bude stáť. Čím viac rokov dôchodkového poistenia získa, tým viac zaplatí na odvodoch. A čím vyššie odvody si zaplatí, tým vyššie odvody si zaplatí…

Zjednodušene platí: Každé euro, ktoré odvediete do Sociálnej poisťovne, sa vám vráti v podobe vyššieho dôchodku približne po 17 rokoch poberania dôchodku. Až na výnimky - takou je doplatenie poistného na dôchodkové poistenie za roky 2004, 2005, 2006 (napr. z dôvodu nízkeho vymeriavacieho základu).

Dôchodky z Druhého Piliera

Pri dôchodkoch z druhého piliera je to jasné - tie sú "zásluhové", čím viac príspevkov, z čím vyšších vymeriavacích základov odvádzate, tým viac si v druhom pilieri nasporíte.

Prečítajte si tiež: Invalidný dôchodok – Sociálna poisťovňa

Mýty a Skutočnosti

Začneme najčastejším a najhlúpejším mýtom. SD = 1 (POMB vypočítaný z priemernej mzdy) x 46 (rokov dôchodkového poistenia medzi 16 až cca 63 rokmi veku) x 18,7434 (ADH platná v roku 2025)… … V skutočnosti je to tak, že dlhodobo nezamestnaný nemá nárok na starobný dôchodok vôbec. Takto to skutočne bolo, avšak len do konca roku 2003. Výška dôchodku sa určila z piatich "najsilnejších" rokov občana, vybraných z posledných 10 rokov pred odchodom do dôchodku.

Materská a Rodičovská Dovolenka

Áno, ak bola žena pred rokom 2004 na MD, získava za toto obdobie osobný mzdový bod len 0,6 (v prepočte za celý kalendárny rok), a ak bola na RD, získava za toto obdobie osobný mzdový bod len (!) 0,3.

Odstupné a Odchodné

Ak poistencovi bude povedzme v septembri 2026 končiť pracovný pomer a pri odchode zo zamestnania dostane zaujímavé odstupné alebo odchodné (z čoho sa zaplatia vysoké odvody) - do lepšieho dôchodku sa mu to nepremietne.

Prečítajte si tiež: Definícia starostlivosti o seniorov

tags: #ako #doplatenie #do #socialnej #poistovne #ovplyvnuje