Dorovnanie dôchodku z prvého piliera: Podmienky a možnosti

Dôchodkový systém na Slovensku je postavený na viacerých pilieroch. Prvý pilier, Sociálna poisťovňa, zabezpečuje základný dôchodok. Doplnkové dôchodkové sporenie (DDS), často označované ako druhý a tretí pilier, slúži na navýšenie dôchodku. Tento článok sa zameriava na podmienky a možnosti spojené s výplatou dávok z doplnkového dôchodkového sporenia, spravovaného doplnkovými dôchodkovými spoločnosťami.

Výplata dôchodku z DDS: Základné informácie

Výplata dôchodku z DDS predstavuje obdobie, počas ktorého sú sporiteľovi pravidelne vyplácané dôchodkové dávky. Tieto dávky sú vyplácané bezhotovostne na bežný účet klienta. Ak sporiteľovi vznikol nárok na výplatu dávky podľa podmienok vyplácania uvedených v jeho účastníckej zmluve, môže o výplatu požiadať osobne v pobočke Tatra banky.

Dávky, o ktoré je možné požiadať

Sporitelia, ktorí uzavreli účastnícku zmluvu od 1. januára 2014, nemajú dávkový plán. Z doplnkového dôchodkového sporenia sa im môže vyplácať:

• Doplnkový starobný dôchodok: Pravidelná mesačná dávka vyplácaná po dosiahnutí dôchodkového veku.
• Doplnkový výsluhový dôchodok: Určený pre pracujúcich v rizikových zamestnaniach, ktorí splnili podmienky pre výsluhový dôchodok.
• Jednorazové vyrovnanie: Poskytuje sa v prípade invalidity sporiteľa alebo v prípade úmrtia a vyplatenia dedičom/oprávneným osobám.
• Predčasný výber: Umožňuje výber vlastných príspevkov raz za 10 rokov. Nejde o predčasný dôchodok v pravom slova zmysle.

Doplnková dôchodková jednotka (DDJ) a jej význam

Nasporená suma sporiteľa sa prepočíta na doplnkové dôchodkové jednotky (DDJ). Počet DDJ vyplácaných mesačne sa nemení, avšak hodnota DDJ vo výplatnom fonde môže kolísať.

Prečo sa úspory presúvajú do výplatného fondu?

Výplatný fond je určený zákonom na výplatu doplnkových dôchodkov. Hlavnú časť majetku vo fonde tvoria peňažné prostriedky na bežných účtoch a vkladových účtoch v bankách, čo zabezpečuje ich dostupnosť na výplaty dávok. Hoci je fond prioritne určený na výplatu dávok, časť peňazí je investovaná, napríklad do štátnych dlhopisov, s cieľom ochrany pred infláciou. Hodnota týchto investícií sa mení, čo ovplyvňuje hodnotu DDJ a následne aj výšku mesačnej dávky.

Prečítajte si tiež: Dôležité informácie o dorovnaní dôchodku

Dôležité aspekty výplaty dôchodku z DDS

Pri rozhodovaní o výplate dôchodku z DDS je potrebné zvážiť niekoľko dôležitých faktorov:

• Nemennosť doby výplaty: Zvolená doba výplaty sa už nedá zmeniť. Krátka doba výplaty znamená vyššie mesačné dávky, ale len na krátke obdobie.
• Finančné pokrytie dôchodku: Na dôchodku sa ľudia v priemere dožívajú približne 20 rokov. Dôležité je finančne pokryť čo najdlhšiu časť tohto obdobia.
• Nemožnosť posielania ďalších príspevkov: Po prechode do výplatnej fázy už nie je možné posielať na účastnícku zmluvu ďalšie príspevky. Výnimkou je situácia, keď je sporiteľ pracujúci dôchodca a zamestnávateľ mu prispieva na DDS - vtedy je vhodné uzatvoriť novú účastnícku zmluvu.
• Zdanenie dávok: Dávky doplnkového dôchodkového sporenia sú zdaňované podľa zákona o dani z príjmov. Zdaňujú sa výnosy zrážkovou daňou, ktorú odvádza doplnková dôchodková spoločnosť.

Ako požiadať o výplatu dávky

O výplatu dávky je možné požiadať v ktorejkoľvek pobočke Tatra banky. K žiadosti je potrebné priložiť:

• Občiansky preukaz
• Číslo účtu v banke alebo pobočke zahraničnej banky
• Prílohy, ak sú nevyhnutné na posúdenie splnenia podmienok vyplácania dávok

Zákonná lehota pre výplatu dávky je do 60 dní od doručenia kompletnej žiadosti.

Špecifické situácie

Dedenie a výplata z DDS

Ak sa sporiteľ stane poberateľom z titulu dedenia, zostatok na účte DDS mu bude vyplatený jednorazovo. Je potrebné navštíviť pobočku Tatra banky a požiadať o výplatu. K žiadosti je potrebné priložiť občiansky preukaz a uznesenie o dedičstve.

Poberateľ a súčasne zamestnaný

Je možné byť poberateľom dávok z DDS a zároveň sporiteľom. Ak zamestnávateľ prispieva na dôchodok, je vhodné uzatvoriť novú účastnícku zmluvu a tento benefit využiť.

Prečítajte si tiež: Minimálny dôchodok a priemerný dôchodok

Predčasný výber vs. predčasný dôchodok

Predčasný výber z DDS nesúvisí s predčasným dôchodkom. O predčasný výber je možné požiadať najskôr 10 rokov od podpisu účastníckej zmluvy alebo od posledného predčasného výberu. V rámci predčasného výberu je možné požiadať o jednorazové vyplatenie iba vlastných príspevkov (všetkých alebo ich časti). Na príspevky od zamestnávateľa sa predčasný výber nevzťahuje.

Rozdiely v zobrazení výšky dávky

Výška vyplácanej dávky sa môže líšiť v mobilnej aplikácii a na bežnom účte. V mobilnej aplikácii sa v pohyboch v záložke DDS zobrazuje dávka pred zdanením výnosov, zatiaľ čo na bežnom účte je pripísaná už zdanená dávka.

Čo sa stane s úsporami po úmrtí počas výplaty?

Ak sporiteľ zomrie počas výplaty dávok z DDS, zostávajúce peniaze budú jednorazovo vyplatené oprávneným osobám, ktoré si určil, alebo jeho dedičom.

Prečítajte si tiež: Ako dorovnať invalidný dôchodok?

tags: #dorovnanie #dôchodku #z #prvého #piliera #podmienky