Dobrovoľné dôchodkové sporenie: Komplexný sprievodca

Dobrovoľné dôchodkové sporenie je forma sociálneho poistenia, ktorá umožňuje občanom zabezpečiť sa pred neočakávanými životnými situáciami a zabezpečiť si príjem v budúcnosti. Tento článok poskytuje komplexný prehľad o dobrovoľnom dôchodkovom sporení, jeho výhodách, podmienkach a spôsobe platenia.

Čo je dobrovoľné sociálne poistenie?

Sociálne poistenie je povinné verejnoprávne poistenie, ktoré občanom zaisťuje ochranu pred rizikovými životnými situáciami prostredníctvom platenia odvodov a poberania dávok. Ak nemôžete pracovať z dôvodu choroby, materskej dovolenky, straty zamestnania alebo dosiahnutia dôchodkového veku, sociálne dávky vám pomôžu preklenúť obdobie bez príjmu.

V prípade, že nie ste zamestnaný a odvody za vás nikto neplatí, môžete si platiť poistenie dobrovoľne. Dobrovoľné sociálne poistenie zahŕňa:

• Nemocenské poistenie: Zabezpečuje príjem v čase pracovnej neschopnosti, tehotenstve a počas materskej. Nezamieňajte si ho so zdravotným poistením.
• Dôchodkové poistenie: Zabezpečuje príjem po dovŕšení dôchodkového veku alebo v prípade poklesu schopnosti vykonávať zárobkovú činnosť.
• Poistenie v nezamestnanosti: Zabezpečuje príjem v prípade straty zamestnania.

Kto sa môže dobrovoľne poistiť?

Dobrovoľne sa môže poistiť fyzická osoba, ktorá dovŕšila 16 rokov a má trvalý alebo prechodný pobyt na území SR, alebo na území iného členského štátu EÚ, štátu EHP, Švajčiarska alebo Spojeného kráľovstva Veľkej Británie a Severného Írska. Medzi osoby, ktoré sa môžu dobrovoľne poistiť, patria:

• Nezamestnaní (napr. študenti)
• SZČO, ktorých hrubý príjem nepresiahol stanovenú hranicu a nevznikla im povinnosť platiť povinné poistenie
• Policajtky/policajti alebo profesionálni vojaci, ktorí sú súčasne nemocensky zabezpečení podľa zákona č. 328/2002 Z. z.

Kto sa nemôže dobrovoľne poistiť?

Dobrovoľne sa nemôže poistiť osoba, ktorá:

Prečítajte si tiež: Formulácia žiadosti o príspevok

• Je povinne nemocensky poistená (zamestnanec, SZČO, ktorej príjem presiahol stanovenú hranicu a musí si platiť povinné poistenie)
• Má priznaný starobný, predčasný starobný alebo invalidný dôchodok s mierou poklesu schopnosti vykonávať zárobkovú činnosť o viac ako 70 %
• Poberá akýkoľvek invalidný dôchodok po dovŕšení dôchodkového veku
• Čerpá rodičovskú dovolenku podľa osobitného predpisu

Druhy dobrovoľného poistenia

Môžete si vybrať jeden samostatný druh poistenia alebo viaceré poistenia v rámci balíkov, ktoré ponúka Sociálna poisťovňa. Ide o rovnaké poistenie ako povinné sociálne poistenie, ale hradíte si ho sami. Môžete si vybrať buď komplexné poistenie (nemocenské, dôchodkové a poistenie v nezamestnanosti) alebo kombináciu dvoch poistení (dôchodkové a nemocenské), či samostatné dôchodkové poistenie. Povinne poistená SZČO môže využiť ešte samostatné dobrovoľné poistenie v nezamestnanosti alebo v kombinácii s dobrovoľným dôchodkovým poistením.

Kombinácie dobrovoľného poistenia

Sociálna poisťovňa ponúka rôzne kombinácie dobrovoľného poistenia v rámci piatich balíkov. Jednotlivé balíky nie sú však určené pre každého. Medzi najčastejšie kombinácie patria:

• Dobrovoľné nemocenské poistenie, dobrovoľné dôchodkové poistenie a dobrovoľné poistenie v nezamestnanosti: Môže byť poistená len tá fyzická osoba, ktorá nie je povinne nemocensky poistená a povinne poistená v nezamestnanosti. Takto dobrovoľne poistená osoba mesačne platí poistné na nemocenské poistenie, poistné na starobné poistenie, poistné na poistenie v nezamestnanosti a poistné do rezervného fondu solidarity.
• Dobrovoľné nemocenské poistenie a dobrovoľné dôchodkové poistenie: Môže byť poistená len tá fyzická osoba, ktorá nie je povinne nemocensky poistená. Takto dobrovoľne poistená osoba mesačne platí poistné na nemocenské poistenie, poistné na starobné poistenie a poistné do rezervného fondu solidarity. Poistné na invalidné poistenie táto dobrovoľne poistená osoba neplatí z dôvodu poberania výsluhového dôchodku po dovŕšení dôchodkového veku.
• Dobrovoľné dôchodkové poistenie: Táto dobrovoľne dôchodkovo poistená osoba platí mesačne poistné na starobné poistenie a poistné do rezervného fondu solidarity. Poistné na invalidné poistenie táto dobrovoľne dôchodkovo poistená osoba neplatí odo dňa priznania starobného dôchodku alebo odo dňa, od ktorého poberá výsluhový dôchodok po dovŕšení dôchodkového veku.
• Dobrovoľné poistenie v nezamestnanosti: Môže byť poistená len osoba, ktorá je povinne nemocensky a povinne dôchodkovo poistenou samostatne zárobkovo činnou osobou alebo má prerušené povinné nemocenské a povinné dôchodkové poistenie samostatne zárobkovo činnej osoby z dôvodu ošetrovania alebo nároku na rodičovský príspevok. Takto dobrovoľne dôchodkovo poistená a dobrovoľne poistená osoba v nezamestnanosti mesačne platí poistné na starobné poistenie, poistné na poistenie v nezamestnanosti a poistné do rezervného fondu solidarity.

Vznik a zánik dobrovoľného poistenia

Dobrovoľné poistenie vzniká odo dňa prihlásenia sa na dobrovoľné poistenie, najskôr odo dňa podania prihlášky. Zaniká dňom odhlásenia sa z dobrovoľného poistenia, najskôr odo dňa podania odhlášky. Dobrovoľné poistenie zaniká aj odo dňa, v ktorom nie sú splnené podmienky. Dobrovoľné poistenie zaniká aj od prvého dňa kalendárneho mesiaca nasledujúceho po kalendárnom mesiaci, za ktorý bolo naposledy zaplatené poistné na dobrovoľné poistenie, ak za dva po sebe nasledujúce kalendárne mesiace nebolo zaplatené poistné na toto poistenie vôbec, najneskôr do konca tretieho kalendárneho mesiaca, ktorý nasleduje po kalendárnom mesiaci, za ktorý bolo naposledy zaplatené poistné na dobrovoľné poistenie; to neplatí, ak v kalendárnom mesiaci nebola dobrovoľne nemocensky poistená osoba, dobrovoľne dôchodkovo poistená osoba alebo dobrovoľne poistená osoba v nezamestnanosti povinná platiť poistné na dobrovoľné poistenie.

Vymeriavací základ a sadzby poistného

Výšku poistného si určujete sami na základe vymeriavacieho základu, ktorý si určíte. Avšak, musíte sa pohybovať v rozmedzí minimálneho a maximálneho mesačného vymeriavacieho základu. Vymeriavací základ sa každý rok 1. januára mení. Jeho výšku zverejňuje na svojom webovom sídle Sociálna poisťovňa (vychádza z priemernej hrubej mzdy v hospodárstve SR, zisťuje ju Štatistický úrad SR). Ak ako dobrovoľne poistená osoba platíte poistné z minimálneho vymeriavacieho základu, poistné za január zaplatíte do 8. februára z nového minimálneho vymeriavacieho základu. V prípade zmeny druhov dobrovoľného poistenia, t. j. „pribratie, resp. odobratie jednotlivého druhu dobrovoľného poistenia“ si dobrovoľne poistená osoba znova určuje vymeriavací základ na platenie poistného na dobrovoľné poistenie.

Príklad výpočtu poistného

Aby ste si mohli vyrátať výšku poistného, potrebujete si určiť výšku vymeriavacieho základu. Taký, aký si určíte. Avšak, musíte sa pohybovať v rozmedzí minimálneho a maximálneho mesačného vymeriavacieho základu.

Prečítajte si tiež: Nárok na invalidný dôchodok

Sadzby poistného

• Na starobné poistenie 18 % z vymeriavacieho základu, (ak nie je sporiteľ starobného dôchodkového sporenia) alebo 14 % z vymeriavacieho základu (ak je sporiteľ starobného dôchodkového sporenia - II. pilier).
• Poistné na invalidné poistenie neplatí dobrovoľne dôchodkovo poistená osoba, ktorá je dôchodkovo poistená a už jej bol priznaný starobný dôchodok alebo predčasný starobný dôchodok.

Platenie poistného

Poistné sa platí za predchádzajúci kalendárny mesiac - do 8. dňa nasledujúceho kalendárneho mesiaca (to znamená, že aby ste mali poistenie zaplatené za mesiac január, musíte do 8. februára 2024 platiť poistné). Pri platení poistného je potrebné uviesť špecifický symbol označujúci obdobie, za ktoré sa platí poistné (napr. augusta 2024).

Ako zistiť hodnotu osobného mzdového bodu (OMB)?

Sociálna poisťovňa posiela priebeh poistenia, kde je za každý rok uvedený osobný mzdový bod. Priemerný osobný mzdový bod (POMB) si musíte vypočítať sami. POMB sa určuje za tzv. rozhodujúce obdobie. To znamená, že na výšku dôchodku majú vplyv vymeriavacie základy (hrubá mzda a pod.) poistenca, počnúc rokom 1984. Napríklad, muž narodený začiatkom roku 1963, ktorý pôjde do dôchodku koncom roka 2026, bude mať rozhodujúce obdobie stanovené tak, že bude končiť rokom 2025.

Výpočet starobného dôchodku

Starobný dôchodok (SD) sa vypočíta podľa vzorca:

SD = POMB x ODP x ADH

Kde:

Prečítajte si tiež: Kontakty na Sociálnu poisťovňu Lučenec

• POMB = Priemerný osobný mzdový bod
• ODP = Obdobie dôchodkového poistenia
• ADH = Aktuálna dôchodková hodnota

Aktuálna dôchodková hodnota sa vždy mení k 1. januáru.

Kalkulačky Sociálnej poisťovne

Sociálna poisťovňa v súvislosti so zmenou minimálneho a maximálneho vymeriavacieho základu od 1. januára pripravila nové kalkulačky na výpočet poistného pre samostatne zárobkovo činné osoby (SZČO) a dobrovoľne poistené osoby. Záujemcom poslúžia pre informatívny výpočet poistného za obdobie od 1. Takto si vypočítate vymeriavací základ a tiež jednotlivé sumy poistného. Ide o poistné na nemocenské, starobné, invalidné poistenie a poistné do rezervného fondu solidarity. Ako dobrovoľne poistená osoba si v kalkulačke najprv určíte svoj typ (pomôcku s popisom nájde pri kalkulačke), zadáte svoj vymeriavací základ a kalkulačka vám informatívne vypočíta jednotlivé druhy poistného a ich súčet.

tags: #kopko #dobrovolne #dochodkove #sporenie