Invalidný dôchodok a druhý pilier: Komplexný prehľad

Článok poskytuje komplexný pohľad na problematiku invalidného dôchodku v kontexte druhého piliera dôchodkového systému na Slovensku. Zameriava sa na prepojenie medzi priznaním invalidného dôchodku a možnosťami, ktoré sa sporiteľom v druhom pilieri otvárajú, ako aj na otázky spojené s výplatou dôchodku, zmenou investičnej stratégie a ďalšími aspektmi.

Úvod do problematiky invalidného dôchodku a druhého piliera

Dôchodkový systém na Slovensku je tvorený viacerými piliermi. Prvý pilier predstavuje priebežný systém, kde sa aktuálne odvody pracujúcich používajú na výplatu dôchodkov súčasných dôchodcov. Druhý pilier je kapitalizačný systém, v ktorom si sporitelia odkladajú časť svojich odvodov na vlastné dôchodkové účty, ktoré spravujú dôchodkové správcovské spoločnosti (DSS). Tieto úspory sa investujú a majú slúžiť na zabezpečenie príjmu v starobe. Invalidný dôchodok je dávka, ktorá má občanovi kompenzovať stratu príjmu v dôsledku dlhodobého zdravotného postihnutia.

Nárok na invalidný dôchodok z pohľadu zákona

Nárok na invalidný dôchodok vzniká občanovi, ak má pre dlhodobo nepriaznivý zdravotný stav zníženú schopnosť vykonávať zárobkovú činnosť o viac ako 40 %. Miera poklesu schopnosti vykonávať zárobkovú činnosť sa určuje na základe lekárskeho posudku. Pri viacerých zdravotných postihnutiach sa miery poklesu nespočítavajú, ale miera určená podľa najzávažnejšieho postihnutia sa môže zvýšiť maximálne o 10 %, ak závažnosť ostatných postihnutí ovplyvňuje schopnosť vykonávať zárobkovú činnosť.

Dôležitou podmienkou pre priznanie invalidného dôchodku je získanie potrebného počtu rokov dôchodkového poistenia pred vznikom invalidity. Tento počet sa líši v závislosti od veku. Ak občan túto podmienku nespĺňa, môže si chýbajúcu dobu poistenia doplniť dodatočným zaplatením poistného.

Príklad: Pán Ivan, narodený v roku 1995, mal v júli 2023 len 4 roky a 8 mesiacov dôchodkového poistenia. Keďže bol evidovaný ako nezamestnaný, pred podaním žiadosti o invalidný dôchodok si doplatil poistné za toto obdobie. Pri doplatení poistného si občan sám určí vymeriavací základ, ktorý je najmenej vo výške minimálneho vymeriavacieho základu a najviac v sume maximálneho možného základu platného v roku, za ktorý sa poistné dopláca.

Prečítajte si tiež: Všetko o spätnom priznaní predčasného dôchodku

Výpočet invalidného dôchodku

Suma invalidného dôchodku závisí od miery poklesu schopnosti vykonávať zárobkovú činnosť a od obdobia dôchodkového poistenia. Pri určení sumy sa zohľadňuje aj tzv. pripočítané obdobie, čo je obdobie od vzniku nároku na invalidný dôchodok do dovŕšenia dôchodkového veku. Dôchodkový vek je určený pre jednotlivé vekové ročníky a pre mužov aj ženy je v súčasnosti 64 rokov (pre ročníky narodené po roku 1966).

Suma invalidného dôchodku sa určuje podľa § 73 Zákona o sociálnom poistení. Pre občanov s poklesom schopnosti vykonávať zárobkovú činnosť o viac ako 70 % sa suma určí podľa odseku 4 tohto paragrafu. Pre občanov s poklesom schopnosti o viac ako 40 %, ale najviac 70 %, sa suma určí podľa odseku 2. Osobitné pravidlá platia pre invalidov z mladosti a doktorandov, ktorí majú nárok na invalidný dôchodok aj bez splnenia podmienky potrebného počtu rokov poistenia.

Príklady:

• Pani Ivana, narodená v roku 1992, získala k 3.8.2023 6 rokov dôchodkového poistenia. Od vzniku invalidity do dovŕšenia dôchodkového veku je 33 rokov. Suma jej invalidného dôchodku sa určí podľa § 73 ods. 2, ak má pokles schopnosti vykonávať zárobkovú činnosť o viac ako 40 %, ale súčasne najviac 70 %.
• Pani Ilona, narodená v roku 1992, získala k 3.8.2023 8 rokov dôchodkového poistenia. Od vzniku invalidity do dovŕšenia dôchodkového veku je 33 rokov. Suma jej invalidného dôchodku sa určí podľa § 73 ods. 2, ak má pokles schopnosti vykonávať zárobkovú činnosť o viac ako 40 %, ale súčasne najviac 70 %.
• Pán Igor je invalid z mladosti. Dňa 3.8.2023 dovŕšil 18 rokov a je uznaný za invalida z mladosti s poklesom schopnosti vykonávať zárobkovú činnosť o 75 %. Od vzniku nároku na invalidný dôchodok do dovŕšenia dôchodkového veku je 46 rokov. Suma jeho invalidného dôchodku sa určí podľa § 73 ods. 4.

Invalidný dôchodok a druhý pilier: Ako to funguje?

Účasť v druhom pilieri nemá vplyv na samotný nárok na invalidný dôchodok ani na jeho výpočet. Sporiteľ aj "nesporiteľ" odvádzajú odvody na invalidné poistenie rovnakou sadzbou a pri dodržaní rovnakých pravidiel. Rozdiel nastáva až pri dovŕšení dôchodkového veku, kedy sa sporiteľovi začne vyplácať aj dôchodok z druhého piliera.

Možnosti sporiteľa v druhom pilieri po priznaní invalidného dôchodku

Priznanie invalidného dôchodku samo o sebe nespôsobuje automatickú výplatu prostriedkov z druhého piliera. Sporiteľ má naďalej možnosť spravovať svoje úspory v druhom pilieri a čerpať ich až po dovŕšení dôchodkového veku. Ak sa sporiteľ rozhodne zotrvať v druhom pilieri, jeho úspory sa naďalej zhodnocujú investovaním do dôchodkových fondov.

Výplata dôchodku z druhého piliera

O starobný dôchodok z druhého piliera môže sporiteľ požiadať 60 dní pred dovŕšením dôchodkového veku. Výplata sa začne od prvého dňa kalendárneho mesiaca, v ktorom sporiteľ dovŕši dôchodkový vek.

Prečítajte si tiež: Obmedzenia spätného priznania dôchodku

Existuje aj možnosť požiadať o predčasný starobný dôchodok z druhého piliera, a to najskôr dva roky pred dovŕšením dôchodkového veku. Podmienkou je však poberanie predčasného starobného dôchodku z prvého piliera v sume vyššej ako 1,2-násobok sumy životného minima.

Dôchodky z druhého piliera vyplácajú dôchodkové správcovské spoločnosti alebo životné poisťovne. Medzi základné formy dôchodkov z druhého piliera patria:

• Doživotný dôchodok: Vyplácaný do konca života sporiteľa.
• Programovaný výber: Sporiteľ si určí sumu, ktorú chce pravidelne vyplácať, a prostriedky sa mu vyplácajú až do ich vyčerpania.

Praktické rady a informácie pre sporiteľov v druhom pilieri

Prihlasovacie údaje na portál DSS

Pre prístup k informáciám o svojom dôchodkovom účte v druhom pilieri je potrebné mať prihlasovacie údaje na portál svojej dôchodkovej správcovskej spoločnosti. Ak ste ich zabudli alebo ich nemáte, kontaktujte svoju DSS a požiadajte o ich obnovenie.

Zmena osobných údajov

Zmenu osobných údajov (napr. priezvisko, adresa) je potrebné nahlásiť svojej DSS. Postup sa môže líšiť v závislosti od DSS, ale obvykle je potrebné zaslať písomnú žiadosť s kópiou dokladu totožnosti.

Zmena investičnej stratégie

Investičnú stratégiu v druhom pilieri je možné meniť, a to prestupom medzi rôznymi dôchodkovými fondmi (napr. z akciového do dlhopisového). Frekvencia zmien môže byť obmedzená, preto si overte podmienky vo svojej DSS.

Prečítajte si tiež: Invalidný dôchodok: Ako na to?

Prestup do inej DSS

Prestup do inej DSS je možný. Ak chcete prestúpiť napríklad do VÚB Generali, d.s.s., a.s., kontaktujte túto spoločnosť a dohodnite si podmienky prestupu.

Dobrovoľné príspevky do druhého piliera

Do druhého piliera je možné posielať aj dobrovoľné príspevky. Informujte sa vo svojej DSS o možnostiach a spôsobe platenia dobrovoľných príspevkov.

Valorizácia invalidných dôchodkov

Invalidné dôchodky sa pravidelne valorizujú, teda zvyšujú, aby sa zohľadnil rast životných nákladov. V roku 2023 sa invalidné dôchodky valorizujú dvakrát. Zvýšenie je určené percentom medziročného rastu spotrebiteľských cien za domácnosti dôchodcov.

Dedenie v druhom pilieri

V prípade úmrtia sporiteľa v druhom pilieri sa nasporené prostriedky stávajú predmetom dedičského konania, pokiaľ sporiteľ neurčil v zmluve s DSS inú osobu, ktorá sa stane poberateľom tohto majetku. Dedenie sa riadi ustanoveniami Občianskeho zákonníka.

Zmeny v doplnkovom dôchodkovom sporení (tretí pilier)

Okrem druhého piliera existuje aj doplnkové dôchodkové sporenie (tretí pilier). Novela zákona o doplnkovom dôchodkovom sporení prináša niekoľko zmien, napríklad:

• Nárok na vyplácanie doplnkového starobného dôchodku vzniká aj po dovŕšení veku potrebného na nárok na starobný dôchodok.
• Osoba s invaliditou z dôvodu poklesu schopnosti vykonávať zárobkovú činnosť o viac ako 70 % má nárok na jednorazové vyrovnanie, ak táto skutočnosť nastala po uzatvorení účastníckej zmluvy.
• Zavádza sa možnosť individuálneho prevodu majetku účastníka do zamestnaneckej dôchodkovej spoločnosti v zahraničí a naopak.
• Umožňuje sa zlúčenie účastníckych zmlúv vedených v jednej doplnkovej dôchodkovej spoločnosti.
• Mení sa štruktúra a spôsob zasielania ročného výpisu.
• Zavádza sa nový dokument - Informácia o dávkach z DDS.

tags: #mam #priznaný #invalidný #dôchodok #druhý #pilier