Starobné Dôchodkové Sporenie: Propagácia a Reklama

Starobné dôchodkové sporenie (SDS), známe aj ako 2. pilier, predstavuje dôležitú súčasť dôchodkového systému na Slovensku. Jeho účelom je zabezpečiť príjem v starobe, alebo príjem pozostalým v prípade smrti sporiteľa, a to spolu so starobným poistením z 1. piliera. Na rozdiel od priebežného 1. piliera, 2. pilier je zásluhový, čo znamená, že čím viac sporiteľ zarába, tým viac peňazí si sporí.

Úvod do 2. piliera

Vstup do 2. piliera je aktuálny najmä pre mladých ľudí do 40 rokov, ktorí začali pracovať po 1. máji 2023, kedy sa zaviedol povinný vstup pre nových účastníkov dôchodkového poistenia. Dôležité je tiež prehodnotiť svoje sporenie, ak už ste účastníkom 2. piliera.

Kto sa môže stať sporiteľom?

Sporiteľom v 2. pilieri môže byť:

• Zamestnanec
• Samostatne zárobkovo činná osoba, ktorá je povinne dôchodkovo poistená
• Osoba na materskej / rodičovskej dovolenke
• Dobrovoľne poistená osoba

Naopak, sporiteľom nemôžu byť policajti, vojaci, hasiči, záchranári, colníci a príslušníci NBÚ a Zboru väzenskej a justičnej stráže.

Ako vstúpiť do 2. piliera?

Vstup do 2. piliera prebieha v niekoľkých krokoch:

Prečítajte si tiež: Dôležité aspekty zmluvy o reklame

1. Predpoklad: Vek do 40 rokov a platenie povinných odvodov.
2. Uzavretie zmluvy o starobnom dôchodkovom sporení.
3. Registrácia zmluvy v Sociálnej poisťovni - zabezpečuje dôchodková správcovská spoločnosť (DSS).
4. Platenie príspevkov z povinných odvodov - posiela Sociálna poisťovňa do DSS.

Novinky a zmeny v 2. pilieri

2. pilier prešiel v posledných rokoch viacerými zmenami, ktoré ovplyvňujú sporenie a výplatu dôchodkov. Tu je prehľad najdôležitejších noviniek:

Novinky od 1.1.2024

• Sadzba povinného príspevku do 2. piliera sa znížila z 5,5 % na 4 % z vymeriavacieho základu.
• Odplata za správu dôchodkového fondu sa znížila na 0,425 % z priemernej čistej ročnej hodnoty majetku fondu.
• Referenčná suma pre možnosť jednorazového výberu nasporených prostriedkov pri odchode do dôchodku je 651,70 €, čo predstavuje priemerný mesačný dôchodok z 1. piliera pre rok 2024.
• V roku 2024 sa celkový objem majetku v 2. pilieri zvýšil z približne 14 miliárd € na viac ako 17,17 miliardy €.
• Sporitelia si v roku 2024 pripísali zhodnotenie vo výške 2,33 mld. €, pričom indexové (negarantované) fondy dosiahli zhodnotenie až viac ako 20 %, garantované fondy dosiahli 1-3 %.
• Objem príspevkov v roku 2024 presiahol 1,11 miliardy €.

Novinky od 1.7.2023

• Uplatnenie predvolenej investičnej stratégie, ktorá rozdeľuje majetok medzi indexový a dlhopisový fond v závislosti od veku sporiteľa.
• Do veku 49 rokov sa príspevky zhodnocujú v indexovom fonde (IDF), po dovŕšení 50 rokov sa postupne presúvajú do dlhopisového fondu (DDF).
• Sporitelia narodení po roku 1968, ktorí nereagovali na automatické presunutie do DDF v roku 2013, majú automaticky presunuté nasporené prostriedky a aj nové príspevky do IDF.
• Sporitelia narodení v roku 1968 a starší majú automaticky presmerované nové príspevky do IDF, ale presun hodnoty investície do IDF môžu požiadať.

Novinky od 1.5.2023

• Zvýšenie maximálneho veku sporiteľa pri vstupe do 2. piliera z 35 na 40 rokov.
• Povinný vstup pre nových účastníkov dôchodkového poistenia, ktorí začali pracovať od 1.5.2023.
• Ak občan neuzavrie zmluvu o starobnom dôchodkovom sporení do 6 mesiacov od prvej účasti na dôchodkovom poistení, Sociálna poisťovňa mu určí DSS.
• Nový sporiteľ môže do 2 rokov kedykoľvek vystúpiť z 2. piliera a neskôr opätovne vstúpiť, najneskôr však do 40 rokov veku.
• Sporiteľ sa môže rozhodnúť sporiť do 2 rôznych dôchodkových fondov, pričom ani jeden z nich nemusí byť dlhopisový garantovaný dôchodkový fond.

Novinky od 1.1.2023

• Zrušenie odplaty za vedenie osobného dôchodkového účtu.
• Zrušenie odplaty za zhodnotenie majetku v dôchodkovom fonde.
• Zvýšenie odplaty za správu dôchodkového fondu na 0,45 %, ktorá bude v nasledujúcich dvoch rokoch klesať o 0,025%, v roku 2025 bude vo výške 0,4 % ročne.
• Zrušenie akceptačného listu pri prestupe do inej DSS.
• Zmena sadzby príspevkov z vymeriavacieho základu. Príspevky vo výške 5,5% z roku 2022 zostávajú platné až do konca roku 2024.
• Garantovaná hodnota v dlhopisovom fonde sa mení - sporiteľ musí mať priznanú minimálne hodnotu zaplatených príspevkov.

Novinky v roku 2025

• Referenčná suma pre možnosť jednorazového výberu nasporených prostriedkov pri odchode do dôchodku je 684,10 €, čo predstavuje priemerný mesačný dôchodok z 1. piliera pre rok 2025.
• Od 17. apríla 2025 sa rozširuje rozsah finančných nástrojov, do ktorých môžu DSS investovať, o cenné papiere alternatívnych investičných fondov (AIF).
• Nová výplatná fáza bola presunutá na 1. januára 2029.
• V priebehu roka 2025 je silný politický tlak na otvorenie 2. piliera, zatiaľ však 2. pilier odoláva a príspevok vo výške 4 % z vymeriavacieho základu zostáva zachovaný.

Staršie zmeny

• Od 1.1.2017: Povinný príspevok na starobné dôchodkové sporenie sa zvýšil na 4,25 % z vymeriavacieho základu.
• Od 15.3.2015: Otvorenie 2. piliera umožnilo vstup alebo výstup komukoľvek.
• Od 1.1.2013: Zavedenie dobrovoľných príspevkov sporiteľa.
• Od 1.9.2012: Zníženie príspevku do 2. piliera z 9 % na 4 % z vymeriavacieho základu.

Prestup medzi DSS a dôchodkovými fondami

Každý sporiteľ má možnosť prestúpiť do inej DSS. Prestup prebieha automaticky a zahŕňa uzavretie zmluvy s novou DSS, registráciu zmluvy v Sociálnej poisťovni a presmerovanie príspevkov a hodnoty dôchodkového účtu do novej DSS. Sporiteľ môže sporiť do jedného alebo dvoch dôchodkových fondov, pričom ak sporí do dvoch fondov, jeden z nich musí byť garantovaný.

Druhy príspevkov a ich platitelia

Existujú dva druhy príspevkov do starobného dôchodkového sporenia:

• Povinné príspevky SDS: V súčasnosti 4 % z vymeriavacieho základu.
• Dobrovoľné príspevky SDS: Od 1.1.2017 už nie sú daňovo zvýhodnené.

Platitelia príspevkov SDS sú zamestnávateľ za svojho zamestnanca, SZČO, dobrovoľne dôchodkovo poistená osoba, štát a Sociálna poisťovňa.

Spôsob určenia povinných príspevkov

Povinné príspevky sa vypočítavajú z vymeriavacieho základu, t. j. hrubej mzdy zamestnanca alebo 1/12 základu dane pred odrátaním povinných odvodov u SZČO.

Sadzba príspevkov starobného dôchodkového sporenia

Sadzba príspevkov sa v priebehu rokov menila. Od 1.1.2024 je sadzba 4 % z vymeriavacieho základu.

Prečítajte si tiež: Diskusia o reklame

Druhy dôchodkových fondov

Podľa druhu a štruktúry investičných nástrojov rozlišujeme tieto typy dôchodkových fondov:

• Akciový dôchodkový fond: Obsahuje najviac 80 % akcií.
• Zmiešaný dôchodkový fond: Obsahuje najviac 50 % akcií a najmenej 50 % dlhopisov a peňažných investícií.
• Dlhopisový garantovaný dôchodkový fond: Je garantovaný a môže obsahovať len dlhopisy a peňažné investície.
• Indexový dôchodkový fond: Kopíruje akciové indexy a má nízky poplatok.

DSS spravuje majetok v dôchodkovom fonde a za to inkasuje správcovský poplatok. Majetok v DF sa musí evidovať oddelene od majetku DSS.

Činnosti DSS

Správa dôchodkových fondov zahŕňa:

• Riadenie investícií
• Administráciu
• Propagáciu a reklamu dôchodkových fondov
• Výber dobrovoľných príspevkov

Depozitár dôchodkového fondu

Depozitárom DF môže byť len banka alebo pobočka zahraničnej banky, ktorá má povolenie NBS. Depozitár vykonáva pokyny DSS a kontroluje, či sú v súlade so štatútom DF. Vedie bežné účty pre DSS pre každý DF a kontroluje výpočet dôchodkovej jednotky. Za svoju činnosť dostáva odplatu.

Dedenie v 2. pilieri

Dedenie v 2. pilieri je možné v rôznych fázach sporenia a výplaty dôchodku. Nárok na dedenie vzniká vo fáze sporenia kedykoľvek a vo fáze výplaty doživotného dôchodku do 7 rokov od začiatku výplaty. Naopak, nárok na dedenie nevzniká počas výplaty dočasného dôchodku a počas výplaty doživotného dôchodku po uplynutí garančnej doby 7 rokov. Dediť môže v zmluve určená oprávnená osoba alebo zákonný dedič podľa občianskeho zákonníka.

Prečítajte si tiež: Podpora seniorov v Nitrianskom kraji

Druhy dôchodkov v SDS

V SDS existujú rôzne druhy dôchodkov:

• Starobný dôchodok a predčasný starobný dôchodok
• Doživotný dôchodok
• Dočasný dôchodok
• Programový výber
• Pozostalostný dôchodok (vdovský alebo vdovecký dôchodok)

Dôvody pre vstup do 2. piliera

Zvyšovanie počtu dôchodcov a znižovanie počtu ľudí v produktívnom veku vytvára tlak na priebežný dôchodkový systém (1. pilier). Medzi príčiny patria:

• Nízka pôrodnosť
• Vyšší vek prvorodičiek
• Dlhšie štúdium
• Predlžovanie života
• Masová emigrácia

Dôsledkom je zväčšujúci sa schodok fondu dôchodkového poistenia Sociálnej poisťovne. Zostať len v 1. pilieri znamená, že všetky odvody sa minú každý mesiac na dôchodky a pracujúci nič neušetrí. Starobné dôchodkové sporenie je sporenie na osobný účet sporiteľa a jeho účelom je zabezpečiť príjem v starobe.

tags: #starobné #dôchodkové #sporenie #propagácia #a #reklama