SZČO a Čiastočný Invalidný Dôchodok: Ako Zabezpečiť Finančnú Stabilitu

Život prináša nepredvídateľné situácie, a jednou z nich je aj zdravotné postihnutie, ktoré môže výrazne ovplyvniť schopnosť človeka pracovať a zarábať. Pre samostatne zárobkovo činné osoby (SZČO) je táto situácia obzvlášť náročná, pretože ich príjem je priamo závislý od ich aktívnej práce. V tomto článku sa pozrieme na to, ako môže SZČO s čiastočným invalidným dôchodkom zabezpečiť svoju finančnú stabilitu, aké má možnosti a na čo by si mala dať pozor.

Invalidný Dôchodok a SZČO: Základné Informácie

Invalidný dôchodok je dávka, ktorú poskytuje štát osobám, ktorých schopnosť vykonávať zárobkovú činnosť poklesla v dôsledku zdravotného stavu. Na Slovensku rozlišujeme dva druhy invalidného dôchodku:

• Čiastočný invalidný dôchodok: Poskytuje sa v prípade, že pokles schopnosti vykonávať zárobkovú činnosť je viac ako 40 %, ale menej ako 70 %.
• Plný invalidný dôchodok: Poskytuje sa v prípade, že pokles schopnosti vykonávať zárobkovú činnosť je viac ako 70 %.

Pre SZČO je dôležité vedieť, že poberanie invalidného dôchodku ich neobmedzuje v podnikaní. Môžu byť zamestnaní alebo podnikať bez toho, aby prišli o invalidný dôchodok alebo im bol krátený.

Výpočet Invalidného Dôchodku

Výška invalidného dôchodku závisí od viacerých faktorov, ako sú:

• Obdobie dôchodkového poistenia: Počíta sa obdobie, počas ktorého poistenec platil odvody, a pripočíta sa aj tzv. pripočítané obdobie (od vzniku nároku na invalidný dôchodok do dovŕšenia dôchodkového veku).
• Výška odvodov: Čím vyššie boli odvody, tým vyšší bude aj invalidný dôchodok.
• Osobný mzdový bod: Zohľadňuje priemerný zárobok poistenca v porovnaní s priemernou mzdou v hospodárstve.
• Aktuálna dôchodková hodnota: Je každoročne upravovaná a ovplyvňuje výšku dôchodku.
• Percento poklesu schopnosti pracovať: V prípade čiastočného invalidného dôchodku vstupuje do výpočtu aj konkrétne percento poklesu.

Sociálny systém pamätá aj na prípady, keď sa stane invalidným mladý človek, ktorý ešte nepracoval. V týchto prípadoch sa poskytuje tzv. invalidný dôchodok z mladosti.

Prečítajte si tiež: Doplnkové dôchodkové sporenie a SZČO

Príklad: Ak niekto platil odvody päť rokov a do dôchodkového veku mu zostáva ešte 35 rokov, celkovo sa bude do výpočtu brať 40 rokov dôchodkového poistenia. Ak platil odvody z vymeriavacieho základu na úrovni priemernej mzdy, jeho osobný mzdový bod bude 1. Pri aktuálnej dôchodkovej hodnote by invalidný dôchodok bol takmer 750 eur.

Životné Poistenie Ako Záchranná Sieť

Pre SZČO, ktoré si platia len minimálne odvody, môže byť štátny invalidný dôchodok veľmi nízky. V takýchto prípadoch je dôležité mať zabezpečenú alternatívu, ktorá dokáže pokryť výpadok príjmu. Jednou z možností je komerčné poistenie invalidity, ktoré je súčasťou životného poistenia.

Ivan Kahanec, senior analytik zo spoločnosti Brokeria, tvrdí, že komerčné poistenie invalidity by malo v optimálnom prípade pokryť aspoň 60 až 70 percent výdavkov klienta.

Pri nastavení poistky je dôležité zohľadniť:

• Výšku odvodov: Ak sú odvody nízke, poistná suma by mala byť vyššia.
• Počet rokov dôchodkového poistenia: To ovplyvňuje nárok na invalidný dôchodok.
• Druh vykonávanej živnosti: Pri niektorých povolaniach je návrat do práce po invalidite menej pravdepodobný, preto je potrebné vyššie zabezpečenie.
• Výšku poistnej sumy: Mala by stačiť na zaplatenie bývania, liekov, splátky úverov a ďalšie nevyhnutné výdavky.
• Formu výplaty poistného plnenia: Pre väčšinu prípadov je lepšia jednorazová výplata ako pravidelná renta.
• Možnosť indexácie poistnej sumy: Zvyšuje poistnú sumu bez nutnosti opätovného posudzovania zdravotného stavu a pomáha dorovnávať infláciu.

Príklad: Živnostník s mesačnými výdavkami 1 000 eur a minimálnymi odvodmi by mohol pri invalidite na úrovni 50 percent dostávať od štátu mesačne asi 300 eur. Komerčné poistenie by malo pokryť rozdiel, teda aspoň 700 eur mesačne.

Radek Bidmon, poisťovací maklér a finančný poradca, ktorý prekonal rakovinu, zdôrazňuje, že ľudia robia chybu v tom, že sa pri uzavretí životného poistenia nezameriavajú na vážne riziká a nezohľadňujú to, či je niekto od ich príjmu existenčne závislý.

Podpora Zamestnávania Osôb So Zdravotným Postihnutím

Štát sa snaží podporovať zamestnávanie osôb so zdravotným postihnutím rôznymi spôsobmi. Zamestnávatelia, ktorí zamestnávajú zdravotne postihnutých, majú nárok na určité výhody, ako napríklad:

Prečítajte si tiež: Zárobok a predčasný dôchodok

• Nižšie odvody do zdravotnej poisťovne: Sadzba preddavkov do zdravotnej poisťovne je oproti zdravému zamestnancovi v polovičnej výške.
• Príspevky na zriadenie chránenej dielne a chráneného pracoviska: Úrad práce, sociálnych vecí a rodiny môže poskytnúť príspevok na zriadenie chránenej dielne a chráneného pracoviska aj o príspevok na úhradu ich prevádzkových nákladov a na úhradu nákladov na dopravu zamestnancov.
• Príspevok na udržanie občana so zdravotným postihnutím v zamestnaní: Zamestnávateľ, ktorý nemá priznané postavenie chránenej dielne, no ľudia so zdravotným postihnutím tvoria viac ako štvrtinu jeho zamestnancov, môže požiadať úrad práce o príspevok na udržanie občana so zdravotným postihnutím v zamestnaní.

Povinnosti zamestnávateľov: Každý zamestnávateľ, ktorý má viac ako dvadsať zamestnancov, je povinný zamestnávať zdravotne postihnutých, a to v počte 3,2 % z celkového počtu zamestnancov.

Chránené Dielne a Chránené Pracoviská

Chránená dielňa je pracovisko, ktoré spĺňa dve podmienky - sú tam zriadené aspoň dve pracovné miesta pre ľudí so zdravotným postihnutím a zdravotne postihnutí predstavujú aspoň polovicu z celkového počtu zamestnancov.

Chránené pracovisko je pracovné miesto pre jednu osobu so zdravotným postihnutím, napríklad aj pracovisko, na ktorom osoba so zdravotným postihnutím prevádzkuje samostatnú zárobkovú činnosť. Chránené pracovisko môže byť zriadené aj v domácnosti osoby so zdravotným postihnutím.

Pomoc v Práci: Pracovný Asistent

Pracovný asistent je človek, ktorý poskytuje zamestnancovi so zdravotným postihnutím pomoc pri vykonávaní pracovných úloh a osobných potrieb počas pracovného času. Na pracovného asistenta má nárok aj samostatne zárobkovo činná osoba so zdravotným postihnutím.

Podpora SZČO so Zdravotným Postihnutím

Úrad práce môže poskytnúť príspevok na SZČ na chránenom pracovisku na čiastočnú úhradu nákladov súvisiacich so zriadením chráneného pracoviska, na ktorom bude OZP so sťaženým prístupom na trh práce prevádzkovať alebo vykonávať SZČ.

Prečítajte si tiež: SZČO a invalidný dôchodok: Čo potrebujete vedieť

Úľavy pre SZČO so Zdravotným Postihnutím

Osoby so zdravotným postihnutím majú tak isto ako ostatné samostatne zárobkovo činné osoby od prvého dňa získania oprávnenia na vykonávanie podnikateľskej činnosti povinnosť sa registrovať v zdravotnej poisťovni. Na základe predloženia potvrdenia o zníženej pracovnej schopnosti sa následne znižuje percento odvodu do zdravotnej poisťovne.

Percento odvodu do zdravotnej poisťovne zdravotne postihnutej SZČO sa od 1.1.2026 mení na 8 %.

Do podania prvého daňového priznania takáto SZČO platí najnižšie odvody z minimálneho vymeriavacieho základu.

Minimálny vymeriavací základ na zdravotné poistenie od 1.1.2026 bude 762 EUR a minimálna výška odvodu (preddavku) je 121,92 € (v prípade SZČO so zdravotným postihnutím je to suma vo výške 60,96 €).

Zmeny v Sociálnom Poistení od Roku 2026

Od 1. januára 2026 čakajú samostatne zárobkovo činné osoby (SZČO) výrazné zmeny v oblasti sociálneho poistenia, vrátane novej definície SZČO, vzniku a zániku povinného poistenia a výšky minimálnych odvodov.

tags: #szčo #a #čiastočný #invalidný #dôchodok