Tretí dôchodkový pilier Tatra banka: Podmienky a výhody

Tento článok poskytuje komplexný pohľad na tretí dôchodkový pilier v Tatra banke, jeho podmienky, výhody a nevýhody, ako aj zmeny, ktoré nastali v posledných rokoch. Cieľom je poskytnúť čitateľom všetky potrebné informácie pre informované rozhodnutie o vstupe do tohto systému sporenia.

Čo je tretí dôchodkový pilier?

Tretí pilier, známy aj ako doplnkové dôchodkové sporenie (DDS), je dobrovoľná forma sporenia a investovania, ktorá umožňuje jednotlivcom odkladať si peniaze na dôchodok prostredníctvom špeciálneho finančného nástroja. Jeho hlavným cieľom je zlepšiť finančnú situáciu jednotlivca v starobe a zabezpečiť si tak ďalší zdroj príjmu. Tretí pilier sa riadi zákonom č. 650 Z. z. o doplnkovom dôchodkovom sporení.

Ako funguje tretí pilier?

Zriadením tretieho piliera si sporiteľ otvorí účet v dôchodkovej správcovskej spoločnosti (DDS). Na tento účet potom sporiteľ a/alebo jeho zamestnávateľ posielajú príspevky. Po pripísaní príspevkov na účet sa tieto prostriedky investujú do podielového fondu, čím sa sporiteľ stáva vlastníkom podielových jednotiek fondu.

Investičné stratégie Comfort lifeTB

DDS Tatra banky využíva investičnú stratégiu Comfort lifeTB, ktorá automaticky zaraďuje účastníka do vhodného fondu podľa jeho veku pri uzatváraní zmluvy a predpokladaného veku odchodu do dôchodku. Cieľom je zabrániť neprimeraným rizikám investovania. Medzi fondy Comfort lifeTB patria:

• Comfort lifeTB 2020 (účastník narodený v októbri 1961 a starší)
• Comfort lifeTB 2030 (účastník narodený v novembri 1961 až december 1970)
• Comfort lifeTB 2040 (účastník narodený v rokoch 1971 až 1980)
• Comfort lifeTB 2050 (účastník narodený v rokoch 1981 až 1990)
• Comfort lifeTB 2060 (účastník narodený v rokoch 1991 a mladší)

Okrem fondov Comfort lifeTB ponúka DDS Tatra banky aj staršie doplnkové dôchodkové fondy, ako napríklad Rastový, Zaistený, Vyvážený a Konzervatívny doplnkový dôchodkový fond.

Prečítajte si tiež: Zmeny v zákone o treťom pilieri pre invalidných dôchodcov

Výhody tretieho piliera

Príspevok zamestnávateľa

Hlavnou výhodou tretieho piliera je možnosť získania príspevku od zamestnávateľa. Každý zamestnávateľ si môže vybrať spôsob, akým bude zamestnancom prispievať. Príspevok na dôchodok by mal byť samozrejmou súčasťou balíčka zamestnaneckých benefitov. DDS je jedným z najžiadanejších finančných benefitov a zároveň jeden z mála, ktorý prináša výhody aj po odchode z aktívneho života. Je len na vás, komu, koľko a ako budete prispievať. Úspora vašich nákladov v prípade poskytovania benefitu príspevku na DDS oproti nákladom spojeným so zvýšenim mzdy.

Daňová úľava

Ďalšou výhodou je daňová úľava, ktorá umožňuje zníženie daňového základu účastníka o najviac 180 € za rok. Ak si sporíte aspoň 15 € mesačne, na konci zdaňovacieho obdobia preukážete tieto príspevky výpisom, ktorý vám DDS-ka pošle. Vaša mzdárka alebo účtovníčka vám následne zníži daňový základ o 180 € a ušetrí vám tak 34,20 €. Daňová úľava sa vzťahuje len na vami zaslané príspevky (nie na príspevky zamestnávateľa) v celkovej výške max. 180 EUR ročne.

Ďalšie výhody

• Možnosť výberu investičnej stratégie: Klienti si môžu vybrať fond, ktorý najlepšie zodpovedá ich investičnému profilu a tolerancii voči riziku.
• Flexibilita: Účastník môže kedykoľvek prerušiť účasť na doplnkovom dôchodkovom sporení, znížiť alebo zvýšiť príspevky bez obmedzenia a bez sankcií.
• Dedenie: Aktuálna hodnota osobného dôchodkového účtu účastníka je súkromný majetok, ktorý je predmetom dedenia v prípade jeho smrti vo fáze sporenia alebo ako poberateľa dočasného doplnkového starobného dôchodku alebo dočasného doplnkového výsluhového dôchodku. K dedeniu dochádza len vtedy, ak si sporiteľ neurčil v zmluve inú osobu, ktorá má nárok na výplatu hodnoty dôchodkového účtu.

Nevýhody tretieho piliera

Poplatky za správu

Za hlavnú nevýhodu tretieho piliera sa považujú poplatky za správu. Tie sú vo výške 1,00 % p. a. a sú rovnaké vo všetkých DDS.

Obmedzený výber fondov

Každá DDS má obmedzený výber fondov, zvyčajne 3 - 4, ktoré sa delia podľa miery rizika na konzervatívne, vyvážené, rastové, akciové a indexové.

Nízka likvidita

K nasporeným peniazom sa dá dostať iba raz za 10 rokov (výber príspevkov účastníka) alebo až v dôchodkovom veku.

Prečítajte si tiež: Tretí sektor v náhradnej rodinnej starostlivosti

Podmienky pre výplatu dávok

Z nasporených peňazí v dôchodkovom fonde má sporiteľ neskôr nárok na výplatu rôznych dávok, najmä doplnkového starobného dôchodku. Účastník - sporiteľ, ktorý je zamestnancom alebo živnostníkom, má nárok na doplnkový starobný dôchodok najskôr v 55 - tich rokoch veku, pri sporení počas doby najmenej 10 rokov.

Druhy dávok

• Doplnkový starobný dôchodok: Nárok na doplnkový starobný dôchodok vzniká po dosiahnutí veku 62 rokov alebo po nadobudnutí nároku na starobný dôchodok alebo predčasný starobný dôchodok z I. piliera.
• Doplnkový výsluhový dôchodok: Je nárokovateľný najskôr po 10 rokoch sporenia a po dosiahnutí veku 55 rokov.
• Dočasný výsluhový dôchodok: Minimálna doba výplaty je 5 rokov.
• Predčasný výber: Je možné ho vyplatiť najskôr po uplynutí desiatich rokov odo dňa uzatvorenia účastníckej zmluvy alebo po desiatich rokoch od vyplatenia posledného predčasného výberu. Predčasný výber vám bude vyplatený len z vami zaplatených príspevkov (nie príspevkov zamestnávateľa).
• Jednorazové vyrovnanie: V prípade priznania plnej invalidity (nad 70 %) vzniká nárok na jednorazové vyrovnanie. Ak požiadate o vyplácanie doživotného doplnkového starobného dôchodku a zároveň o jednorazové vyrovnanie, naša spoločnosť vám vyplatí jednorazové vyrovnanie najviac v sume zodpovedajúcej 50 % aktuálnej hodnoty osobného účtu a zostatok peňažných prostriedkov na osobnom účte prevedie do príslušnej poisťovne, ktorú si účastník vybral.

Zmeny v 3. pilieri

V posledných rokoch došlo k niekoľkým zmenám v treťom pilieri, ktoré ovplyvnili jeho fungovanie a podmienky:

• Zmeny od 1.1.2014: Daňová úľava pre účastníkov DDS (zníženie daňového základu o 180 € ročne), zrušenie odstupného vo výške 80 % hodnoty investície, vznik novej dávky predčasný výber.
• Zmeny od roku 2019: Nárok na vyplácanie doplnkového starobného dôchodku aj po vzniku nároku na starobný dôchodok z I. piliera, nárok na jednorazové vyrovnanie v prípade priznania plnej invalidity, možnosť cezhraničného prevodu majetku v dôchodkovom fonde v rámci EU, konsolidácia zmlúv.
• Zmeny v roku 2023: Daňové zvýhodnenie sa rozširuje aj na príspevky do celoeurópskeho osobného dôchodkového produktu (PEPP), zníženie poplatkov za správu doplnkových dôchodkových fondov na 1,15 % pre príspevkový dôchodkový fond a 0,6 % pre výplatný dôchodkový fond.
• Zmeny v roku 2024: Zníženie poplatkov za správu doplnkových dôchodkových fondov na maximálne 1,05 % pre príspevkový dôchodkový fond a zachovanie 0,6 % pre výplatný dôchodkový fond.
• Zmeny v roku 2025: Zníženie poplatkov za správu doplnkových dôchodkových fondov na maximálne 1,0 % pre príspevkový dôchodkový fond a zachovanie 0,6 % pre výplatný dôchodkový fond.

Ako si založiť tretí pilier v Tatra banke?

Zmluvu o spolupráci s DDS Tatra banky môžete uzatvoriť telefonicky alebo v pobočke Tatra banky.

Alternatívy k tretiemu pilieru

Ak vám zamestnávateľ neprispieva, zriadenie tretieho piliera nemusí byť najvýhodnejšie. V takom prípade je vhodné zvážiť alternatívne investičné produkty s nižšími poplatkami a väčšou flexibilitou. Ak vám zamestnávateľ prispieva zaujímavou čiastkou, tretí pilier si zriaďte. Ideálne je ale prispievať čo najmenej, napríklad 15 € mesačne aby ste získali aj daňovú úľavu v plnej výške. Všetky peniaze navyše investujte cez lepšie a hlavne lacnejšie produkty kapitálového trhu.

Prečítajte si tiež: Zamestnávateľ a dôchodkové sporenie

tags: #treti #dochodkovy #pilier #Tatra #banka #podmienky