Ukončenie zmluvy doplnkového dôchodkového sporenia po 10 rokoch

Doplnkové dôchodkové sporenie (III. pilier) predstavuje formu sporenia na dôchodok, ktorá dopĺňa štátny dôchodkový systém. Účastníci si môžu dobrovoľne prispievať a získať tak dodatočné finančné prostriedky na zabezpečenie príjmu v starobe. Po desiatich rokoch sporenia sa otvárajú nové možnosti, ale aj otázky týkajúce sa ukončenia zmluvy. Tento článok poskytuje komplexný pohľad na ukončenie zmluvy doplnkového dôchodkového sporenia po 10 rokoch, s dôrazom na práva a povinnosti účastníkov, ako aj na praktické aspekty spojené s predčasným výberom a zánikom zmluvy.

Prerušenie platenia príspevkov a zánik účasti

Účasť v doplnkovom dôchodkovom sporení nezaniká automaticky, ak účastník prestane platiť príspevky. V takom prípade dochádza k prerušeniu účasti, pričom k zániku dochádza len v prípadoch stanovených zákonom alebo v účastníckej zmluve. Je dôležité si uvedomiť, že prerušenie platenia príspevkov nemá vplyv na už nasporené prostriedky, ktoré zostávajú na účte účastníka. Príspevky za chýbajúce obdobia v starých dávkových plánoch je možné neskôr doplatiť.

Predčasný výber po 10 rokoch

Po uplynutí desiatich rokov od uzatvorenia prvej účastníckej zmluvy má účastník možnosť požiadať o predčasný výber. Podľa § 62 ods. d) zákona o doplnkovom dôchodkovom sporení, účastníkovi, ktorý nesplnil podmienky na vyplácanie dávok dôchodkov, a požiada o predčasný výber, vyplatí sa suma zodpovedajúca súčinu aktuálnej hodnoty doplnkovej dôchodkovej jednotky zo dňa predchádzajúceho dňu určenému v žiadosti o vyplatenie predčasného výberu a počtu všetkých doplnkových dôchodkových jednotiek z príspevkov zaplatených účastníkom alebo ním určená časť tejto sumy.

Dôležité je zdôrazniť, že pri predčasnom výbere sa vyplácajú len príspevky zaplatené účastníkom, nie príspevky zamestnávateľa. Vyplatením predčasného výberu účastnícka zmluva nezaniká. Každý ďalší predčasný výber je možný až po uplynutí ďalších desiatich rokov od predchádzajúceho.

Postup pri predčasnom výbere

1. Podanie žiadosti: Účastník podá žiadosť o predčasný výber príslušnej doplnkovej dôchodkovej spoločnosti (DDS). Formulár žiadosti je dostupný na webovej stránke DDS.
2. Výpočet sumy: DDS vypočíta sumu na vyplatenie na základe aktuálnej hodnoty doplnkovej dôchodkovej jednotky a počtu doplnkových dôchodkových jednotiek z príspevkov zaplatených účastníkom.
3. Výplata: DDS vyplatí sumu účastníkovi v lehote stanovenej v účastníckej zmluve, ktorá nesmie byť dlhšia ako 60 dní od doručenia úplnej žiadosti.

Daňové aspekty predčasného výberu

Ak si účastník v predchádzajúcich zdaňovacích obdobiach uplatnil nezdaniteľnú časť základu dane, je potrebné zohľadniť daňové povinnosti pri predčasnom výbere. Podľa zákona o doplnkovom dôchodkovom sporení, ak bol daňovníkovi vyplatený predčasný výber a v predchádzajúcich zdaňovacích obdobiach si uplatnil nezdaniteľnú časť základu dane, je potrebné túto skutočnosť zohľadniť pri daňovom priznaní.

Prečítajte si tiež: Sprievodca pre čerstvých absolventov

Zánik účastníckej zmluvy

Účastnícku zmluvu s poisťovňou nie je možné zrušiť na základe výpovede alebo dohody. Dôvody zániku sú vymenované v § 57 zákona o doplnkovom dôchodkovom sporení. Medzi tieto dôvody patrí napríklad:

• Splnenie podmienok na vyplácanie doplnkového starobného dôchodku alebo výsluhového dôchodku.
• Smrť účastníka.
• Zánik doplnkovej dôchodkovej spoločnosti.

Dávkové plány a možnosti výplaty dávok

Pri žiadosti o doplnkový starobný dôchodok je potrebné doložiť prílohy vyžadované v zmysle zákona alebo v zmysle žiadosti o dávku. Všetky žiadosti o dávky sú zoradené podľa jednotlivých dávkových plánov na webovom sídle spoločnosti.

Peniaze z II. piliera je možné čerpať až po splnení zákonom stanovených podmienok a to na účely výplaty starobného dôchodku alebo predčasného starobného dôchodku. Podmienkou na výplatu starobného dôchodku je dovŕšenie dôchodkového veku.

Pri vzniku nároku na dôchodok a po požiadaní o dôchodok z II. piliera dostanete od Sociálnej poisťovne tzv. Ponukový list, v ktorom dostanete ponuky len na tie druhy dôchodkov, na ktoré budete spĺňať podmienky. Následne sa podľa ponukového listu môžete rozhodnúť ako so svojimi prostriedkami naložíte. Každý sporiteľ je vyhodnocovaný individuálne a každý môže spĺňať iné podmienky na výplatu jednotlivých druhov dôchodkov, preto venujte veľkú pozornosť ponukovému listu, ktorý obdržíte.

V prípade doživotného dôchodku Vám bude dôchodok vyplácaný v určitej mesačnej sume až do Vašej smrti, v prípade dočasného dôchodku počas obdobia 5, 7 alebo 10 rokov. Dobu poberania dočasného dôchodku si určíte v zmluve o poistení dôchodku. Osobitnou kategóriou je programový výber ako aj dočasný dôchodok v režime malej nasporenej sumy. V prípade, ak dostanete ponuku na niektorý z týchto dôchodkov, bude Vám vyplácaný vo výške tzv. mediánu (od roku 2021 bola táto suma stanovená na 14,90 €) až do doby, kým sa prostriedky na Vašom osobnom dôchodkovom účte neminú.

Prečítajte si tiež: Príspevok na starostlivosť o dieťa – ukončenie a podmienky

Zmeny v údajoch a oznamovacia povinnosť

V zmysle účastníckej zmluvy je účastník povinný oznamovať NN DDS všetky zmeny v údajoch uvedených v zmluve. Zmenu oprávnených osôb alebo ich určenie si môžete na Vašej zmluve vykonať online prostredníctvom klientskeho portálu WebKlient alebo písomne, prostredníctvom formulára "Oznámenie o zmene/určení osôb s nárokom na pozostalostný dôchodok", ktorý nájdete na webe v časti Žiadosti o zmenu. Vyplnené a podpísané tlačivo je potrebné odovzdať na pobočke NN, resp. zaslať poštou do sídla spoločnosti. Najjednoduchší spôsob je zmena on-line, prostredníctvom klientskeho portálu WebKlient. Po registrácií na webklient.nn.sk, budete mať okrem prístupu k vášmu osobnému účtu aj možnosť vykonávať zmeny osobných údajov - zmena mena, priezviska, adresy trvalého pobytu/korešpondenčnej adresy, občianskeho preukazu, titulu. Ak vám tento spôsob nevyhovuje, o zmenu môžete požiadať písomne. V časti Dokumenty na stiahnutie nájdete formulár "Žiadosť o zmenu osobných údajov“. Formulár vyplníte a odovzdáte na najbližšej pobočke, resp. zašlete poštou. Doklady, ktoré musia byť v prípade jednotlivých zmien k formuláru pripojené sú uvedené priamo vo formulári.

Investičné stratégie a prestupy medzi fondmi

NN Tatry - Sympatia, d.d.s., a.s. spravuje 4 príspevkové doplnkové dôchodkové fondy, ktoré sa navzájom líšia investičnými stratégiami. Investičný dotazník je vhodné vyplniť, aby sa klient na základe identifikovania jeho investičného profilu vedel lepšie rozhodnúť pre fond, v ktorom budú jeho príspevky investované. Ak klient trvá na tom, že dotazník nebude vypĺňať, je potrebné to uviesť na účastníckej zmluve. Zmluva bude akceptovaná teda i v prípade nevyplnenia dotazníka.

Zákon ani dávkové plány nijakým spôsobom neobmedzujú prestupy medzi príspevkovými doplnkovými dôchodkovými fondmi. Teda klient môže prestup zrealizovať kedykoľvek a bezplatne. Prestup spoločnosť zrealizuje na základe vyplneného formulára, ktoré je možné nájsť na webovom sídle spoločnosti, resp. na pracoviskách NN alebo na základe zmeny vykonanej cez klientský portál WebKlient. Fond bude zmenený ku dňu prestupu, ktorým je deň nasledujúci po dni, v ktorom bola spoločnosti doručená žiadosť účastníka o prestup do iného príspevkového doplnkového dôchodkového fondu.

Dôležitosť informácií a kontaktovanie spoločnosti

V prípade pochybností je možné sa obrátiť telefonicky na Klientsku linku 0850 111 464 v pracovných dňoch od 8:00 - 18:00, resp. osobne na pracovisko NN. Tlačivá sú na webovom sídle zoradené podľa jednotlivých dávkových plánov v záujme čo najväčšej prehľadnosti.

Povinnosti zamestnávateľa

V zmysle zamestnávateľskej zmluvy je zamestnávateľ povinný informovať NN DDS o skutočnostiach, ktoré majú vplyv na trvanie, priebeh a zánik účasti zamestnávateľa a jeho zamestnancov na doplnkovom dôchodkovom sporení v spoločnosti, plnenie týchto povinností znamená predovšetkým oznamovanie takých skutočností, akými je skončenie pracovného pomeru účastníka, smrť účastníka, vykonané organizačné zmeny a ich dôsledky na účasť zamestnávateľa a účastníkov na doplnkovom dôchodkovom sporení v spoločnosti, a to bezodkladne po tom, ako k týmto zmenám došlo.

Prečítajte si tiež: Skúšobná doba a ukončenie počas PN

V prípade zmeny zamestnávateľa nie je potrebné, aby účastník uzatváral novú účastnícku zmluvu, teda nový zamestnávateľ mu môže prispievať aj na „pôvodnú“ účastnícku zmluvu. Môže nastať situácia, kedy nový zamestnávateľ nemá uzatvorenú zamestnávateľskú zmluvu s NN DDS. Zamestnávateľ je v tomto prípade povinný uzatvoriť zamestnávateľskú zmluvu s NN DDS do 30 dní odo dňa, v ktorom sa dozvedel o účastníckej zmluve svojho zamestnanca v tejto spoločnosti. Ak má zamestnanec viacero účastníckych zmlúv, zamestnávateľ platí príspevky len raz na účet DDS, ktorú si zamestnanec zvolil.

Výška príspevku zamestnávateľa (resp. vymedzenie zamestnancov, ktorým zamestnávateľ prispieva na doplnkové dôchodkové sporenie a výška jeho príspevkov), môže byť zmenená na základe jednostranného písomného oznámenia od vás, ako zamestnávateľa. Toto oznámenie musia podpísať osoby oprávnené konať v mene zamestnávateľa a musí byť doručené do spoločnosti NN Tatry - Sympatia, d.d.s., a.s., Jesenského 4/C, 811 02 Bratislava. V oznámení je potrebné uviesť aj účinnosť zmeny.

Prevod prostriedkov do inej DDS

Klient môže spoločnosť požiadať vo svojej súčasnej DDS o prevod prostriedkov do NN DDS. Žiadosť sa podáva písomne na tlačive spoločnosti, pričom k žiadosti je potrebné priložiť fotokópiu zmluvy uzatvorenej s NN DDS. Podpis klienta na žiadosti o prevod prostriedkov do inej DDS je potrebné overiť. Zákonom stanovená lehota na prevod prostriedkov do inej DDS je maximálne 1 mesiac odo dňa prestupu. DSS môžete zmeniť kedykoľvek, avšak prestup do inej DSS je možný najskôr po uplynutí 6 mesiacov odo dňa posledného prestupu alebo po uplynutí 1 roka odo dňa uzatvorenia prvej zmluvy o starobnom dôchodkovom sporení.

Dôchodok z II. piliera a vplyv I. piliera

O dôchodok z II. Štát môže priamo ovplyvniť výšku dôchodkov v I. pilieri napríklad prostredníctvom zmien výpočtu starobných dôchodkov. Zmeny v I. pilieri však nemajú priamy vplyv na výšku dôchodkov vyplácaných zo starobného dôchodkového sporenia v kapitalizačnom II. pilieri.

Výška vášho príjmu je dôležitým faktorom pre výšku Vášho dôchodku z I. a rovnako tak aj z II. piliera. Povinnosťou zamestnávateľa je odvádzať odvody za svojich zamestnancov. Sociálna poisťovňa tieto odvody automaticky rozdelí, v prípade, že ste sporiteľom v II. pilieri. Zamestnávateľ odvádza za svojho zamestnanca na starobné dôchodkové poistenie 13 % z vymeriavacieho základu a zamestnanec 5 %. Zamestnávateľ uhradí odvody Sociálnej poisťovni, ktoré sú splatné v deň splatnosti poistného, ktoré platí a odvádza zamestnávateľ podľa osobitného predpisu. Ak by si zamestnávateľ svoju povinnosť nesplnil, chýbajúce príspevky na starobné dôchodkové sporenie Vám budú pripísané v plnej výške na Váš osobný dôchodkový účet zo strany Sociálnej poisťovne. Ak sa rozhodnete vstúpiť do II. piliera, nebudete musieť platiť nič naviac. Príspevky na starobné dôchodkové sporenie tvoria časť Vašich odvodov na dôchodkové poistenie. Od 1.1.2013 sa však môžete rozhodnúť prispievať si do II. piliera aj dobrovoľnými príspevkami - sám alebo prostredníctvom svojho zamestnávateľa, s ktorým sa na odvádzaní dobrovoľných príspevkov do II.

tags: #ukončenie #zmluvy #doplnkového #dôchodkového #sporenia #po