Výška nasporenej sumy v II. pilieri a zmeny v ňom

Druhý pilier, známy aj ako starobné dôchodkové sporenie, je voliteľnou súčasťou dôchodkového systému na Slovensku. Cieľom je zabezpečiť občanom príjem v starobe popri dôchodku z prvého piliera. Tento článok poskytuje komplexný prehľad o výške nasporenej sumy v II. pilieri, zmenách, ktoré nastali a ktoré sú plánované, ako aj o možnostiach výplaty dôchodku z neho.

Čo je II. pilier a ako funguje?

Každý zamestnanec, podnikateľ alebo štát za určité osoby sú povinní odvádzať odvody do Sociálnej poisťovne, ktorých súčasťou je aj dôchodkové poistenie, do ktorého sa odvádza 18 % z určeného vymeriavacieho základu. Do vzniku druhého piliera v roku 2004 celých 18 % končilo iba v prvom pilieri dôchodkového zabezpečenia, ktorý spravuje štátna Sociálna poisťovňa. Z týchto peňazí sa tvorí priebežný dôchodkový systém, z ktorého sa vyplácajú súčasné dôchodky.

Po vstupe sporiteľa do druhého piliera odošle Sociálna poisťovňa stanovenú časť odvodov do ním vybranej DSS. Sporiteľ si môže vybrať jednu z dôchodkových správcovských spoločností (DSS) a dôchodkový fond, v ktorom sa jeho príspevky budú zhodnocovať. Cieľom sporiteľa by malo byť zhodnotiť svoje príspevky čo najviac a zároveň bezpečne, pretože od výšky nasporenej sumy bude závisieť výška jeho budúceho dôchodku.

Zmeny v II. pilieri

V posledných rokoch došlo k niekoľkým zmenám v II. pilieri, ktoré ovplyvňujú sporenie a výplatu dôchodkov. Medzi najvýznamnejšie patria:

• Automatický vstup do II. piliera: Od 1. mája 2023 platí, že každý, komu vznikne prvé dôchodkové poistenie, má 180 dní na výber DSS a uzatvorenie zmluvy o starobnom dôchodkovom sporení. Ak tak neurobí, Sociálna poisťovňa mu DSS automaticky pridelí. Ak si sporiteľ neželá zostať v II. pilieri, môže to oznámiť Sociálnej poisťovni do 730 dní a jeho účasť sa zruší od počiatku.
• Predvolená investičná stratégia: Zavádza sa predvolená investičná stratégia, ktorá kombinuje sporenie v indexovom a dlhopisovom dôchodkovom fonde podľa veku sporiteľa. Do stanoveného veku má sporiteľ 100 % majetku v indexovom fonde, potom sa postupne presúva do dlhopisového fondu. Cieľom je dosiahnuť čo najvyšší výnos pri zabezpečení ochrany úspor pred trhovými výkyvmi.
• Výška príspevkov: Príspevok do II. piliera v rokoch 2023 a 2024 zostáva vo výške 5,5 % z vymeriavacieho základu. V rokoch 2025 a 2026 bude vo výške 5,75 % z vymeriavacieho základu. Sporiteľ si môže platiť aj dobrovoľné príspevky.
• Zjednodušenie zmeny DSS: Sporiteľ bude môcť jednoduchšie zmeniť DSS.
• Doplnenie rozdielu DSS: Keď sporiteľ požiada o dôchodok z II. piliera, DSS porovná jeho vklady a nasporenú sumu v dlhopisovom fonde. Ak je nasporená suma nižšia ako vklady, rozdiel doplatí DSS z vlastného majetku.

Výška nasporenej sumy a jej zhodnocovanie

Výška nasporenej sumy v II. pilieri závisí od viacerých faktorov, ako sú výška odvodov, dĺžka sporenia, výnosnosť zvoleného dôchodkového fondu a poplatky za správu. Dlhodobo najviac peniaze zhodnocuje kapitálový trh v cenných papieroch a akciách, čo umožňujú indexové dôchodkové fondy. Je dôležité si uvedomiť, že investovanie do akcií prináša aj riziká, preto je vhodné zvážiť investičnú stratégiu s ohľadom na vek a toleranciu rizika.

Prečítajte si tiež: Peňažné príspevky pre zdravotne postihnutých

Žiadosť o dôchodok z II. piliera

O starobný dôchodok je možné požiadať v Sociálnej poisťovni alebo v dôchodkovej správcovskej spoločnosti, s ktorou má sporiteľ uzatvorenú zmluvu o starobnom dôchodkovom sporení. Po požiadaní o dôchodok sporiteľ dostane všetky ponuky na dôchodok z II. piliera v jednom dokumente. Ponuky zohľadňujú vek sporiteľa a výšku nasporenej sumy. Sporiteľ má 30 dní na výber ponuky a uzatvorenie zmluvy s poisťovňou.

Formy výplaty dôchodku z II. piliera

Sporitelia si môžu vybrať z rôznych foriem výplaty dôchodku z II. piliera:

• Doživotný dôchodok: Vypláca životná poisťovňa.
• Programový výber: Sporiteľ si s DSS určí mesačnú sumu dôchodku a obdobie vyplácania. Podmienkou je, aby mal sporiteľ dostatočné doživotné zabezpečenie z iných zdrojov (I. pilier, výsluhové dôchodky, dôchodky z cudziny).
• Dočasný dôchodok: Táto forma už nebude v ponuke.
• Jednorazový výber: Možný pre sporiteľov s doživotnými dôchodkami vyššími ako referenčná suma.

Zmeny vo výplatnej fáze od roku 2025

Od 1. januára 2025 sa mení výplatná fáza v zmysle zákona č. 210/2023 Z. z. Po podaní žiadosti o dôchodok bude môcť sporiteľ poberať dôchodok formou programového výberu z polovice nasporenej sumy po dobu, ktorá bude zodpovedať polovici mediánu hodnôt strednej dĺžky života pre mužov a ženy vo veku sporiteľa. Zostáva zachovaná aj možnosť poberania dôchodku formou programového výberu, kedy sporiteľ môže výplatu nasporenej sumy prispôsobiť vlastným preferenciám. Podmienkou bude, aby mal sporiteľ dostatočné doživotné zabezpečenie a teda súčet súm jeho doživotne poberaných dôchodkov z I. piliera, prípadne výsluhových dôchodkov, dôchodkov z cudziny a pod., bol vyšší ako tzv. referenčná suma, ktorá predstavuje hodnotu priemerného mesačného starobného dôchodku. Nová výplatná fáza sa bude týkať sporiteľa, ktorý požiada o dôchodok z II. piliera od 1. januára 2025. Ak sporiteľ požiada o dôchodok z II.

Podmienky pre výplatu dôchodku z II. piliera do 31. decembra 2024

Podmienky súčasnej výplatnej fázy sa budú vzťahovať na dôchodky vyplácané na základe žiadosti o dôchodok z II. piliera podanej najneskôr 31. decembra 2024. Znamená to, že rozhodujúci je dátum podania žiadosti o dôchodok. Ak sporiteľ požiada o dôchodok z II. piliera najneskôr 31. decembra 2024 a následne na základe záväznej ponuky dôchodkov z ponukového listu uzatvorí dohodu o vyplácaní dôchodku programovým výberom alebo zmluvu o poistení dôchodku, budú sa na neho vzťahovať podmienky súčasnej výplatnej fázy účinnej do 31. decembra 2024.

• Dovŕšili ste dôchodkový vek alebo ste splnili podmienky nároku na výplatu predčasného starobného dôchodku podľa zákona o sociálnom poistení (získali ste aspoň 15 rokov dôchodkového poistenia, chýbajú vám najviac dva roky do dovŕšenia dôchodkového veku alebo ste získali najmenej 40 odpracovaných rokov a súčet súm vášho predčasného starobného dôchodku z I. piliera a II.
• Súčet súm vašich dôchodkových dávok z I. piliera (predčasný starobný dôchodok, starobný dôchodok, invalidný dôchodok, vdovský alebo vdovecký dôchodok), výsluhového dôchodku, invalidného výsluhového dôchodku, vdovského výsluhového dôchodku, vdoveckého výsluhového dôchodku, obdobných dôchodkov z cudziny a doživotného dôchodku z II.
• Požiadate o dôchodok z II. piliera najneskôr 31. decembra 2024 vo vašej dôchodkovej správcovskej spoločnosti alebo v Sociálnej poisťovni; ak sporiteľovi ešte nevznikol nárok na výplatu predčasného starobného dôchodku podľa zákona o sociálnom poistení, môže o predčasný starobný dôchodok z II.
• Na základe záväznej ponuky dôchodkov z ponukového listu uzatvoríte dohodu o vyplácaní dôchodku programovým výberom s dôchodkovou správcovskou spoločnosťou.

Možnosť vystúpenia z II. piliera

Vystúpiť z II. piliera môže iba ten sporiteľ, ktorému po 1. máji 2023 vznikla účasť v II. pilieri automaticky, a to bez ohľadu na to, či si DSS vybral sám alebo mu bola určená Sociálnou poisťovňou. Sporiteľovi, ktorému prvý poistný vzťah vznikol pred 1. májom 2023 a vstúpil do II. piliera dobrovoľne, nemá možnosť z II. piliera vystúpiť. Sporiteľ, ktorému vznikla účasť v II. pilieri automaticky, môže z neho vystúpiť, ak v lehote 730 dní od vzniku tejto účasti, t .j. od prvého dôchodkového poistenia vzniknutého po 1. máji 2023, doručí Sociálnej poisťovni Oznámenie nebyť zúčastnený na starobnom dôchodkovom sporení (II. pilier). Účasť na starobnom dôchodkovom sporení následne zanikne spätne od prvého dňa jej vzniku. Sporiteľ tento prejav vôle týkajúci sa jeho výstupu nemôže vziať späť.

Prečítajte si tiež: Ako ovplyvňuje dĺžka práce váš dôchodok?

Referenčná suma

Referenčná suma pre výplatu z druhého dôchodkového piliera je podmienkou výplaty starobného dôchodku z druhého piliera programovým výberom. Referenčná suma je hodnota priemerného mesačného starobného dôchodku vyplácaného zo SP, teda z prvého dôchodkového piliera.

Prečítajte si tiež: Zabezpečte si dôchodok

tags: #vyska #nasporenej #sumy #2 #pilier