Zmluva o druhom pilieri: Podmienky, výhody a zmeny pre rok

Druhý pilier predstavuje dôležitú súčasť dôchodkového systému Slovenskej republiky. Umožňuje občanom aktívne prispievať na svoje budúce dôchodkové úspory a zabezpečiť si tak finančnú stabilitu v starobe. Tento článok poskytuje komplexný pohľad na podmienky, výhody a zmeny týkajúce sa zmluvy o druhom pilieri.

Čo je druhý pilier?

Druhý pilier je kapitalizačný dôchodkový systém, ktorý bol spustený v roku 2005. Funguje na princípe odklonenia časti povinných odvodov na starobné dôchodkové poistenie na osobné účty sporiteľov v dôchodkových správcovských spoločnostiach (DSS). Tieto príspevky sa následne investujú do rôznych dôchodkových fondov s cieľom ich zhodnotenia.Druhý pilier dopĺňa štandardný starobný dôchodok zo Sociálnej poisťovne (prvý pilier).

Podmienky vstupu do druhého piliera

Automatický vstup

Od 1. mája 2023 je vstup do druhého piliera automatický pre všetky osoby, ktorým po tomto dátume vznikne prvé dôchodkové poistenie (sociálny odvod) a sú mladšie ako 40 rokov. To znamená, že ak niekomu vznikne poistný vzťah s dôchodkovým poistením ako zamestnancovi, SZČO, poistencovi štátu alebo dobrovoľne dôchodkovo poistenému a je mladší ako 40 rokov, automaticky mu vznikne aj účasť v druhom pilieri.

Dobrovoľný vstup

Osoby, ktorým vzniklo prvé dôchodkové poistenie pred 1. májom 2023 a ešte nedovŕšili 40 rokov, môžu do druhého piliera vstúpiť dobrovoľne na základe zmluvy o starobnom dôchodkovom sporení uzatvorenej s niektorou z DSS.

Možnosť vystúpenia

Sporiteľ, ktorému vznikla účasť v druhom pilieri automaticky, môže z neho vystúpiť, ak v lehote 730 dní od vzniku tejto účasti doručí Sociálnej poisťovni písomné oznámenie s úradne osvedčeným podpisom alebo oznámenie podpísané pred povereným zamestnancom Sociálnej poisťovne, ktoré obsahuje prejav vôle nebyť zúčastnený na starobnom dôchodkovom sporení.

Prečítajte si tiež: Vzor zmluvy o príspevku

Výhody druhého piliera

• Osobné vlastníctvo: Odvedené príspevky sa zhromažďujú na osobnom dôchodkovom účte sporiteľa a sú určené výlučne pre jeho dôchodok.
• Príspevky z hrubej mzdy: Príspevky sú odvádzané z hrubej mzdy, čo znamená, že sporiteľ neplatí nič navyše zo svojho čistého príjmu.
• Zhodnocovanie príspevkov: Sporiteľ si môže vybrať, v ktorých fondoch sa jeho príspevky budú zhodnocovať, a tak priamo ovplyvniť výnos a celkovú nasporenú sumu.
• Zásluhovosť: Čím viac sporiteľ zarába, tým viac peňazí sa mu odkladá na dôchodok.
• Dedičnosť: Počas celej doby sporenia sú príspevky dedičné. V prípade úmrtia sporiteľa sa všetky príspevky aj so zhodnotením stávajú predmetom dedičstva alebo ich získa vopred určená osoba.

Nevýhody druhého piliera

• Zásahy do systému: V minulosti prešiel druhý pilier množstvom zásahov, ktoré ovplyvnili jeho fungovanie.
• Vekové obmedzenie: Do druhého piliera môžu vstúpiť len ľudia do určitého veku (v súčasnosti do 40 rokov).
• Riziko investovania: Hodnota investícií v dôchodkových fondoch môže kolísať a nie je zaručené, že sporiteľ dosiahne očakávané výnosy.

Dôchodkové fondy v druhom pilieri

Sporitelia v druhom pilieri si môžu vybrať z rôznych typov dôchodkových fondov, ktoré sa líšia svojou investičnou stratégiou a mierou rizika:

• Indexové fondy: Investujú do akcií kopírujúcich akciové indexy. V dlhodobom horizonte prinášajú najvyššie zhodnotenie, ale sú spojené s vyšším rizikom.
• Akciové fondy: Investujú prevažne do akcií. Sú dynamické a v dlhodobom horizonte prinášajú vysoké zhodnotenie, ale sú spojené s vyšším rizikom.
• Zmiešané fondy: Obsahujú mix dlhopisov a akcií v rôznom pomere. Ich výnosy by sa mali pohybovať mierne nad dlhopisovými fondmi.
• Dlhopisové fondy: Investujú prevažne do dlhopisov. Patria medzi tzv. garantované fondy, čo znamená, že pri výbere dostane sporiteľ minimálne to, čo do fondu vložil. Ich zhodnotenie je nižšie ako pri akciových fondoch.

Poplatky v druhom pilieri

Od 1. januára 2023 došlo k úprave poplatkov v druhom pilieri. Zrušené boli poplatky za zhodnotenie a za vedenie účtu. Aktuálne poplatky sú:

• Správcovský poplatok fondu: 0,45 % ročne (0,425 % v roku 2024 a 0,4 % ročne od roku 2025)
• Poplatok do Sociálnej poisťovne: 0,25 % z odvedených príspevkov

Poplatok za prestup medzi spoločnosťami alebo fondmi si správcovské spoločnosti účtovať nemôžu.

Výplatná fáza druhého piliera

Peniaze z druhého piliera je možné čerpať až po splnení zákonom stanovených podmienok, a to na účely výplaty starobného dôchodku alebo predčasného starobného dôchodku.

Podmienky nároku na dôchodok

• Starobný dôchodok: Dovŕšenie dôchodkového veku.
• Predčasný starobný dôchodok: Vznik nároku na výplatu predčasného starobného dôchodku z prvého piliera alebo súčet súm predčasného starobného dôchodku z prvého piliera a doživotného predčasného starobného dôchodku z druhého piliera je vyšší ako 1,6-násobok sumy životného minima pre jednu plnoletú fyzickú osobu.

Spôsoby vyplácania dôchodku

• Programový výber: Sporiteľ si môže výplatu nasporenej sumy prispôsobiť vlastným preferenciám. Podmienkou je, aby mal sporiteľ dostatočné doživotné zabezpečenie, t. j. súčet súm jeho doživotne poberaných dôchodkov z prvého piliera, prípadne výsluhových dôchodkov, dôchodkov z cudziny a pod., bol vyšší ako tzv. referenčná suma.
• Doživotný dôchodok: Sporiteľ si zakúpi doživotný dôchodok od životnej poisťovne.
• Jednorazová výplata: Ak sporiteľ splní zákonné podmienky, môže mu byť vyplatená v jednej splátke aj celá nasporená suma.

Zmeny vo výplatnej fáze

S účinnosťou od 1. januára 2025 sa mení výplatná fáza v zmysle zákona č. 210/2023 Z. z. Po podaní žiadosti o dôchodok bude môcť sporiteľ poberať dôchodok formou programového výberu z polovice nasporenej sumy po dobu, ktorá bude zodpovedať polovici mediánu hodnôt strednej dĺžky života pre mužov a ženy vo veku sporiteľa.

Prečítajte si tiež: Pracovná zmluva opatrovateľky v Belgicku

Dôležité zmeny v roku

• Sadzba povinných príspevkov: Sadzba povinných príspevkov na starobné dôchodkové sporenie sa postupne zvyšuje.
• Odplata za správu dôchodkového fondu: Odplata za správu dôchodkového fondu klesla v roku 2024 na úroveň 0,425 percenta z objemu aktív v správe.
• Posun zavedenia novej výplatnej fázy: Zavedenie novej výplatnej fázy v druhom pilieri sa posúva z 1. januára 2024 na 1. januára 2025.

Ako požiadať o dôchodok z druhého piliera

O starobný dôchodok a predčasný starobný dôchodok z druhého piliera môžete požiadať v miestne príslušnej pobočke Sociálnej poisťovne alebo v dôchodkovej správcovskej spoločnosti, v ktorej máte uzatvorenú zmluvu o starobnom dôchodkovom sporení. Po podaní žiadosti vystaví dôchodková správcovská spoločnosť certifikát o výške nasporených prostriedkov na vašom osobnom dôchodkovom účte. Sociálna poisťovňa vám zašle ponukový list s ponukami jednotlivých dôchodkov.

Zotrvať alebo vystúpiť z druhého piliera?

Rozhodnutie, či zotrvať alebo vystúpiť z druhého piliera, je individuálne a závisí od konkrétnej situácie a preferencií sporiteľa. Pri rozhodovaní je potrebné zvážiť výhody a nevýhody druhého piliera, ako aj vlastné finančné ciele a očakávania.

Prečítajte si tiež: Dôležité aspekty zmluvy o sociálnej službe

tags: #zmluva #o #druhom #pilieri #podmienky