Banka a Základné imanie: Požiadavky na rok

Tento článok sa zaoberá požiadavkami na základné imanie bánk a platobných inštitúcií, s dôrazom na legislatívny rámec a konkrétne sumy potrebné pre rôzne typy platobných služieb. Cieľom je poskytnúť komplexný prehľad pre podnikateľov a odborníkov v oblasti financií, ako aj pre študentov a širokú verejnosť, ktorá sa zaujíma o túto problematiku.

Základné pojmy a legislatívny rámec

Poskytovanie platobných služieb je regulované viacerými zákonmi a smernicami, ktoré stanovujú podmienky pre činnosť bánk a platobných inštitúcií. Medzi kľúčové právne predpisy patria:

• Smernica PSD 2 (Payment Services Directive 2)
• Nariadenie CRR (Capital Requirements Regulation)
• Zákon o platobných službách (ZoPS)

Tieto predpisy upravujú výšku počiatočného kapitálu, resp. základného imania, ktoré je potrebné pre získanie povolenia na poskytovanie platobných služieb.

Výška základného imania pre platobné inštitúcie

Výška počiatočného kapitálu, resp. základného imania je závislá od druhu a rozsahu poskytovaných platobných služieb podľa čl. 7 Smernice PSD 2. Vklad do základného imania musí spĺňať aspoň jednu položku stanovenú v čl. 26 ods. 1 písm. a) až e) Nariadenia CRR, pričom tento druhovo peňažný vklad musí byť splatený pred podaním žiadosti.

Konkrétne sumy sú nasledovné:

Prečítajte si tiež: Základné imanie ako pilier dôvery v bankový sektor

• 20 000 eur, ak platobná inštitúcia bude poskytovať výlučne platobnú službu podľa § 2 ods. 1 písm. f) ZoPS.
• 50 000 eur, ak platobná inštitúcia bude poskytovať výlučne platobnú službu podľa § 2 ods. 1 písm. g) ZoPS.
• 125 000 eur, ak platobná inštitúcia bude poskytovať niektorú z platobných služieb podľa § 2 ods. 1 písm. a) až e) ZoPS.

Platobné služby podľa Zákona o platobných službách (§ 2 ods. 1 ZoPS)

Zákon o platobných službách definuje rôzne typy platobných služieb, ktoré môžu poskytovatelia ponúkať. Medzi tieto služby patria:

• a) vklad finančných prostriedkov v hotovosti na platobný účet a vykonávanie všetkých úkonov súvisiacich s vedením platobného účtu (napr. vkladanie hotovosti na platobný účet na pobočke, resp. prostredníctvom bankomatu). Platobný účet možno definovať ako účet vedený v mene jedného alebo viacerých používateľov platobných služieb, ktorý sa používa na vykonávanie platobných operácií.
• b) výber finančných prostriedkov v hotovosti z platobného účtu a vykonávanie všetkých úkonov súvisiacich s vedením platobného účtu (napr. výbery hotovosti z platobného účtu na pobočke resp. prostredníctvom bankomatu).
• c) vykonávanie platobných operácií vrátane prevodu finančných prostriedkov z platobného účtu alebo na platobný účet vedený u poskytovateľa platobných služieb úhradou, prostredníctvom platobnej karty alebo iného platobného prostriedku, inkasom (napr. vklad, výber alebo prevod finančných prostriedkov na pokyn platiteľa alebo v jeho mene alebo na pokyn príjemcu poskytovateľovi platobných služieb, formou úhrady, platobnými prostriedkami, resp. formou inkasa, vrátane jednorazového inkasa).
• d) vykonávanie platobných operácií z úveru poskytnutého používateľovi platobných služieb:
  • formou povoleného prečerpania platobného účtu, a to úhradou, prostredníctvom platobnej karty alebo iného platobného prostriedku, inkasom, alebo
  • formou úverového rámca prostredníctvom platobnej karty alebo iného platobného prostriedku (tie, ktoré sú uvedené v platobnej službe c), ale z kontokorentného úveru alebo úverového rámca).
• e) vydávanie platobného prostriedku alebo prijímanie platobných operácií (tzv. „merchant acquiring“, t.j. prijímanie a spracovanie kartových transakcií pre internetových obchodníkov; vydávanie platobných kariet resp.).

Typy poskytovateľov platobných služieb

Na Slovensku existujú rôzne typy poskytovateľov platobných služieb, pričom každý z nich má špecifické požiadavky na základné imanie a povolenia:

• Banka: Môže poskytovať všetky platobné služby a vydávať elektronické peniaze. Na vykonávanie tejto činnosti potrebuje bankové povolenie a musí mať právnu formu akciovej spoločnosti. Základné imanie banky je stanovené na minimálne 16 600 000 eur.
• Platobná inštitúcia (PI): Môže poskytovať platobné služby podľa § 2 ods. 1 písm. a) až g) ZoPS, ale nemôže vydávať elektronické peniaze. Na svoju činnosť potrebuje povolenie na poskytovanie platobných služieb a musí mať právnu formu právnickej osoby. Výška základného imania závisí od rozsahu poskytovaných služieb (20 000 eur, 50 000 eur alebo 125 000 eur). Platobná inštitúcia (PI) je právnickou osobou so sídlom a ústredím na území Slovenskej republiky, ktorá má povolenie od NBS na poskytovanie platobných služieb, pričom najmenej jednu platobnú službu podľa udeleného povolenia musí poskytovať na území Slovenskej republiky.
• Poskytovateľ platobných služieb v obmedzenom rozsahu: Môže poskytovať platobné služby podľa § 2 ods. 1 písm. a) až f) ZoPS, ale nemôže vydávať elektronické peniaze. Na svoju činnosť potrebuje rozhodnutie o registrácii a musí mať právnu formu právnickej osoby. Výška základného imania je 62 500 eur pre niektoré platobné služby a 10 000 eur pre výlučné poskytovanie platobnej služby podľa § 2 ods. 1 písm. f) ZoPS.
• Poskytovateľ služieb informovania o platobnom účte (AISP): Môže poskytovať výhradne platobnú službu informovania o platobnom účte. Na svoju činnosť potrebuje rozhodnutie o registrácii. Poskytovateľ služieb informovania o platobnom účte (AISP) je fyzická osoba s miestom podnikania na území Slovenskej republiky, ktorá je zapísaná do živnostenského registra alebo právnická osoba so sídlom na území Slovenskej republiky, ktorá je zapísaná do obchodného registra, pričom môže poskytovať výhradne platobnú službu informovania o platobnom účte, a to na základe rozhodnutia o registrácii na poskytovanie takej platobnej služby vydaného NBS. PI aj AISP podliehajú podmienkam a požiadavkám podľa ZoPS a ďalšej legislatívy. Na základe oznámenia doručeného NBS môžu pôsobiť v celom EHP. V prípade obchodného modelu, v ktorom pri poskytovaní služby AIS particupuje aj IT spoločnosť, je potrebné dôkladne zvážiť, ktorý zo subjektov potrebuje podať žiadosť o registráciu, prip.

Európsky pas a cezhraničné poskytovanie služieb

Platobná inštitúcia (PI), ktorá má povolenie iného príslušného vnútroštátneho orgánu v EHP, môže poskytovať svoje služby aj v Slovenskej republike. V rámci tohto „európskeho pasu“ môže inštitúcia podnikať buď prostredníctvom pobočky PI, agenta PI z EHS, alebo na základe voľného cezhraničného poskytovania služieb.

Vklad do základného imania

Vklad do základného imania platobnej inštitúcie musí spĺňať aspoň jednu položku stanovenú v čl. 26 ods. 1 písm. a) až e) Nariadenia CRR, pričom tento druhovo peňažný vklad musí byť splatený pred podaním žiadosti.

Ďalšie legislatívne požiadavky a súvislosti

Okrem vyššie uvedeného je potrebné brať do úvahy aj ďalšie legislatívne požiadavky, ktoré sa týkajú činnosti bánk a platobných inštitúcií. Medzi ne patria napríklad:

Prečítajte si tiež: Podmienky pôžičky pre dôchodcov

• Zákon č. 483/2001 Z.z. o bankách a o zmene a doplnení niektorých zákonov.
• Zákon č. 747/2004 Z.z. o dohľade nad finančným trhom.
• Zákon č. 566/1992 Z.z. o Národnej banke Slovenska.
• Zákon č. 340/2005 Z.z. o zmluvnom poistení.

Tieto zákony upravujú rôzne aspekty činnosti finančných inštitúcií, vrátane pravidiel výpočtu kapitálu, dohľadu nad obozretným podnikaním a požiadaviek na vnútorné zabezpečenie.

Investičné spoločnosti a kapitálové požiadavky

Požiadavky na základné imanie sa týkajú aj investičných spoločností. Napríklad, články 68 až 73 smernice 2006/48/ES sa primerane s potrebnými úpravami uplatňujú na investičné spoločnosti. Ak materská spoločnosť obchodníka s cennými papiermi podlieha dohľadu na konsolidovanom základe podľa osobitného predpisu, požiadavky na konsolidovanom základe sa vzťahujú len na túto materskú spoločnosť.

Výnimky a špecifické prípady

Existujú určité výnimky a špecifické prípady, kedy sa požiadavky na základné imanie môžu líšiť. Napríklad, ak obchodník s cennými papiermi poskytuje iba hlavnú investičnú službu podľa § 6 ods. 2 písm. i) zákona č. 566/1992 Zb., nevzťahujú sa na neho určité požiadavky.

Vnútorné zabezpečenie a riadenie rizík

Banka a pobočka zahraničnej banky musia preukazovať (riadiť) úmysel obchodovania prostredníctvom vnútorných predpisov. Tieto predpisy stanovujú zásady a postupy na riadenie pozície alebo portfólia v súlade s prílohou VII časť A. Cieľom je zabezpečiť ochranu pred rizikami a volatilitou trhu.

Prečítajte si tiež: Podmienky doručovania dôchodku

tags: #banka #základné #imanie #125 #000 #požiadavky