Ako Výpočet Dôchodku Ovplyvňuje Vaše Príjmy a Odvody: Mýty a Realita

Dôchodok je téma, ktorá sa dotýka každého z nás. Často sa stretávame s rôznymi mýtmi a nejasnosťami ohľadom jeho výpočtu a vplyvu našich príjmov a odvodov. Cieľom tohto článku je objasniť, ako systém funguje a ako môžete ovplyvniť výšku svojho budúceho dôchodku.

Mýtus o Jednoduchom Výpočte Dôchodku

Často sa stretávame s mylnou predstavou, že výpočet dôchodku je jednoduchý a priamočiary. Napríklad, že sa vypočíta ako SD = 1 (POMB vypočítaný z priemernej mzdy) x 46 (rokov dôchodkového poistenia medzi 16 až cca 63 rokmi veku) x 18,7434 (ADH platná v roku 2025).

Realita: Výpočet je oveľa komplexnejší a zohľadňuje viacero faktorov.

Vplyv Nezamestnanosti na Dôchodok

Ďalším mýtom je, že dlhodobo nezamestnaný nemá nárok na starobný dôchodok.

Realita: Takto to bolo len do konca roku 2003. V súčasnosti má na výšku dôchodku vplyv fakticky celoživotný príjem poistenca.

Prečítajte si tiež: Kedy dostanete dávky?

Rozhodujúce Obdobie pre Výpočet Dôchodku (POMB)

Pri výpočte dôchodku je podstatnou veličinou "POMB", teda priemerný osobný mzdový bod. Ten sa určuje za tzv. rozhodujúce obdobie.

• Do roku 2003: Výška dôchodku sa určila z piatich "najsilnejších" rokov občana, vybraných z posledných 10 rokov pred odchodom do dôchodku.
• Od roku 2004: Na výšku dôchodku má vplyv fakticky celoživotný príjem poistenca. Presnejšie povedané, "POMB" (priemerný osobný mzdový bod) sa určuje za tzv. rozhodujúce obdobie. To znamená, že na výšku dôchodku majú vplyv vymeriavacie základy (hrubá mzda a pod.) poistenca, počnúc rokom 1984. Pre mladšie a stredné ročníky to znamená, že sa pri výpočte dôchodku berie do úvahy ich celoživotný zárobok, resp. zárobok od roku 1984.

Príklad: Muž narodený začiatkom roku 1963, ktorý pôjde do dôchodku koncom roka 2026, bude mať rozhodujúce obdobie stanovené tak, že bude končiť rokom 2025. Na výške jeho vymeriavacieho základu, resp. POMB-u, dosiahnutom v roku 2026, sa už nič nezmení. Ak mu bude povedzme v septembri 2026 končiť pracovný pomer a pri odchode zo zamestnania dostane zaujímavé odstupné alebo odchodné (z čoho sa zaplatia vysoké odvody) - do lepšieho dôchodku sa mu to nepremietne.

Vplyv Materskej a Rodičovskej Dovolenky na Dôchodok

Častá otázka sa týka vplyvu materskej (MD) a rodičovskej dovolenky (RD) na výšku dôchodku.

Situácia pred rokom 2004: Ak bola žena pred rokom 2004 na MD, získava za toto obdobie osobný mzdový bod len 0,6 (v prepočte za celý kalendárny rok), a ak bola na RD, získava za toto obdobie osobný mzdový bod len (!) 0,3.

Zahraničné Doby Dôchodkového Poistenia

Dôležité je vedieť, že do výpočtu dôchodku sa započítava aj doba dôchodkového poistenia získaná v iných členských štátoch EÚ, ďalej na Islande, Nórsku, vo Švajčiarsku a v ďalších štátoch, s ktorými má Slovensko zmluvu o sociálnom zabezpečení.

Prečítajte si tiež: Polovičný úväzok a odvody na poistenie

Vyššie Odvody = Vyšší Dôchodok?

Často sa objavuje otázka, či sa oplatí platiť čo najvyššie odvody v posledných rokoch pred dôchodkom.

Odpoveď: Áno, čím viac rokov dôchodkového poistenia občan získa, tým bude jeho dôchodok vyšší. Tu je však podstatné, za akú cenu bude mať poistenec dôchodok vyšší, koľko ho to bude stáť. Čím viac rokov dôchodkového poistenia získa, tým viac zaplatí na odvodoch. A čím vyššie odvody si zaplatí, tým vyššie odvody si zaplatí… Zjednodušene platí: Každé euro, ktoré odvediete do Sociálnej poisťovne, sa vám vráti v podobe vyššieho dôchodku približne po 17 rokoch poberania dôchodku. Až na výnimky - takou je doplatenie poistného na dôchodkové poistenie za roky 2004, 2005, 2006 (napr. ak ste v týchto rokoch boli dobrovoľne poistení, alebo ste mali prerušené povinné poistenie).

Dôchodok z Druhého Piliera

Pri dôchodkoch z druhého piliera je to jasné - tie sú "zásluhové", čím viac príspevkov, z čím vyšších vymeriavacích základov odvádzate, tým viac si v druhom pilieri nasporíte.

Zásluhovosť a Vzorec pre Výpočet Dôchodku

Zásluhovosť sa premieta do samotného vzorca pre výpočet dôchodku:

SD = POMB x ODP x ADH

Prečítajte si tiež: Podmienky pre odobratie detí

• SD: Starobný Dôchodok
• POMB: Priemerný Osobný Mzdový Bod
• ODP: Obdobie Dôchodkového Poistenia
• ADH: Aktuálna Dôchodková Hodnota

Čím vyššie POMB máte, teda čím vyššie odvody ste platili, tým vyšší bude váš dôchodok.

Obmedzenia pri Vysokých Príjmoch (POMB)

Dôležité je vedieť, že ak váš POMB, teda priemerný osobný mzdový bod, ktorý je vypočítaný ako priemer osobných mzdových bodov za jednotlivé roky, presahuje hodnotu 1,25, tak z časti nad 1,25 sa do výpočtu dôchodku započíta len 68 %.

Zvýšenie Dôchodku pri Nízkych Príjmoch (POMB)

Naopak, ak váš POMB, teda priemerný osobný mzdový bod, ktorý je vypočítaný ako priemer osobných mzdových bodov za jednotlivé roky, nedosahuje hodnotu 1,00 - pri výpočte dôchodku sa vaše POMB zvýši o 20 % hodnoty chýbajúcej do 1,00.

tags: #berie #olat #aj #dochodok