Bezhotovostná platba a kúpna zmluva: Podmienky a trendy

Súčasný obchodný svet sa neustále vyvíja a s ním aj spôsoby, akými realizujeme platby. Bezhotovostné platby sa stávajú štandardom a prenikajú do všetkých oblastí, vrátane kúpnych zmlúv. Tento článok sa zameriava na podmienky bezhotovostných platieb v kontexte kúpnych zmlúv na Slovensku, s prihliadnutím na legislatívne zmeny a praktické aspekty.

Úvod do problematiky bezhotovostných platieb

V súčasnosti spotrebitelia uprednostňujú bezhotovostné platby, čo vedie k ich rozširovaniu. Aj na Slovensku sa bezhotovostné platby stávajú bežnou súčasťou každodenného života. Tento trend je podporený aj legislatívou, ktorá smeruje k obmedzeniu hotovostných platieb a zavedeniu povinnosti pre obchodníkov umožniť bezhotovostné platby.

Legislatívny rámec bezhotovostných platieb na Slovensku

Zákon o obmedzení platieb v hotovosti

Ešte dňa 01. januára 2013 nadobudol účinnosť zákon č. 394/2012 Z. z. o obmedzení platieb v hotovosti. Toto opatrenie bojuje proti daňovým podvodom, ale dá sa aplikovať aj na prevenciu pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a financovaním terorizmu. Zakazuje sa totiž platba v hotovosti medzi fyzickými osobami nepodnikateľmi, ktorej hodnota prevyšuje 15 000,- eur. Akonáhle je v danom právnom vzťahu prijímateľom alebo poskytovateľom platby čo i len jedna právnická osoba, alebo podnikajúca fyzická osoba, platba v hotovosti je obmedzená len do sumy 5 000,- eur.

Platba v hotovosti je vymedzená ako tok hotovosti z faktickej dispozície jednej osoby, do faktickej dispozície osoby druhej, a to bez ohľadu na to, z akého právneho titulu sa platba uskutočňuje. Ak účastníci právneho vzťahu porušili ustanovenia tohto osobitného zákona o obmedzení platieb v hotovosti, tak tým nie je dotknutá platnosť právnych úkonov, na základe ktorých sa vykonala platba v hotovosti. Zmluvné strany by sa mohli dopustiť priestupku (fyzické osoby) s pokutou do 10 000,- eur, či správneho deliktu (právnické osoby a podnikatelia) so sankciou do 150 000,- eur.

Povinnosť umožniť bezhotovostné platby od roku 2026

Obchodníci budú musieť svojím zákazníkom umožniť bezhotovostnú platbu. Parlament však termín povinnosti posunul na 1. máj 2026. Poslanci NR SR rozhodli o posune termínu povinnosti umožniť zákazníkom bezhotovostnú platbu v sume nad jedno euro, a to z 1. marca na 1. máj 2026.

Prečítajte si tiež: Dôchodcovia a RTVS: Ako ušetriť na poplatkoch?

Zákon ustanovuje, že predávajúci je povinný umožniť kupujúcemu vykonať platbu za predaj tovaru alebo poskytnutie služby bezhotovostne najneskôr od 1. marca 2026 (resp. od 1. mája 2026). Ak obchodník nemá terminál, môže zaviesť platby cez QR kód.

Formy bezhotovostných platieb

Existuje viacero spôsobov, ako realizovať bezhotovostné platby, pričom každý z nich má svoje výhody a nevýhody:

• Bankový prevod: Klasický spôsob platby, pri ktorom kupujúci prevedie peniaze zo svojho účtu na účet predávajúceho. Tento spôsob je transparentný a bezpečný, ale môže trvať niekoľko dní, kým sa platba zrealizuje.
• Platobná karta: Rýchly a pohodlný spôsob platby, ktorý je akceptovaný u väčšiny obchodníkov. Je dôležité dbať na bezpečnosť pri zadávaní údajov o karte.
• Platobné brány: Online služby, ktoré umožňujú platby kartou alebo bankovým prevodom cez internet. Poskytujú vyššiu úroveň bezpečnosti a komfortu.
• Mobilné platby: Platby prostredníctvom mobilných aplikácií, ako sú Google Pay, Apple Pay alebo rôzne bankové aplikácie. Sú rýchle, bezpečné a čoraz populárnejšie.
• QR kódy: Rýchly a jednoduchý spôsob platby, ktorý umožňuje kupujúcemu naskenovať QR kód a zaplatiť prostredníctvom svojej bankovej aplikácie.

QR platby ako alternatíva k platobným terminálom

Ak obchodník nemá terminál, môže zaviesť platby cez QR kód. Finančná správa SR uvádza, že platba cez QR kód je jednoduché a zároveň finančne nenáročné riešenie.

Typy QR kódov pre platby

Existujú rôzne možnosti pre poskytovanie bezhotovostných platieb cez QR kód:

1. QR kód generovaný priamo pokladnicou eKasa: Pokladničný systém automaticky vygeneruje jedinečný QR kód s presnou sumou a údajmi o transakcii. Kupujúci ho naskenuje fotoaparátom v mobilnom telefóne a v bankovej aplikácii platbu potvrdí. Vďaka okamžitým platbám pokladnica eKasa obdrží notifikáciu o úhrade v priebehu niekoľkých sekúnd a automaticky vytlačí pokladničný doklad.
2. Vytlačený statický QR kód s IBAN-om predávajúceho: Predávajúci má na viditeľnom mieste umiestnený QR kód s číslom svojho účtu. Kupujúci po jeho naskenovaní zadá sumu manuálne vo svojom mobilnom bankovníctve. Predávajúci následne overí prijatie platby vo svojom bankovníctve a až potom vystaví doklad z pokladnice eKasa.
3. QR kód vytvorený v mobilnej bankovej aplikácii predávajúceho: Predávajúci zadá sumu priamo vo svojej bankovej aplikácii, ktorá vygeneruje QR kód. Kupujúci ho potom naskenuje vo svojej bankovej aplikácii v mobile a platbu potvrdí. Po pripísaní okamžitej platby predávajúci vytlačí doklad z pokladnice eKasa.

Postup pri technických problémoch s QR platbami

Finančná správa zároveň podnikateľom odporúča, aby si zvolený spôsob bezhotovostnej platby vyskúšali v dostatočnom predstihu. Povinnosť umožniť bezhotovostnú platbu sa neuplatňuje len v objektívnych prípadoch, ako je napríklad výpadok internetu alebo elektriny, alebo v prípadoch, kde majú subjekty zákonnú výnimku z evidencie tržieb.

Prečítajte si tiež: Sadzby zdravotného poistenia

Ak sa vyskytnú technické problémy, predajca môže žiadať platbu inou formou, napríklad v hotovosti. Zneužívanie takejto situácie bude sankcionované. Ak platba cez QR kód neprejde, finančná správa radí zaplatiť ešte raz kartou alebo v hotovosti. Predávajúci môže tiež ponúknuť alternatívne spôsoby platby, ako napr. platbu cez internet banking a vráti platbu späť kupujúcemu.

Bezhotovostná platba a kúpna zmluva v online obchode

V online prostredí sú bezhotovostné platby štandardom. Obchodné podmienky internetových obchodov často obsahujú ustanovenia týkajúce sa platobných metód, nákladov na doručenie a podmienok odstúpenia od zmluvy.

Obchodné podmienky a platobné metódy

Obchodné podmienky internetových obchodov by mali jasne definovať akceptované spôsoby bezhotovostnej platby, ako sú platobné karty, bankové prevody alebo platobné brány. Taktiež by mali obsahovať informácie o nákladoch spojených s jednotlivými platobnými metódami.

Náklady na balenie a doručenie

Kupujúci je povinný spolu s kúpnou cenou uhradiť predávajúcemu aj náklady spojené s balením a dodaním tovaru v dohodnutej výške. Informácie o nákladoch spojených s balením a dodaním tovaru uvedené vo Webovom rozhraní obchodu platia iba v prípadoch, keď je tovar doručovaný v rámci územia Slovenskej republiky.

Odstúpenie od kúpnej zmluvy

Kupujúci má právo odstúpiť od kúpnej zmluvy do štrnástich (14) dní od prevzatia tovaru. Táto lehota začína plynúť od prevzatia poslednej dodávky tovaru, ak je predmetom zmluvy dodanie viacerých druhov tovaru alebo dodanie viacerých častí. Odstúpenie od kúpnej zmluvy musí byť zaslané predávajúcemu v tejto lehote. Kupujúci je povinný vrátiť tovar predávajúcemu do štrnástich (14) dní od odstúpenia od zmluvy. Kupujúci znáša náklady spojené s vrátením tovaru predávajúcemu, aj keď tovar nemožno vrátiť bežnou poštou.

Prečítajte si tiež: Zdravotné poistenie SZČO na dôchodku

Predávajúci vráti peňažné prostriedky prijaté od kupujúceho do štrnástich (14) dní od odstúpenia od zmluvy. Vráti ich rovnakým spôsobom, akým boli prijaté.

Kúpna zmluva a bezhotovostný rezervačný poplatok

Problémom je hotovostný rezervačný poplatok, ktorý spravidla potenciálni kupujúci vyplácajú realitnej kancelárií na začiatku realitného obchodu. To sa deje buď na základe tzv. rezervačnej zmluvy uzatvorenej podľa ust. § 51 Občianskeho zákonníka, alebo na základe zmluvy o budúcej kúpnej zmluve podľa ust. § 50a Občianskeho zákonníka, prípadne na základe iných hybridných zmlúv. Aby sa realitné kancelárie vyhli akýmkoľvek nezrovnalostiam, tak je najlepšie odporučiť, aby takýto rezervačný poplatok prijímali len na ich bankový účet, teda aby rezervačný poplatok nepreberali v hotovosti. Samotná platba rezervačného poplatku sa tak síce cez banku oneskorí, keďže nebude vyplatená v hotovosti ihneď pri podpise rezervačnej zmluvy (resp. zmluvy o budúcej kúpnej zmluvy), avšak bezhotovostná platba je vo všeobecnosti transparentnejšia a pôsobí serióznejšie.

Ak je celková kúpna cena vyššia ako 5 000,- eur (resp. vyššia ako 15 000,- eur pri fyzických osobách), tak kúpnu cenu nemožno vyplatiť v hotovosti, a to ani žiadnu jej časť, a to dokonca ani prostredníctvom realitnej kancelárie. V zmysle uvedeného ustanovenia § 6, ods. 2 totiž takáto platba vyplýva z jedného právneho vzťahu, t.j. Čiže ak sa na základe zmluvy o budúcej kúpnej zmluvy, alebo na základe rezervačnej zmluvy, budúci kupujúci zaviaže vyplatiť rezervačný poplatok realitnej kancelárií alebo priamo budúcemu predávajúcemu, a ak tento rezervačný poplatok má charakter preddavku podľa ust. § 498 Občianskeho zákonníka, tak takýto rezervačný poplatok nesmie byť vyplatený v hotovosti.

Úplne iná situácia nastáva vtedy, ak rezervačný poplatok nemá charakter (časti) kúpnej ceny - aspoň nie hneď pri podpise rezervačnej zmluvy, resp. pri podpise zmluvy o budúcej kúpnej zmluve. Ak teda budúci kupujúci vypláca na začiatku realitného obchodu rezervačný poplatok, ktorý má charakter zabezpečovacieho prostriedku, alebo ide o poplatok za blokáciu / rezerváciu nehnuteľnosti, tak takáto platba už môže byť hotovostná (do zákonom povolenej výšky).

tags: #bezhotovostná #platba #kúpna #zmluva #podmienky