Švajčiarsky dôchodkový systém: Pilier stability a zabezpečenia v starobe

Švajčiarsky dôchodkový systém je komplexný a prepracovaný systém, ktorý sa snaží zabezpečiť primerané hmotné zabezpečenie pre občanov v starobe. Je založený na princípoch solidarity a individuálnej zodpovednosti a skladá sa z viacerých pilierov, ktoré sa navzájom dopĺňajú.

Štruktúra švajčiarskeho dôchodkového systému

Švajčiarsky dôchodkový systém je tradične postavený na troch pilieroch:

• Prvý pilier (AHV/IV/EO): Ide o povinné štátne poistenie, ktoré má zabezpečiť základné životné potreby v starobe, pri invalidite alebo strate živiteľa. Financuje sa priebežne, teda z aktuálnych príspevkov pracujúcich.
• Druhý pilier (BVG/LPP): Ide o povinné zamestnanecké poistenie, ktoré dopĺňa prvý pilier a má zabezpečiť, aby si poistený udržal svoj životný štandard aj po odchode do dôchodku. Financuje sa kapitalizačne, teda z príspevkov zamestnancov a zamestnávateľov, ktoré sa investujú.
• Tretí pilier (súkromné sporenie): Ide o dobrovoľné individuálne sporenie, ktoré slúži na dodatočné zabezpečenie v starobe. Štát ho podporuje daňovými úľavami.

Prvý pilier (AHV/IV/EO)

AHV (Alters- und Hinterlassenenversicherung) je všeobecné a povinné národné poistenie pre všetky osoby, ktoré žijú alebo pracujú vo Švajčiarsku. Slúži ako starobné a pozostalostné poistenie a tvorí základ švajčiarskeho poistného systému. Na Slovensku to môžeme prirovnať k sociálnemu poisteniu, čiže k tomu, z čoho nám v budúcnosti budú vyplácať dôchodok.

Súčasťou AHV je aj IV (Invalidenversicherung), ktorý je najdôležitejším pilierom poskytovania invalidného poistenia vo Švajčiarsku.

Príspevky na AHV sú rozdelené medzi zamestnanca a zamestnávateľa rovnakým percentuálnym pomerom, od 1. 1. 2020 je to 4,35 %. Celková výška odvodov do AHV predstavuje 8,7 %.

Prečítajte si tiež: Nárok na rodičovský príspevok

Minimálny dôchodok z AHV/IV predstavuje 1 185 CHF/mes. a maximálny dôchodok 2 370 CHF/mes. Dôchodkový vek je vo Švajčiarsku 65 rokov pre mužov a 64 rokov pre ženy.

Bilaterálne zmluvy a ich význam

Slovenská republika má uzatvorených 14 bilaterálnych zmlúv o sociálnom zabezpečení s krajinami Európskej únie a 14 bilaterálnych zmlúv s ostatnými krajinami sveta. Tieto zmluvy majú zásadný význam pre ochranu občanov z hľadiska sociálneho zabezpečenia a umožňujú im zamestnať sa v štátoch, v ktorých sa neuplatňuje voľný pohyb osôb, ako jeden zo základných princípov EÚ.

Rozhodujúcim kritériom pri príprave medzinárodných zmlúv v oblasti sociálneho zabezpečenia je úsilie zamerané na uzatváranie bilaterálnych zmlúv najmä s krajinami, v ktorých je zastúpenie príslušníkov oboch krajín rovnomerné z dôvodu vyváženosti zmluvy. Pri oslovovaní potenciálnych zmluvných partnerov pre budúce zmluvy o sociálnom zabezpečení vychádza ministerstvo naďalej z uvedeného princípu, prípadne z princípu historických väzieb na danú krajinu. Uvedený postup je zaužívanou praxou aj v okolitých krajinách.

Zmluvy o sociálnom zabezpečení uzavreté Slovenskou republikou so štátmi, ktoré sú v súčasnosti členmi EÚ, boli v plnom rozsahu, alebo čiastočne nahradené nariadením Rady (ES) č. 883/2004 o koordinácii systémov sociálneho zabezpečenia.

Ďalšie dôležité odvody a poistenia vo Švajčiarsku

Okrem AHV existujú vo Švajčiarsku aj ďalšie dôležité odvody a poistenia, ktoré súvisia s prácou a sociálnym zabezpečením:

Prečítajte si tiež: Podmienky pre invalidný dôchodok po operácii kolena na Slovensku

• Zamestnanecké úrazové poistenie: Zamestnanci, ktorí pracujú u švajčiarskeho zamestnávateľa minimálne 8 hodín/týždenne, sú zo strany zamestnávateľa poistení pre prípad pracovného aj mimopracovného úrazu. Zamestnanci, ktorí pracujú menej ako 8 hodín/týždenne, nie sú poistení pre prípad mimopracovného úrazu (úrazy vzniknuté vo voľnom čase).
• KTG (denné nemocenské poistenie): KTG je nepovinné denné nemocenské poistenie, ktoré chráni zamestnávateľa pred finančnými následkami v prípade práceneschopnosti zamestnanca z dôvodu choroby. Býva štandardnom, že je súčasťou výplatných pások aj pri práci cez agentúru. Príspevok na poistné je zvyčajne rozdelený rovnakým dielom medzi zamestnávateľa a zamestnanca. Avšak príspevok zamestnanca nesmie presiahnuť 50 % z celkovej výšky. Percentuálna výška sa odvíja v závislosti od pracovnej a poistnej zmluvy, nie je stanovená fixne.
• Abzug Arbeitsbewilligung: Ide o položku za vydanie pobytového povolenia. Nemusí sa vyskytovať pri všetkých zamestnávateľoch (agentúrach). Túto položku môže zamestnanec uhradiť aj priamo na „Gemeinde“ (obecnom, resp. mestskom úrade).
• Miete für Unterkunft: Ide o položku za platbu ubytovania. Podobne ako pri predošlej položke ani túto nemusí odvádzať zamestnávateľ.

Snahy o stabilitu a udržateľnosť dôchodkového systému

Mimoparlamentná strana Demokrati navrhuje presadiť Ústavný zákon o primeranom hmotnom zabezpečení v starobe, ktorý bude zabezpečovať stabilitu financovania a udržateľnosť dôchodkového systému. Dôchodky by sa tak valorizovali dvakrát ročne na základe priemeru rastu inflácie a priemernej mzdy.

"Zavedieme tzv. švajčiarsky model valorizácie dôchodkov. Dôchodky sa tak budú valorizovať dvakrát ročne na základe priemeru rastu inflácie a priemernej mzdy. Vždy však minimálne o rast inflácie. V ústavnom zákone bude podľa Mihála ukotvené, že dôchodkový systém je trojpilierový a že príspevky do druhého piliera nebude možné v budúcnosti znižovať. V druhom pilieri taktiež podľa strany musia existovať výnosné indexové akciové fondy. Výšku poplatkov považujú Demokrati aj pri súčasnom nastavení za vysoké. "V prospech dôchodkových spoločností môžu byť nižšie na prospech sporiteľov," dodal Mihál, podľa ktorého by mal byť prvý pilier taktiež dlhodobo udržateľný a stabilný.

V ústavnom zákone bude podľa Mihála ukotvené, že dôchodkový systém je trojpilierový a že príspevky do druhého piliera nebude možné v budúcnosti znižovať.

Výzvy a budúcnosť švajčiarskeho dôchodkového systému

Švajčiarsky dôchodkový systém čelí podobným výzvam ako dôchodkové systémy v iných krajinách, ako je starnutie populácie a nízka pôrodnosť. To vedie k zvyšujúcemu sa pomeru dôchodcov k pracujúcim, čo zaťažuje priebežne financovaný prvý pilier.

Preto sa diskutuje o rôznych reformách, ktoré by mali zabezpečiť dlhodobú udržateľnosť systému. Medzi ne patrí zvýšenie dôchodkového veku, zvýšenie príspevkov, zníženie dôchodkov alebo posilnenie kapitalizačného druhého a tretieho piliera.

Prečítajte si tiež: Odmietnutie dôchodku krok za krokom

tags: #švajčiarsky #dôchodkový #systém