Čo hrá rolu pri výpočte invalidného dôchodku na Slovensku

Invalidný dôchodok je dôležitá sociálna dávka, ktorá má zabezpečiť príjem pre občanov, ktorí v dôsledku zdravotného stavu stratili schopnosť pracovať. Jeho výpočet je komplexný a ovplyvňuje ho viacero faktorov. Cieľom tohto článku je poskytnúť ucelený prehľad o tom, čo všetko vstupuje do výpočtu invalidného dôchodku na Slovensku, a rozptýliť niektoré bežné mýty.

Mýty a realita o výpočte dôchodku

Častým mýtom je presvedčenie, že dlhodobo nezamestnaný nemá nárok na starobný dôchodok. Hoci to platilo do konca roka 2003, od roku 2004 má na výšku dôchodku vplyv fakticky celoživotný príjem poistenca.

Ďalším mylným názorom je, že na výšku dôchodku majú vplyv len príjmy z posledných rokov pred odchodom do dôchodku. V skutočnosti sa pri výpočte zohľadňuje priemerný osobný mzdový bod (POMB) za tzv. rozhodujúce obdobie, ktoré začína rokom 1984. To znamená, že na výšku dôchodku majú vplyv vymeriavacie základy (hrubá mzda a pod.) poistenca, počnúc rokom 1984.

Kľúčové faktory ovplyvňujúce výšku invalidného dôchodku

Výška invalidného dôchodku závisí od viacerých faktorov:

• Priemerný osobný mzdový bod (POMB): Ide o kľúčovú veličinu, ktorá sa určuje za tzv. rozhodujúce obdobie. POMB vyjadruje pomer medzi príjmom poistenca a priemernou mzdou v hospodárstve. Čím vyšší je POMB, tým vyšší bude dôchodok.
• Obdobie dôchodkového poistenia (ODP): Zahŕňa všetky roky, počas ktorých bol občan dôchodkovo poistený. Započítava sa aj doba dôchodkového poistenia získaná v iných členských štátoch EÚ, na Islande, v Nórsku, vo Švajčiarsku a v ďalších štátoch, s ktorými má Slovensko zmluvu o sociálnom zabezpečení.
• Aktuálna dôchodková hodnota (ADH): Ide o pevnú sumu, ktorá sa každoročne upravuje. ADH platná v roku 2025 je 18,7434.
• Miera poklesu schopnosti vykonávať zárobkovú činnosť: Táto miera sa vyjadruje v percentách a určuje ju posudkový lekár Sociálnej poisťovne. Čím vyššia je miera poklesu, tým vyšší bude invalidný dôchodok.

Samotný vzorec pre výpočet dôchodku je nasledovný:

Prečítajte si tiež: Ako sa hodnotí dôchodok?

SD = POMB x ODP x ADH

Podrobnejšie o POMB

Pri výpočte POMB je dôležité vedieť, že ak váš POMB presahuje hodnotu 1,25, tak z časti nad 1,25 sa do výpočtu dôchodku započíta len 68 %. Naopak, ak váš POMB nedosahuje hodnotu 1,00, pri výpočte dôchodku sa vaše POMB zvýši o 20 % hodnoty chýbajúcej do 1,00.

Vplyv materskej a rodičovskej dovolenky

Ak bola žena pred rokom 2004 na materskej dovolenke (MD), získava za toto obdobie osobný mzdový bod len 0,6 (v prepočte za celý kalendárny rok), a ak bola na rodičovskej dovolenke (RD), získava za toto obdobie osobný mzdový bod len 0,3.

Doplatenie poistného

Až na výnimky, každé euro, ktoré odvediete do Sociálnej poisťovne, sa vám vráti v podobe vyššieho dôchodku približne po 17 rokoch poberania dôchodku. Výnimkou je doplatenie poistného na dôchodkové poistenie za roky 2004, 2005, 2006.

Invalidný dôchodok a práca

Slovensko je jeden z mála európskych štátov, v ktorých je možný súbeh invalidného dôchodku a príjmu zo zárobkovej činnosti bez obmedzení. Zároveň patrí poistencovi počas poberania invalidného dôchodku osobný mzdový bod 0,3, a to bez ohľadu na zárobkovú činnosť.

Prečítajte si tiež: Postup pri chybe v príjme

Invalidný dôchodca, ktorý pracoval po priznaní invalidného dôchodku, by mal po dovŕšení dôchodkového veku požiadať o priznanie starobného dôchodku. Sociálna poisťovňa bude vyplácať poistencovi buď invalidný, alebo starobný dôchodok podľa toho, ktorý bude vyšší.

Poistenie invalidity ako dôležitá súčasť finančného plánovania

Poistenie invalidity je v životnom poistení jednoznačne najkľúčovejšie. Pre človeka je z ekonomického hľadiska schopnosť pracovať a zarábať to najcennejšie, čo má. Práve trvalá strata schopnosti pracovať, t.j. invalidita, je stav, ktorý môže najvýraznejším spôsobom ochromiť chod rozpočtu domácnosti.

Na poistnom trhu existujú dve kategórie pripoistení, ktorými je možné poistiť si invaliditu:

1. Mesačná dávka v prípade invalidity
2. Jednorazová výplata

Tento článok sa zameriava na druhú kategóriu, teda na jednorazovú výplatu.

Výhody a využitie jednorazovej výplaty

Hlavnou výhodou jednorazovej výplaty je, že klient po výplate poistného plnenia už nemusí dokladovať poisťovni, či je aj po nejakom čase stále invalid. Ak je správne nastavená poistná suma, dokáže mu výrazným spôsobom pomôcť dlhodobo žiť na slušnej životnej úrovni aj v stave invalidity a bez možnosti/schopnosti pracovať.

Prečítajte si tiež: Práca v rizikovom prostredí

Tieto peniaze môže klient ľubovoľne použiť:

• na výdavky spojené s réžiou na život
• dodatočné liečebné náklady
• náklady na zdravotné pomôcky
• splatenie hypotéky/jej časti
• investovanie a vyplácanie si renty

Možnosti poistenia invalidity s jednorazovou výplatou

• Poistenie invalidity s jednorazovou výplatou s konštantnou poistnou sumou: Poisťovňa jednorazovo vyplatí dohodnutú poistnú sumu a výška krytia sa počas celej poistnej doby nemení. Poistná suma dokáže vplyvom indexácie poistenia narastať.
• Poistenie invalidity s jednorazovou výplatou s klesajúcou poistnou sumou: Poistná suma vám každý rok lineárne klesá. V tejto verzii poistenia je nutné si uvedomovať, že si kupujete čas na to, aby ste sa do budúcna mohli kryť vlastným majetkom, ktorý si musíte vybudovať (napr. pravidelné investovanie do ETF).
• Poistenie formou zdieľaného rizika (hypopoistenie): Ide o kombinované poistenie invalidity alebo smrti s klesajúcou poistnou sumou, pričom poisťovňa vyplatí vždy len 1. poistnú udalosť a následne poistenie zaniká. Využívajú ho najmä klienti s hypotékou, kde je hlavným cieľom zabezpečiť vyplatenie dlhov v prípade invalidity alebo smrti.

Ako nastaviť poistnú sumu?

Pri stanovovaní poistnej sumy je logickejšie nevychádzať prioritne z príjmu klienta, ale z jeho mesačných výdavkov. Pri poistení invalidity sa odporúča používať vždy verziu poistenia od 41%.

V prípade poistenia invalidity s klesajúcou poistnou sumou sa snažte ju nikdy nenastavovať na nižšiu sumu ako je výška zostatku hypotéky + niekoľko desiatok tisíc eur navyše kvôli nákladom na život. Ak aj klient hypotéku nemá, cieľujte výšku poistnej sumy okolo 100 000 €, keďže to už je balík peňazí, z ktorého je možné nejakú mesačnú či ročnú rentu vybudovať.

Kalkulačka na simuláciu finančnej situácie pri invalidite

Existujú kalkulačky, ktoré umožňujú nasimulovať, ako by ste dokázali fungovať, ak by ste sa stali invalidom a nevedeli už nikdy pracovať a zarábať. Do kalkulačky zadáte základné údaje ako vek, vaše mesačné výdavky, parametre existujúcej hypotéky (ak máte) + sa viete hrať s predpokladanou výškou inflácie, priemernou sadzbou na hypotéke počas celej doby splácania a úrokom, ktorý si viete predstaviť mať na investičnom produkte, kde by ste mali peniaze zainvestované z vyplateného poistného plnenia. Potom si viete nastaviť poistnú sumu pre poistenie invalidity s konštantnou poistnou sumou, zapnúť alebo vypnúť indexáciu pri tomto pripoistení a taktiež si samostatne nastaviť poistnú sumu pre poistenie invalidity s klesajúcou poistnou sumou.

Dôležité odporúčania

• Snažte sa výšku poistenia invalidity nastaviť tak, aby ste si v prípade poistnej udalosti vedeli vyplácať zo zainvestovaných peňazí rentu vo výške 30-60% z vašich mesačných výdavkov.
• Pokiaľ zarábate nadpriemerne a pracujete ako SZČO, ste spoločníkom vlastnej s.r.o. s minimálnymi odvodmi či ako zamestnanec (nad 3000 € netto), snažte sa nastaviť poistnú sumu poistenia invalidity tak, aby výška renty zo zainvestovaných peňazí dosahovala aspoň 50-70% z vašich mesačných výdavkov.
• Nebojte sa kombinovať poistenie invalidity s konštantnou poistnou sumou a klesajúcou poistnou sumou, optimálne pomerom cca 50:50.
• Poistite sa do veku najneskôr 35 rokov, kedy sú sadzby za poistenie ešte veľmi priaznivé a vaša zdravotná karta neobsahuje veľa existujúcich diagnóz.

Cena poistenia invalidity

Cena poistenia invalidity závisí od viacerých faktorov, ako je vek, výška poistnej sumy, typ poistenia (konštantná, klesajúca) a zdravotný stav. Vo všeobecnosti platí, že čím ste starší a čím vyššia je poistná suma, tým vyššie bude poistné.

Invaliditu s konštantnou poistnou sumou je možné poistiť si za veľmi rozumné peniaze do veku 35 rokov. Od 40 rokov je nevyhnutné si za toto pripoistenie už priplatiť, zvoliť racionálny pomer medzi poistnou sumou konštantnou a klesajúcou alebo uskromniť sa s krytím len formou klesajúcej poistnej sumy.

Príklad z praxe

Juraj je od skončenia vysokej školy najmä v dôsledku vrodených ochorení invalidný dôchodca. Čiastočný invalidný dôchodok dostával pätnásť rokov. Popri invalidnej penzii pracoval. Pred troma rokmi mu Sociálna poisťovňa priznala plnú invaliditu. Výška plného invalidného dôchodku ho však nemilo prekvapila. Predtým dostával čiastočný invalidný dôchodok 200 eur, plný invalidný dôchodok má 400 eur.

Tento príklad poukazuje na to, že výška invalidného dôchodku nemusí vždy zodpovedať očakávaniam a môže byť pre mnohých ľudí nedostačujúca. Preto je dôležité mať okrem štátneho dôchodku aj vlastné finančné zabezpečenie, napríklad prostredníctvom poistenia invalidity.

Odvody invalidného zamestnanca

Výška odvodov invalidného zamestnanca, ktorý pracuje na trvalý pracovný pomer, závisí od druhu invalidného dôchodku, ktorý dostáva.

• Invalidný dôchodca s poklesom schopnosti viac ako 70 %: Neplatí poistenie v nezamestnanosti (1 % z hrubej mzdy). Platí nemocenské poistenie (1,4 %), starobné poistenie (4 %), invalidné poistenie (3 %) a zdravotné poistenie (2 %).
• Invalidný dôchodca s poklesom schopnosti viac ako 40 % a najviac 70 %: Platí nemocenské poistenie (1,4 %), starobné poistenie (4 %), invalidné poistenie (3 %), zdravotné poistenie (2 %), ale aj poistenie v nezamestnanosti (1 %).

tags: #čo #hrá #rolu #pri #výpočte #invalidného