I. II. a III. pilier dôchodkového sporenia: Rozdiely a výhody

Vďaka pokroku v medicíne a rastu životnej úrovne sa v priemere dožívame vyššieho veku, čo prináša nové výzvy v oblasti zabezpečenia si finančnej stability na dôchodku. Odchod do dôchodku je významný životný míľnik, ktorý so sebou prináša radosť, ale aj obavy z poklesu životnej úrovne. Preto je vytvorenie dostatočnej finančnej rezervy kľúčové pre udržanie si životného komfortu aj po skončení aktívnej ekonomickej činnosti. Dôchodkový systém je kľúčovým prvkom sociálneho zabezpečenia obyvateľstva. Existuje viacero možností, ako si zabezpečiť dostatočný príjem na dôchodku, a preto je dôležité poznať rozdiely medzi jednotlivými piliermi dôchodkového systému.

Štruktúra dôchodkového systému na Slovensku

Dôchodkový systém Slovenskej republiky pozostáva z troch základných pilierov:

• I. pilier: Povinné dôchodkové poistenie, financované priebežne.
• II. pilier: Starobné dôchodkové sporenie (kapitalizačný pilier).
• III. pilier: Doplnkové dôchodkové sporenie (dobrovoľný pilier).

Prvý a druhý pilier spoločne tvoria základný dôchodkový systém. Doplnkovú časť dôchodkového systému tvorí doplnkové dôchodkové sporenie III. pilier.

I. pilier: Priebežný systém

Hlavnou časťou dôchodkového systému Slovenskej republiky je povinné dôchodkové poistenie (I. pilier), financované priebežne a upravené zákonom. Princípom tohto systému je medzigeneračná a sociálna solidarita. To znamená, že odvody súčasných pracujúcich sa používajú na výplatu dôchodkov súčasných dôchodcov. Systém dôchodkového poistenia generuje najväčšiu časť dôchodkových dávok, a preto je a bude najdôležitejšou časťou dôchodkového systému. Práve priebežné financovanie je najviac citlivé na pomer medzi pracujúcimi a príjemcami dávok. Nevýhodou prvého piliera je, že starnutie populácie môže spôsobiť, že budúce dôchodky budú nižšie.

II. pilier: Starobné dôchodkové sporenie

Ďalšou zložkou dôchodkového systému je starobné dôchodkové sporenie (II. pilier). Ide o "kvázi" povinný systém. Účasť v druhom pilieri je síce dobrovoľná, ale vstupom doň sa stáva povinnou. Sporiteľ si na osobný účet odvádza časť prostriedkov povinného sociálneho poistenia. Automatický vstup do druhého piliera platí pri vstupe na trh práce, pričom do dvoch rokov sa sporiteľ môže rozhodnúť o zotrvaní. Pre osoby mladšie ako 40 rokov je vstup do druhého piliera dobrovoľný.

Prečítajte si tiež: Podmienky a výhody 2. piliera

Podstatou starobného dôchodkového sporenia je presmerovanie časti odvodov Sociálnej poisťovni na osobný účet sporiteľa alebo sporiteľky vo vybranom dôchodkovom fonde. Od typu vybraného fondu potom závisí, ako budú tieto prostriedky zhodnocované. Príspevky sporiteľov sú pripisované do dôchodkových fondov. NN DSS spravuje jednotlivé dôchodkové fondy s cieľom dosiahnutia ich maximálneho zhodnotenia.

Výhodou zavedenia druhého, kapitalizačného piliera je zmena spôsobu financovania dôchodkov. Prostriedky odvedené na osobné účty sporiteľov sa nepoužívajú na výplatu dávok existujúcich dôchodcov, ale sú adresne určené na dôchodok konkrétneho sporiteľa, či sporiteľky. Zvyšuje sa tak odolnosť dôchodkového systému voči negatívnemu pôsobeniu demografického vývoja.

III. pilier: Doplnkové dôchodkové sporenie

Tretí pilier je dobrovoľný, vstúpiť doň môže každý občan od veku 18 rokov kedykoľvek počas aktívneho pôsobenia na trhu práce. Na rozdiel od prvých dvoch ide o dobrovoľný štátom podporovaný systém postavený na účasti zamestnanca a prípadnom príspevku jeho zamestnávateľa. Štát tým prenáša časť zodpovednosti za životnú úroveň počas poberania dôchodku na svojich občanov. Tretí pilier ako dobrovoľný dôchodkový pilier dopĺňa dva piliere poistenia a sporenia na dôchodok. Príspevky účastníka sú akumulované na jeho osobnom účte spolu s príspevkami jeho zamestnávateľa. Prostriedky na osobnom účte sú majetkom účastníka a môžu byť predmetom dedenia.

Rozdiely medzi II. a III. pilierom

Hlavné rozdiely medzi druhým a tretím pilierom spočívajú v nasledovnom:

• Povinnosť: II. pilier je pre niektorých povinný (automatický vstup pri vstupe na trh práce), zatiaľ čo III. pilier je vždy dobrovoľný.
• Príspevky: Do II. piliera sa presmerúva časť povinných odvodov zo Sociálnej poisťovne, zatiaľ čo do III. piliera si prispievate sami (a prípadne aj zamestnávateľ).
• Flexibilita: V III. pilieri máte väčšiu flexibilitu pri určovaní výšky príspevkov a ich zmene.
• Daňové výhody: Príspevky do III. piliera si môžete odpočítať z daňového základu (do výšky 180€ ročne).
• Dostupnosť prostriedkov: K nasporeným peniazom v 3 pilieri je obmedzený prístup. Výber vlastných prostriedkov z 3 piliera je možný iba každých 10 rokov.
• Investičné možnosti: Nevýhodou v 3 pileri je , že sporitelia majú na výber z veľmi malého počtu doplnkových dôchodkových fondov a teda majú na výber z malého množstva investičných stratégií.

Výhody a nevýhody jednotlivých pilierov

II. pilier:

• Výhody:
  • Vaše peniaze sa investujú a zhodnocujú na finančných trhoch.
  • Úspory sú dediteľné.
  • Máte možnosť voľby investičnej stratégie.
  • Časť Vašich povinných odvodov do Sociálnej poisťovne sa stáva Vašou vlastnou investíciou, ktorá Vám môže zabezpečiť vyšší dôchodok ako by ste dostávali výhradne z I. piliera.
• Nevýhody:
  • Investície sú spojené s rizikom.
  • Poplatky za správu fondov môžu znižovať výnos.
  • Nesprávne zvolený fond môže v konečnom dôsledku znížiť váš dôchodok.

III. pilier:

• Výhody:
  • Dobrovoľnosť a flexibilita.
  • Možnosť príspevku od zamestnávateľa.
  • Daňové zvýhodnenie.
• Nevýhody:
  • Povinnosť vlastných vkladov.
  • Vyššie poplatky a slabšia výkonnosť oproti iným investičným možnostiam.
  • Zdanenie výnosov.
  • Obmedzený prístup k nasporeným peniazom.

Ako si správne nastaviť sporenie v II. pilieri

Ak Vám do dôchodku zostáva ešte niekoľko desiatok rokov, najlepšou voľbou pre sporenie v II. pilieri sú indexové fondy. Pre starších sporiteľov je vhodné zvažovať skôr konzervatívnejšie investície, teda zvoliť fondy, ktorých výkonnosť príliš nekolíše. V prípade, že máte sporenie v II. pilieri zriadené, sporíte v garantovanom dlhopisovom fonde a zvažujete jeho zmenu, tento krok treba starostlivo naplánovať.

Prečítajte si tiež: Informácie o druhom pilieri

Kedy sa oplatí III. pilier?

Sporenie v III. pilieri môže byť výhodné, najmä ak Vám doňho prispieva významnou čiastkou aj Váš zamestnávateľ. V opačnom prípade vstup do tohto piliera dôkladne zvážte, prípadne si zvoľte iný spôsob sporenia, napríklad investovanie do ETF fondov. Ak aj zamestnávateľ do 3 piliera prispieva, tak vlastné prostriedky do tohto sporenia treba dávať iba v takej výške, aby sme maximalizovali príspevok zamestnávateľa.

Dôchodkový vek a jeho vplyv

Stanovenie veku, keď sa odchádza do dôchodku, je výsledkom celospoločenskej dohody. Základné parametre tejto dohody vychádzajú zo sociálnych tradícií našej krajiny, ekonomických možností dôchodkového systému, hospodárskych a finančných možností redistribúcie medzi generáciami a v neposlednom rade aj z potrieb národného hospodárstva. Proces starnutia populácie a jeho sprievodné javy výrazným spôsobom menia jednotlivé parametre a vynucujú si tak zmenu uzatvorenej celospoločenskej dohody. Ide o veľmi citlivý proces.

Pre ľudí narodených v roku 1967 a neskôr je dôchodkový vek naviazaný na strednú dĺžku života. To znamená, že sa dôchodkový vek bude meniť podľa toho, ako sa zvyšuje dĺžka života obyvateľstva na Slovensku. Pôvodný dôchodkový strop (64 rokov) bol zrušený. Dôchodkový vek ľudí narodených od r. 1967 ustanoví Ministerstvo práce, sociálnych vecí a rodiny Slovenskej republiky všeobecne záväzným právnym predpisom. Dôvodom, prečo sa dôchodkový vek na Slovensku naviazal na strednú dĺžku života, je snaha o zabezpečenie dlhodobej finančnej udržateľnosti dôchodkového systému.

Príklad: Ako si zabezpečiť dôchodok 432 eur mesačne na 15 rokov

Chcem mať dôchodok 432 eur každý mesiac a chcem ho poberať 15 rokov. Vypočítané sumy sú uvádzané v nominálnych hodnotách a sú predikcie podľa zjednodušených parametrov. Čím skôr si začnete sporiť, tým lepšie. Vplyv dĺžky sporenia na dôchodok z tretieho piliera je veľmi výrazný!

Prečítajte si tiež: Lepšia budúcnosť na dôchodku

tags: #i #ii #a #iii #pilier #dochodkoveho