Štátny príspevok pre mladých ČSOB: Podmienky a aktuálne informácie

Štátny príspevok pre mladých je forma podpory bývania, ktorá má pomôcť mladým ľuďom pri získavaní vlastného bývania. V minulosti bol poskytovaný priamo formou zníženia úrokovej sadzby hypotéky, no v súčasnosti sa uplatňuje formou daňového bonusu na zaplatené úroky. V tomto článku sa pozrieme na aktuálne podmienky pre získanie tohto príspevku, ako ho využiť a na čo si dať pozor.

Daňový bonus na zaplatené úroky: Súčasná forma štátnej podpory

V súčasnosti je štátna pomoc pre mladých pri hypotékach realizovaná formou daňového bonusu na zaplatené úroky. Tento bonus si môžete uplatniť počas prvých 5 rokov splácania hypotéky, ak spĺňate stanovené podmienky. Bonus platí pre hypotéky poskytnuté po 31.12.2017, teda aj pre hypotéky v roku 2023 a neskôr.

Podmienky pre získanie daňového bonusu

Pre získanie daňového bonusu na zaplatené úroky musíte spĺňať nasledovné podmienky, platné pre zmluvy uzatvorené od 1.1.2018:

• Vek: Ku dňu podania žiadosti o úver musíte mať minimálne 18 a maximálne 35 rokov. V prípade dvoch spoludlžníkov alebo manželov musia túto požiadavku spĺňať obaja.
• Účel úveru: Úver musí byť účelový, určený na nadobudnutie nehnuteľnosti, výstavbu nehnuteľnosti, prestavbu nehnuteľnosti, rekonštrukciu nehnuteľnosti a vysporiadanie majetkových pomerov alebo kombináciu týchto účelov. Nehnuteľnosť, ktorá sa v rámci úveru založila, musí byť určená na bývanie.
• Výška úveru: Daňový bonus si môžete uplatniť maximálne zo sumy 50 000 EUR na základe jednej zmluvy o úvere (podmienka platí len pre zmluvy uzatvorené do 31. 12. 2023). Od roku 2024 sa tento limit ruší a štátny príspevok je možné uplatniť aj na celú výšku hypotéky.
• Príjem: Priemerný mesačný príjem žiadateľa za rok predchádzajúci roku uzatvorenia zmluvy o úvere nesmie prekročiť 1,6-násobok priemernej mzdy v národnom hospodárstve SR, ako ju určil Štatistický úrad SR pre daný rok. Maximálna hranica priemernej hrubej mzdy jedného žiadateľa za kalendárny rok 2024 pre žiadosti podané v roku 2025 je 2374,4 €. V prípade dvoch žiadateľov je táto suma dvojnásobná, t.j. 4748,8 €. Do príjmov sa nezaratávajú sociálne dávky ako rodičovský príspevok, materská, dôchodky a pod.
• Trvalý pobyt: Po novom je potrebné splniť aj podmienku zriadenia trvalého pobytu v nehnuteľnosti, na hypotéku ktorej žiadate príspevok pre mladých.

Výška daňového bonusu

Výška daňového bonusu na zaplatené úroky je 50 % zo sumy zaplatených úrokov za kalendárny rok, maximálne však 400 EUR ročne pre zmluvy uzatvorené do 31. 12. 2023. Pre zmluvy uzatvorené od 1. 1. 2024 je maximálna výška daňového bonusu 1200 EUR ročne. Vzťahuje sa na úroky zo sumy do 50 000 EUR (pre zmluvy uzatvorené do 31. 12. 2023), pričom poskytnutá hypotéka môže byť aj vyššia.

Ako si uplatniť daňový bonus?

Daňový bonus si môžete uplatniť dvoma spôsobmi:

Prečítajte si tiež: Všetko o ČSOB Účte pre Dôchodcov

1. Cez ročné zúčtovanie preddavkov na daň: Ak ste zamestnanec, môžete požiadať zamestnávateľa o vykonanie ročného zúčtovania dane. K žiadosti je potrebné doložiť Potvrdenie o zaplatených úrokoch, ktoré vám poskytne banka. Najneskorší možný termín na podanie ročného zúčtovania dane je 15. február.
2. Cez daňové priznanie k dani z príjmov fyzickej osoby: Ak ste živnostník alebo si robíte daňové priznanie sami, je potrebné priložiť k daňovému priznaniu tlačivo k daňovému bonusu z banky, ktoré je súčasťou príloh daňového priznania. Termín na podanie daňového priznania je 31. marec.

O sumu daňového bonusu na zaplatené úroky sa znižuje vaša daň. Ak ste zamestnancom, štát vám de facto daňový bonus vyplatí, nakoľko každý mesiac platíte preddavky na daň z príjmu. Ak ste živnostník, o výšku daňového bonusu zaplatíte nižšiu daň z príjmu.

Potvrdenie o zaplatených úrokoch

Pre uplatnenie daňového bonusu potrebujete Potvrdenie o zaplatených úrokoch, ktoré vám vydá banka. Ak máte hypotéku zriadenú v ČSOB a spĺňate podmienku veku a účelu úveru, potvrdenie nájdete v internetbankingu Moja ČSOB alebo v mobilnej aplikácii ČSOB SmartBanking. V prípade, že nemáte internetbanking Moja ČSOB alebo mobilnú aplikáciu ČSOB SmartBanking, budete informovaný formou SMS správy, aby ste si potvrdenie prevzali v pobočke. Niektoré banky vydávajú potvrdenie automaticky, niekde je potrebná žiadosť. Vtedy sa môže stať, že si počkáte na potvrdenie aj okolo 15 až 30 dní. Potvrdenie o výške zaplatených úrokov nevydáva každá banka automaticky a v niektorých bankách je nutné oň požiadať a to aj v dostatočnom predstihu, nakoľko banky majú podľa zákona na vydanie tohto potvrdenia až 30 dní. Unicredit a Oberbank je potrebné o potvrdenie požiadať.

Príspevok na zvýšenú splátku úveru na bývanie

Od 1. 1. 2024 Ministerstvo práce, sociálnych vecí a rodiny zaviedlo špeciálny príspevok ako pomoc pri splácaní úveru na bývanie. Poskytovanie príspevku na zvýšenú splátku úveru na bývanie pokračuje aj v kalendárnom roku 2025, ak spĺňate podmienky pre jeho získanie podľa zákona č. 526/2023 Z. z. Ak vám v dôsledku rastu úrokovej sadzby stúpla mesačná splátka hypotéky, môžete využiť finančný príspevok od štátu, ktorý má za cieľ zmierniť finančný dopad na rozpočet domácnosti.

Príspevok je možné uplatniť len na jednu nehnuteľnosť, ktorá slúži na trvalé bývanie žiadateľa. Na získanie príspevku je potrebné predložiť fotokópie aktuálnej úverovej zmluvy, prípadne aj zmluvy predchádzajúce (napr. pri refinancovaní). Aktuálne informácie a úplný zoznam požadovaných dokladov sú dostupné na webovej stránke ÚPSVaR alebo priamo na príslušnom úrade.

Alternatívne možnosti štátnej podpory bývania

Okrem daňového bonusu a príspevku na zvýšenú splátku úveru existujú aj ďalšie možnosti štátnej podpory bývania:

Prečítajte si tiež: Ako ušetriť na bankových poplatkoch ako dôchodca

• Štátny fond rozvoja bývania (ŠFRB): Poskytuje finančnú pomoc na zabezpečenie bývania podľa vopred stanovených pravidiel, pričom sa zameriava najmä na ľudí s nižšími príjmami. Medzi podporované skupiny patria napríklad:
  • Mladé rodiny s dieťaťom do 6 rokov.
  • Fyzické osoby, ktoré vyrastali v zariadení náhradnej starostlivosti alebo sociálnych službách, a v deň podania žiadosti nemajú viac ako 35 rokov.
  • Domácnosti, kde žije osoba s ŤZP minimálne jeden rok.
  • Osoby, ktoré majú dieťa zverené do osobnej starostlivosti.
• Hypotéka pre mladých s daňovým bonusom na zaplatené úroky je možné získať legálnym spôsobom aj v niektorých životných situáciách, keď nejakú z podmienok nespĺňate.

Časté chyby pri uplatňovaní daňového bonusu

Jednou z najčastejších chýb, ktorú robia klienti uplatňujúci si daňový bonus, je refinancovanie hypotéky do inej banky po určitom čase splácania. Nárok na daňový bonus na zaplatené úroky si každý klient žiada po uplynutí aktuálneho zdaňovacieho obdobia. Ak teda klient začal splácať úrok banke napríklad v júni aktuálneho roka, nárokovať si daňový bonus bude v nasledujúcom roku a to za pomernú časť výšky daňového bonusu zodpovedajúcu počtom mesiacov v aktuálnom zdaňovacieho obdobia.

Hypotéka so štátnym príspevkom pre mladých do roku 2017 vs. Hypotéka s daňovým bonusom na zaplatené úroky

Hypotéka so štátnym príspevkom pre mladých fungovala do 31.12.2017 a možno ju považovať za historicky najvýhodnejšiu hypotéku vôbec. Štát bonifikoval hypotéku klienta maximálne do výšky 50 000 € znížením úrokovej sadzby o 2% a banky znižovala sadzbu o 1% t.j. dokopy o 3%. Pri starom modeli štátneho príspevku pre mladých posudzovala splnenie všetkých podmienok banka. Skúmala vek klienta, účel hypotéky aj jeho príjem za predchádzajúci kalendárny rok formou dokladovania ročného zúčtovania dane. A zníženú splátku o príspevok štátu a banky mal klient pri starom modeli hneď po schválení hypotéky. Pri aktuálnom modeli daňového bonusu skúma banka len vek a účel hypotéky, na základe ktorých buď schváli hypotéku aj s daňovým bonusom, alebo bez neho. Ak však aj schváli hypotéku s daňovým bonusom, neznamená to ešte, že daňový bonus na zaplatené úroky automaticky získavate, pretože až následne pri podaní ročného zúčtovania dane resp.

Ako si vybrať správnu banku a hypotéku?

Pri hypotéke pre mladých s daňovým bonusom je kľúčové vyberať banku, v ktorej preplatíte čo najmenej na úrokoch a všetkých ostatných nákladoch spojených s hypotékou. Preto je veľmi dôležité vyberať tie banky, ktoré majú čo najnižšie kampaňové úrokové sadzby.

Dôležitým parametrom je aj schopnosť banky vám prehodnotiť úrokovú sadzbu formou reštartu hypotéky, ak sadzby v čase poklesnú.

Kedy požiadať banku o zníženie úrokov na hypotéke?

ECB (európska centrálna banka) postupne znižuje úrokové sadzby. To zvykne mať za následok aj znižovanie úrokov v bankách na SR. Ak máte vyšší úrok ako súčasne ponúka trh, tak zrejme zvažujete, že požiadate banku o jeho zníženie.

Prečítajte si tiež: Všetko o dôchodkovom poistení ČSOB

Rekonštrukcia bývania a hypotéka

Rekonštrukcia býva často nákladná investícia. Preto sa zväčša financuje hypotékou, pričom sa v prospech banky založí rekonštruovaná nehnuteľnosť. Ide o špecifické úverové produkty, ktoré banky poskytujú na financovanie renovácií a úprav nehnuteľností. Tieto úvery môžu byť prispôsobené potrebám klienta. Existuje niekoľko rôznych typov hypoték na tento účel.

tags: #štátny #príspevok #pre #mladých #ČSOB #podmienky