Nová daň z finančných transakcií a poplatky pre dôchodcov: Čo sa mení?

Od 1. apríla 2025 čaká podnikateľov, živnostníkov, slobodné povolania a samostatne hospodáriacich roľníkov veľká zmena. Štát totiž zavádza novú daň z finančných transakcií, ktorá sa bude týkať platieb odchádzajúcich z bankových účtov. Okrem toho, seniori na Slovensku by mali venovať pozornosť poplatkom za bankové účty, keďže majú možnosť získať základný legislatívny účet zadarmo.

Daň z finančných transakcií pre podnikateľov

Daň z finančných transakcií, alebo skrátene transakčná daň, bude na Slovensku účinná od 1. apríla 2025. Od tohto dátumu ju budú musieť dotknuté osoby povinne platiť. Vo väčšine prípadov bude daň odvádzaná bankou.

Výška transakčnej dane

Výška transakčnej dane nebude jednotná pre všetky typy platieb. Najmenšiu daň zaplatíte napríklad za platby kartou, kedy odvediete len paušálnu čiastku 2 eurá ročne.

S účinnosťou od 1. apríla 2025 podnikatelia čelia novej transakčnej dani, ktorá zavádza tri nové poplatky:

• 0,40 % z každej transakcie
• 0,80 % za výber z bankomatu
• Poplatok 2,00 eurá ročne za používanie platobnej karty

Kto bude platiť daň z transakcií?

Daň z transakcií budú platiť všetci podnikatelia vrátane samostatne zárobkovo činných osôb (SZČO), ktoré si teraz budú musieť povinne zriadiť podnikateľský účet.

Prečítajte si tiež: Ako podať/prijať výpoveď?

Povinný podnikateľský účet

Fyzické osoby - podnikatelia doteraz takýto účet povinne mať nemuseli. Čo sa teda mení? Fyzické osoby - podnikatelia doteraz takýto účet povinne mať nemuseli. Daň z finančných transakcií prinesie zaťaženie pre slovenských podnikateľov, pričom môže mať vplyv najmä na malých živnostníkov.

Ako sa bude daň odvádzať?

Podľa navrhovaného zákona budú slovenské banky povinné samy vypočítať, zraziť a odviesť daň štátu.

Na čo si dať pozor pri výbere podnikateľského účtu?

Pre živnostníkov, ktorí si musia otvoriť podnikateľský účet, je kľúčové zvoliť si ten najvýhodnejší. Okrem mesačného poplatku sa zamerajte aj na poplatky za jednotlivé transakcie, napr. finančné prevody daňovníka medzi vlastnými účtami v rámci tej istej banky, tzv. Pri rozhodovaní je dôležité urobiť si zoznam svojich priorít a finančných potrieb, aby ste si vybrali účet, ktorý najlepšie vyhovuje vašej podnikateľskej činnosti.

Legislatívny účet pre seniorov zadarmo

Seniori na Slovensku, ktorí stále platia za bankové účty, majú možnosť získať základný legislatívny účet zadarmo.

Podmienky získania legislatívneho účtu

Finančný analytik zo spoločnosti Swiss Life Select Slovensko Pavel Škriniar vysvetľuje, že účet bez poplatkov môže získať väčšina klientov, ak splní určité podmienky, ako je napríklad výber správnej banky, alebo udržanie príjmu pod 1,1 násobkom minimálnej mzdy.

Prečítajte si tiež: Odpustenie súdnych trov: Kompletný sprievodca

Podmienkou základného legislatívneho účtu je mať podľa analytika príjem nižší ako 1,1 násobok minimálnej mzdy, čo je 825 eur mesačne. Mnoho seniorov, napríklad s priemerným starobným dôchodkom 650 eur, túto podmienku podľa jeho slov spĺňa. Druhou podmienkou je nevlastniť iný bankový účet.

"Základnou podmienkou je, aby mal klient príjem nižší ako 1,1-násobok minimálnej mzdy, ktorá aktuálne dosahuje 750 eur," vysvetľuje Pavel Škriniar, finančný analytik zo spoločnosti Swiss Life Select pre denník Pravda. Tento limit teda predstavuje sumu 825 eur mesačne. Pre väčšinu dôchodcov, ktorých starobné dôchodky dosahujú priemerne 650 eur, resp. predčasné dôchodky 702 eur, je táto podmienka splniteľná. Ďalšou nevyhnutnosťou je, že záujemca o legislatívny účet nesmie vlastniť iný bankový účet.

Čo ponúka legislatívny účet?

Seniori, ktorí spĺňajú podmienky, môžu zadarmo využívať rôzne bankové služby, vrátane vedenia účtu, neobmedzeného počtu hotovostných a bezhotovostných transakcií, internetbankingu, či neobmedzeného počtu platieb kartou a výberov hotovosti. Toto vychádza z vyhlášky Ministerstva financií SR o základnom bankovom produkte.

Základný bankový produkt je povinne zadarmoLegislatívny účet, alebo základný bankový produkt, poskytuje viacero služieb bez poplatkov.

Legislatívny účet vs. špeciálne účty pre seniorov

"Banky ponúkajú špeciálne účty pre deti, študentov či seniorov. Od bežných balíkov sa líšia rozsahom služieb, cenou a podmienkami. To však neznamená, že sú automaticky výhodné," upozorňuje analytik. V prvom rade podľa neho platí, že rovnaký účet môže konkurenčná banka ponúkať lacnejšie až zadarmo. Pri nízkom príjme, ktorý môže zmariť splnenie podmienky banky o minimálnom obrate, treba využiť práve legislatívny účet.

Prečítajte si tiež: Ako využiť zľavy pre dôchodcov vo viedenskej MHD

Analytik však upozorňuje, že nie všetky bankové produkty, ktoré sú špeciálne určené pre seniorov, musia byť automaticky výhodné. „Banky ponúkajú rôzne špeciálne účty, či už pre deti, študentov alebo seniorov. Ich rozsah služieb, cena a podmienky sa však môžu značne líšiť. Preto je dôležité porovnať ponuky viacerých bánk,“ radí Škriniar.

Legislatívny účet sa stáva ideálnym riešením najmä pre tých, ktorí nemajú dostatočný príjem na splnenie podmienok minimálneho obratu pri štandardných účtoch. Pre seniorov s nízkymi dôchodkami to môže byť kľúčová možnosť, ako mať kvalitné bankové služby zadarmo.

Bezpečnosť bankového účtu pre seniorov

„Bankový účet je pre seniorov bezpečnejší aj pre opakujúce sa pokusy o podvodoch na nich,“ pripomína Škriniar. Podvodníci pod rôznymi zámienkami z nich vylákajú úspory, ktoré majú uložené v hotovosti doma. Pri úsporách v banke je riziko straty úspor výrazne nižšie už aj preto, že pri ich výbere je potrebné komunikovať s pracovníkom banky.

Top výhodou je bezpečnosťOkrem finančných výhod prináša bankový účet seniorom aj bezpečnosť. „Bankový účet je pre seniorov bezpečnejší, pretože chráni ich úspory pred podvodníkmi,“ pripomína analytik. Podvodníci sa často snažia vylákať hotovosť od starších ľudí priamo doma, no peniaze uložené na účte sú chránené.Banky navyše vedia identifikovať nezvyčajné správanie. „Mnohokrát už pracovníci banky rozpoznali podvodné situácie a zabránili stratám peňazí,“ dodáva Škriniar. Ivana SladkovskáŠéfredaktorka portálu Peniaze.sk.

Finančné plánovanie pre seniorov

Finančné plánovanie je najdôležitejším krokom aj pri spravovaní financií v penzii. Kým možnosti príjmov sa seniorom znižujú a väčšina dôchodcov sa musí spoľahnúť na dôchodok zo Sociálnej poisťovne, finančné záväzky sa nemenia, v horšom prípade narastajú.

„Z hľadiska exekúcií sú dôchodcovia jednou z najohrozenejších skupín obyvateľstva. Podľa zákona sa totiž aj dôchodok berie ako príjem, ktorý rovnako podlieha riziku exekúcie. Štatistiky za minulý rok hovoria jasne. V prieskume agentúry Focus pre Nadáciu PARTNERS z roku 2019 priznali až tri štvrtiny Slovákov, že ich najväčšou túžbou je dobrý dôchodok a možnosť užiť si ho. Takmer polovica respondentov sa chce na dôchodku venovať vnúčatám a rodine, viac než tretina svojim záľubám, pre 27 % je snom starať sa o dom a záhradku a rovnako 27 % túži cestovať a spoznávať svet. „Všetky tieto ciele sú závislé od úspor dôchodcu, preto je kvalitný a realistický finančný plán v tomto veku rovnako dôležitý ako pre mladého človeka po škole,“ tvrdí Peter Gurecka. Podľa neho platia pri plánovaní financií penzistu približne rovnaké zásady ako pri aktívne pracujúcich ľuďoch, no s jedným významným rozdielom. „V dôchodcovskom veku je každá finančná chyba veľmi nebezpečná. Čo robiť, ak dôchodcovi výška mesačného dôchodku na pokrytie potrieb nestačí? Podľa odborníka je nevyhnutné preskúmať, či sú všetky mesačné výdavky naozaj nevyhnutné. „Práve dôchodcovia sú skupinou najnáchylnejšou na rôzne akcie a zľavy v obchodoch. Najčastejšie ide o nákup akciových potravín do zásoby či emotívne nákupy nepotrebných zlacnených darčekov pre vnúčatá. Nie je preto prekvapením, ak pri finančnom audite seniori zistia, že práve tu míňajú najviac,“ hovorí.

Tipy pre zníženie výdavkov

• Overte si, aké bankové služby často využívate a či ich máte zahrnuté v pravidelnom mesačnom poplatku za vedenie účtu. Pri seniorských účtoch sú totiž niektoré bankové služby, napríklad výbery z bankomatu, prevody z účtu na účet či iné bežné služby spoplatnené nad rámec mesačného poplatku.
• Skontrolujte si, za aké služby mobilného operátora platíte v mesačnom paušále a či v ňom máte zahrnuté aj služby, ktoré vôbec nevyužívate. V prípade seniorov môže ísť napríklad o zbytočne vysoký objem predplatených dát.
• Zvážte, či náklady spojené so starostlivosťou o vozidlo nie sú vyššie ako samotná hodnota staršieho auta a aj jeho využitie.
• Mnoho školských jedální ponúka možnosť stravovania aj pre seniorov za priaznivejšie ceny.
• Cieľom je zmena bydliska kvôli úspore nákladov na bývanie.

Sporenie a mimoriadne príjmy

Pri sporení a finančnom plánovaní na dôchodku platia rovnaké pravidlá ako počas aktívneho pracovného života. „Dôležité je nastaviť sa na pravidelný prevod vopred stanovenej pevnej sumy na sporenie, a to na začiatku každého mesiaca, respektíve po získaní dôchodku,“ radí odborník. V prípade mimoriadneho príjmu, akým je napríklad aj 13. dôchodok, je dobré využiť pravidlo 50 : 50, pri ktorom smerujete 50 % zo sumy do rezervy a 50 % môžete v prípade potreby minúť.

Odborník však odporúča seniorom, aby si vytvorili dva sporiace účty. „Optimálne je mať jeden účet založený primárne na sporenie do rezervy, ktoré slúži na neočakávané výdavky, a mala by byť v ideálnom prípade vo výške šesťnásobku mesačných výdavkov dôchodcu. Zrátajte pravidelné poplatky, ktoré viete okamžite znížiť, napr.

Špecifiká seniorských účtov

Keď klient banky dosiahne dôchodkový vek, finančný dom mu väčšinou nezmení bežný účet na seniorský. Musí si o to požiadať. S odchodom zo zamestnania na penziu však môže byť výhodné zvážiť aj zmenu banky.

Ponuka bánk na Slovensku

Len tri finančné domy na Slovensku ponúkajú účet pre dôchodcov a všetky za poplatok. Drvivá väčšina bánk na Slovensku neponúka seniorský účet. Poskytujú ho len vo VÚB banke, Slovenskej sporiteľni a Poštovej banke. K založeniu dôchodcovského účtu bežne stačia dve veci - platný preukaz totožnosti a potvrdenie o poberaní dôchodku vydané Sociálnou poisťovňou.

Poplatky a výhody seniorských účtov

Platí tiež, že ani v jednej z vyššie spomínaných inštitúcií nie je účet pre dôchodcu zadarmo. Seniorské účty často nefungujú ako štandardné bežné účty v banke. Ak vynecháme hotovostné operácie v pobočke, ktoré banky počas pandémie koronavírusu spoplatnili už takmer pre všetkých, zistíme, že pri seniorských účtoch sú za poplatok napríklad aj bežné finančné prevody cez internetbanking. V súčasnosti teda platí, že seniorské účty sa oplatia skôr dôchodcom, ktorí nie sú veľmi aktívni v bankových službách či na internete.

Podmienkou na získanie seniorského účtu vo VÚB banke je zasielanie dôchodku na účet v banke. Poštová banka kedysi ako jediná finančná inštitúcia ponúkala bezplatný účet pre dôchodcov. Banka ponúka ešte jednu službu k Užitočnému účtu senior, a to je doručovanie dôchodku priamo domov. Klient si môže zvoliť, či mu banka doručí domov celú sumu, alebo len časť a zvyšnú si ponechá na svojom osobnom účte. Sporiteľňa umožňuje dôchodcom získať bonus v podobe odpustenia mesačného poplatku na 12 mesiacov. Seniori môžu SPACE účet používať zadarmo aj po roku, potrebujú však k tomu splniť niekoľko kritérií. Napríklad mesačne vykonať jednu platbu kartou v hodnote aspoň 250 eur a mať nastavený jeden trvalý príkaz či sporenie.

Na čo si dať pozor pri výbere seniorského účtu?

Pri seniorskom účte je dobré zvážiť výhodnosť poplatku za balík a jednotlivých služieb, ktoré sú bezplatné alebo platené. Niektoré banky na Slovensku totiž ponúkajú bezplatný účet pre všetkých a zahŕňajú v ňom aj balík bankových služieb, ktorý starším ľuďom môže úplne stačiť. Výhodu v tomto prípade majú tí seniori, ktorí vedia ovládať svoj bankový účet cez internet. V takom prípade môžu vykonávať peňažné transakcie bez ďalších poplatkov a môžu tiež vyberať bezplatne financie zo svojho účtu prostredníctvom bankomatov.

Podľa zástupcov bánk na poplatky doplácajú najmä tí dôchodcovia, ktorí vykonávajú hotovostné operácie v bankových pobočkách. Účet pre seniorov je určený tým, ktorí si chcú zasielať dôchodkové dávky na svoj účet. Podmienkou zriadenia účtu je predložiť platný doklad totožnosti a potvrdenie zo Sociálnej poisťovne o poberaní dôchodkových dávok.

Niektoré banky nemajú v ponuke špecializované účty pre seniorov, pretože majú bez poplatku alebo s nízkym poplatkom bežné účty, ktoré si môžu zriadiť aj seniori. Banky ponúkajú k účtu pre seniorov napríklad vedenie účtu bez poplatku alebo iba s minimálnym poplatkom, bezplatné vydanie platobnej karty, poskytnutie a využitie elektronického bankovníctva, odmeňovanie pri platbe kartou, niektoré banky poskytujú neobmedzené množstvo výberov z bankomatu vlastnej banky, zúčtovanie neobmedzeného počtu prijatých platieb, platby prostredníctvom POS terminálu, bezplatné vklady v hotovosti. Sú banky, ktoré ponúkajú k účtu aj bezplatné zriadenie sporiaceho účtu.

Dôležitosť konzultácie s bankovým pracovníkom

Každý senior by mal zakladanie účtu konzultovať s pracovníkom banky a mal by mu podrobne vysvetliť, na čo účet potrebuje a ako ho chce využívať. Ak senior využije viac služieb, za ktoré bude musieť platiť navyše, účet ho môže vyjsť drahšie, ako keby využíval klasický bežný účet.

tags: #dochodcovia #poplatky #za #bankové #prevody