Dedičnosť úspor z druhého piliera: Čo sa stane s vašimi peniazmi po smrti?

Druhý pilier predstavuje dôležitý pilier dôchodkového sporenia na Slovensku, ktorého cieľom je zabezpečiť budúcim dôchodcom vyšší príjem a udržať ich životný štandard aj po odchode do dôchodku. Mnohí sporitelia sa však pýtajú, čo sa stane s ich úsporami, ak sa dôchodku nedožijú. Tento článok poskytuje komplexný prehľad o dedičnosti úspor z druhého piliera, o rôznych formách vyplácania dôchodku a o tom, ako zabezpečiť, aby boli vaše úspory v prípade smrti odovzdané vašim blízkym.

Čo je druhý pilier?

Druhý pilier je forma dlhodobého dôchodkového sporenia, ktorú spravujú dôchodkové správcovské spoločnosti (DSS). Sporitelia si v ňom sporia na svojich osobných dôchodkových účtoch. Po vstupe do druhého piliera smeruje časť odvodov sporiteľa do DSS, ktorá ich investuje do rôznych dôchodkových fondov. Pri odchode do dôchodku sa z týchto úspor vypláca časť dôchodku, a to buď formou doživotného dôchodku, dočasného dôchodku alebo programového výberu.

Dedia sa úspory z druhého piliera?

Áno, úspory v druhom pilieri sú dedičné. To je jedna z najväčších výhod oproti prvému pilieru, kde prostriedky po smrti dôchodcu neprechádzajú na dedičov. Presné podmienky dedenia závisia od toho, či sporiteľ ešte sporil alebo už poberal dôchodok.

Dedenie úspor počas sporenia

Ak sporiteľ zomrie pred odchodom do dôchodku, celá suma na jeho osobnom dôchodkovom účte je predmetom dedenia. Existujú dve možnosti vyplatenia:

• Určenie oprávnenej osoby: Sporiteľ má právo určiť v zmluve s DSS oprávnenú osobu (alebo viacero osôb), ktorej sa v prípade jeho smrti úspory vyplatia. Vyplatenie úspor prebehne rýchlejšie a jednoduchšie, bez nutnosti čakania na ukončenie dedičského konania.
• Dedičské konanie: Ak sporiteľ neurčil oprávnenú osobu, nasporená suma sa stáva predmetom dedičského konania podľa Občianskeho zákonníka.

Dedenie úspor počas poberania dôchodku

Ak sporiteľ zomrie počas poberania dôchodku, dedičnosť úspor závisí od formy vyplácaného dôchodku:

Prečítajte si tiež: Nárok na invalidný dôchodok

• Doživotný dôchodok: Pri doživotnom dôchodku je poskytovaná 7-ročná garancia. Ak poberateľ zomrie počas prvých 7 rokov poberania dôchodku, poisťovňa vyplatí oprávnenej osobe (určenej v zmluve s poisťovňou) zostatok sumy, ktorá mala byť vyplatená počas týchto 7 rokov. Ak oprávnená osoba nie je určená alebo zomrela, nevyplatená suma je predmetom dedenia. Po uplynutí 7-ročnej garancie už úspory nie sú dedičné (pokiaľ nemáte pozostalostné krytie).
• Programový výber: Pri programovom výbere je možné dediť nevyplatené prostriedky. Získa ich oprávnená osoba určená v zmluve s DSS. Ak oprávnená osoba nie je určená alebo zomrela, celá nevyčerpaná suma je predmetom dedenia.
• Dočasný dôchodok: Tento dôchodok je vyplácaný po dobu 5, 7 alebo 10 rokov. Podmienky dedenia závisia od konkrétnej zmluvy s poisťovňou.

Ako určiť oprávnenú osobu?

V zmluve o starobnom dôchodkovom sporení s DSS má sporiteľ právo určiť oprávnenú osobu, ktorej sa majú úspory vyplatiť v prípade jeho smrti. Môže určiť aj viacero osôb a rozdeliť medzi ne podiel z vyplácanej sumy. Ak je oprávnenou osobou maloleté dieťa, je potrebné priložiť rodný list dieťaťa a doklad preukazujúci oprávnenie konať za maloleté dieťa.

Ako postupovať v prípade úmrtia sporiteľa?

1. Informujte DSS: Po úmrtí sporiteľa je potrebné informovať jeho DSS. Na webovej stránke DSS nájdete prednastavený formulár, ktorý obsahuje informácie o zosnulom sporiteľovi.
2. Doručte úmrtný list: Na adresu DSS je potrebné doručiť overený úmrtný list (notárom alebo obecným/mestským úradom).
3. Informujte notára: Ak sporiteľ neurčil oprávnenú osobu, informujte notára, ktorý prejednáva dedičstvo po zomretom sporiteľovi.
4. Sociálna poisťovňa: Dôchodková správcovská spoločnosť je povinná o úmrtí sporiteľa informovať Sociálnu poisťovňu, za účelom uzatvorenia osobného dôchodkového účtu. Na tento úkon má Sociálna poisťovňa zákonom stanovenú lehotu 90 dní.

Formy vyplácania dôchodku z druhého piliera

Pri odchode do dôchodku má sporiteľ niekoľko možností, ako si nechať vyplácať úspory z druhého piliera:

• Doživotný dôchodok (Anuita): Pravidelne vyplácaný dôchodok, ktorý sporiteľovi vypláca životná poisťovňa až do smrti. Zvyšné peniaze sa ďalej zhodnocujú a sporiteľ môže ročne dostávať aj takzvané podiely na prebytku z výnosov.
• Dočasný dôchodok: Dôchodok vyplácaný počas stanovenej doby (5, 7 alebo 10 rokov). Dobu poberania si sporiteľ určí v zmluve o poistení dôchodku.
• Programový výber: Peniaze vypláca priamo DSS, a to buď jednorazovo (po splnení podmienok) alebo počas doby, ktorú si sporiteľ zvolí. Podmienkou pre poberanie programového výberu je doživotné dôchodkové zabezpečenie minimálne vo výške tzv. referenčnej sumy.
• Výnos z investovania: Ak sporiteľ dovŕšil dôchodkový vek a ešte nechce, aby mu bol vyplácaný dôchodok z druhého piliera, môže sa dohodnúť s DSS na vyplácaní výnosu z investovania.

Dôležité upozornenia

• Zmena údajov: Je dôležité oznamovať DSS zmeny vašich údajov (napr. zmenu adresy, mena), aby sa predišlo komplikáciám.
• Prestup medzi DSS: DSS môžete zmeniť kedykoľvek, avšak prestup do inej DSS je možný najskôr po uplynutí 6 mesiacov odo dňa posledného prestupu alebo po uplynutí 1 roka odo dňa uzatvorenia prvej zmluvy o starobnom dôchodkovom sporení.
• Bankrot DSS: Majetok sporiteľov je oddelený od majetku DSS, takže prípadný bankrot DSS nemá vplyv na úspory sporiteľov.

Druhý pilier verzus prvý pilier

Druhý pilier funguje na princípe sporenia a zhodnocovania prostriedkov sporiteľov na ich vlastných osobných dôchodkových účtoch. Prvý pilier funguje na princípe priebežného financovania dôchodkov z odvodov a z dotácie od štátu. V prvom pilieri do značnej miery platí princíp solidarity, zatiaľ čo v druhom pilieri si sporiteľ sporí na svoj vlastný dôchodok.

Investičná stratégia v druhom pilieri

Sporitelia v druhom pilieri majú možnosť sporiť v rôznych dôchodkových fondoch, ktoré sa líšia svojou investičnou stratégiou a rizikom. Odborníci odporúčajú, aby sporitelia v mladšom veku sporili prevažne v negarantovaných dôchodkových fondoch (ideálne v indexových fondoch) a s narastajúcim vekom postupne presúvali svoj majetok do garantovaných fondov.

Prečítajte si tiež: Kontakty na Sociálnu poisťovňu Lučenec

Prečítajte si tiež: Podmienky invalidného dôchodku

tags: #dochodok #z #2 #piliera #úmrtie