Starobné dôchodkové sporenie (II. pilier): Podmienky a možnosti

Starobné dôchodkové sporenie, známe aj ako druhý pilier, predstavuje dôležitú súčasť dôchodkového systému na Slovensku. Umožňuje občanom aktívne prispievať na svoje budúce dôchodkové úspory a zabezpečiť si tak finančnú stabilitu v starobe. Tento článok poskytuje komplexný prehľad o podmienkach, možnostiach a dôležitých aspektoch spojených s druhým pilierom.

Čo je starobné dôchodkové sporenie (II. pilier)?

Druhý pilier je systém, v ktorom sa časť povinných odvodov presmeruje zo Sociálnej poisťovne na osobný dôchodkový účet (ODÚ) sporiteľa v dôchodkovej správcovskej spoločnosti (DSS). Tieto odvody sa stávajú osobným vlastníctvom sporiteľa a sú investované s cieľom ich zhodnotenia. V praxi to znamená, že si na svoje budúce dôchodkové úspory prispievate z vašej hrubej mzdy.

Ako funguje II. pilier v praxi?

Príspevky sporiteľov sú pripisované do dôchodkových fondov, ktoré spravuje DSS s cieľom dosiahnuť ich maximálne zhodnotenie. Napríklad, NN DSS (NN dôchodková správcovská spoločnosť, a.s.) spravuje jednotlivé dôchodkové fondy s cieľom dosiahnutia ich maximálneho zhodnotenia. NN DSS je súčasťou medzinárodnej finančnej skupiny NN Group, ktorá má korene v Holandsku a pôsobí v 11 krajinách sveta. Na Slovensku ponúka možnosť sporiť si na dôchodok prostredníctvom starobného dôchodkového sporenia od roku 2005.

Predvolená investičná stratégia (PIS)

Cieľom PIS je umožniť sporiteľovi dosiahnuť čo najvyšší výnos so zabezpečením ochrany úspor pred výraznými trhovými výkyvmi pred odchodom do dôchodku. Ak ste sporiteľ NN DSS, v PIS budete mať až do ustanoveného veku (aktuálne 50 rokov) 100 % majetku v indexovom negarantovanom dôchodkovom fonde, napríklad Index Global - Indexový negarantovaný d.f. Po dosiahnutí 50 rokov vám NN DSS začne každoročne presúvať 4 % majetku do dlhopisového garantovaného dôchodkového fondu, napríklad Solid - Dlhopisový garantovaný d.f. Sporiteľ má právo požiadať o zníženie minimálneho percentuálneho pomeru čistej hodnoty svojho majetku v dlhopisovom garantovanom dôchodkovom fonde o polovicu.

Dobrovoľné príspevky

Okrem povinných príspevkov si môžete na svoj ODÚ zasielať aj dobrovoľné príspevky. Frekvencia platenia ani výška dobrovoľných príspevkov nie je určená.

Prečítajte si tiež: Príspevok pre SZČO: Podrobnosti

Podmienky pre vstup a výstup z II. piliera

Automatická účasť

Automatická účasť v II. pilieri sa týka každej fyzickej osoby, ktorej po 1. máji 2023 vznikne prvé dôchodkové poistenie a v tom čase ešte nedovŕšila 40 rokov veku. To znamená, že každému, komu od uvedeného dňa vznikol po prvýkrát poistný vzťah s dôchodkovým poistením (napríklad ako zamestnancovi, SZČO, poistencovi štátu alebo dobrovoľne dôchodkovo poistenému) a je mladší ako 40 rokov, vznikne mu v deň tohto dôchodkového poistenia aj účasť v II. pilieri.

Sociálna poisťovňa zašle každému poistencovi, ktorému vznikne prvé dôchodkové poistenie (od 1. mája 2023), v lehote 60 dní od vzniku tohto poistenia informačný list, v ktorom mu oznámi vznik účasti na starobnom dôchodkovom sporení a poskytne ďalšie informácie, súvisiace najmä s možnosťou uzatvoriť zmluvu o starobnom dôchodkovom sporení podľa vlastného výberu alebo vystúpiť z II. piliera.

Výber DSS

Ak si sporiteľ nevyberie DSS sám, Sociálna poisťovňa mu určí DSS. O tejto skutočnosti bude sporiteľ informovaný do ôsmich dní od pridelenia DSS prostredníctvom Elektronického účtu poistenca (záložka Účasť v II. pilieri).

Možnosť vystúpenia z II. piliera

Sporiteľ, ktorému vznikla účasť v II. pilieri automaticky, môže z neho vystúpiť, ak v lehote 730 dní od vzniku tejto účasti (t. j. od prvého dôchodkového poistenia vzniknutého po 1. máji 2023) doručí Sociálnej poisťovni písomné oznámenie s úradne osvedčeným podpisom alebo oznámenie podpísané pred povereným zamestnancom Sociálnej poisťovne, ktoré obsahuje prejav vôle nebyť zúčastnený na starobnom dôchodkovom sporení. Tlačivo k výstupu z II. piliera platné od 1. mája 2023 je zverejnené na webovej stránke Sociálnej poisťovne. Účasť na starobnom dôchodkovom sporení následne zanikne spätne od prvého dňa jej vzniku.

Dobrovoľný vstup do II. piliera

Každý, komu vzniklo dôchodkové poistenie pred 1. májom 2023 a ešte nedovŕšil 40 rokov veku, bude môcť vstúpiť do II. piliera dobrovoľne na základe zmluvy o starobnom dôchodkovom sporení uzatvorenej s niektorou z DSS.

Prečítajte si tiež: Komplexná laserová rehabilitácia

Dôchodky z II. piliera

Kto vypláca dôchodky z II. piliera?

Dôchodky z II. piliera vyplácajú životné poisťovne na základe zmluvy uzatvorenej medzi sporiteľom a životnou poisťovňou.

Aké formy dôchodkov sa vyplácajú z II. piliera?

Z II. piliera sa vyplácajú rôzne formy dôchodkov, vrátane:

• Doživotný dôchodok: Pravidelná mesačná výplata dôchodku až do smrti sporiteľa.
• Dočasný dôchodok: Pravidelná mesačná výplata dôchodku na vopred určenú dobu.
• Programový výber: Postupné vyplácanie nasporenej sumy podľa vopred stanoveného plánu.

Musím požiadať o výplatu dôchodku z II. piliera?

Áno, o výplatu dôchodku z II. piliera je potrebné požiadať.

Invalidný dôchodok a II. pilier

Ak sporiteľ poberá invalidný dôchodok, má nárok aj na invalidný dôchodok z II. piliera, ak splní podmienky.

Ďalšie dôležité informácie

Oprávnená osoba

Na zmluve o starobnom dôchodkovom sporení si môžete určiť oprávnenú osobu, ktorá v prípade vášho úmrtia získa finančné prostriedky z vášho ODÚ. Ak si na zmluve neurčíte oprávnenú osobu, finančné prostriedky sa stávajú predmetom dedičstva.

Prečítajte si tiež: Štatistiky a radikulopatia: Dôchodková politika

Kontrola garantovaného fondu

Ak požiadate o dôchodok z II. piliera, NN DSS je povinná skontrolovať, či aktuálna hodnota majetku v garantovanom fonde zodpovedá minimálne výške príspevkov, penále a prevodov, ktoré boli do tohto dôchodkového fondu pripísané. Ak je aktuálna hodnota majetku nižšia ako pripísané príspevky, penále a prevody, tak je NN DSS povinná pri výplate dôchodku z II. piliera doplatiť rozdiel zo svojho majetku.

Zmeny v osobných údajoch a investičnej stratégii

Sporitelia majú možnosť vykonávať zmeny v osobných údajoch a meniť investičnú stratégiu (dôchodkový fond). Frekvencia zmien investičnej stratégie môže byť obmedzená.

Finančná situácia a výber prostriedkov

Vzhľadom na to, že ide o časť povinných odvodov, určených na dôchodkové zabezpečenie, výber finančných prostriedkov nie je možný pred poberaním starobného dôchodku z II. piliera.

Sociálne poistenie a odvody

Pri výpočte odvodov na sociálne poistenie sa vychádza z hrubej mzdy zamestnanca, v prípade samostatne zárobkovo činnej osoby je základom údaj z podaného daňového priznania za predchádzajúci rok. Za poistenkyne a poistencov počas materskej a rodičovskej dovolenky platí odvody na dôchodkové poistenie štát automaticky. Sociálna poisťovňa ich eviduje ako poistencov štátu na základe údajov poskytnutých Ústredím práce, sociálnych vecí a rodiny SR.

Podľa európskej legislatívy platí, že osoba je poistená na sociálne zabezpečenie v štáte, v ktorom reálne vykonáva činnosť, a zároveň to môže byť výlučne v jednom členskom štáte EÚ.

Počas obdobia, keď je zamestnanec či živnostník uznaný za dočasne PN, počas ktorého sa vypláca rehabilitačné alebo rekvalifikačné, alebo má karanténne opatrenie, nie je povinný platiť dôchodkové poistenie. Od 11. dňa osobného a celodenného ošetrovania sa zamestnancovi aj živnostníkovi prerušuje povinné dôchodkové poistenie. Od prvého dňa osobného a celodenného ošetrovania chorého dieťaťa, manžela, manželky alebo rodiča, ktorých zdravotný stav podľa potvrdenia príslušného lekára nevyhnutne vyžaduje ošetrovanie inou fyzickou osobou.

tags: #je #mozne #uzavriet #dochodkove #poistenie #podmienky