Oddlženie Fyzickej Osoby Splátkovým Kalendárom: Podmienky a Proces

Oddlženie fyzickej osoby, často označované aj ako "osobný bankrot", je právny proces, ktorý umožňuje jednotlivcom, ktorí sa ocitli v závažných finančných ťažkostiach, získať oddychový priestor a novú šancu na finančnú stabilitu. Tento inštitút, zavedený novelou zákona o konkurze a reštrukturalizácii v roku 2017, ponúka dve formy oddlženia: konkurz a splátkový kalendár. Cieľom tohto článku je podrobne preskúmať oddlženie splátkovým kalendárom, jeho podmienky, proces a dôsledky pre dlžníka a veriteľov.

Úvod do Oddlženia Fyzickej Osoby

Inštitút oddlženia fyzickej osoby bol v rámci právneho poriadku Slovenskej republiky implementovaný v podobe zákona č. 7/2005 Z.z. o konkurze a reštrukturalizácii a o zmene a doplnení niektorých zákonov, ktorý nadobudol účinnosť dňa 1. januára 2006. Dňa 1. marca 2017 vstúpil do účinnosti zákon č. 377/2016 Z.z., ktorým sa inštitút oddlženia fyzickej osoby úplne transformoval a novelizoval. Cieľom zákonodarcu pri koncipovaní novely bolo vytvorenie právneho inštitútu, ktorý má predstavovať pre dlžníka možnosť zbaviť sa svojich dlhov a začať opätovne "fungovať" bez demotivujúcej vidiny ich celoživotného splácania. Oddlženie nemá mať pre dlžníka len primárne ekonomický význam, ale zároveň má mať aj sociálny význam. Zákonná úprava oddlženia fyzickej osoby je pre dlžníka miernejšia, keďže hlavný dôraz nie je kladený na maximálne možné uspokojenie pohľadávok veriteľov dlžníka, ale na samotné oddlženie dlžníka, za predpokladu splnenia všetkých zákonom stanovených podmienok, t.j.

Podmienky pre Oddlženie Splátkovým Kalendárom

Na to, aby sa mohol dlžník domáhať oddlženia formou splátkového kalendára, musí spĺňať niekoľko základných podmienok:

1. Platobná neschopnosť: Dlžník musí byť platobne neschopný, čo znamená, že nie je schopný plniť aspoň jeden peňažný záväzok po dobu viac ako 180 dní po lehote splatnosti. V zmysle ust. § 3 ods. 2 zákona č. 7/2005 Z. z. je dlžník - fyzická osoba platobne neschopná, ak nie je schopná plniť 180 dní po lehote splatnosti aspoň jeden peňažný záväzok.
2. Vek a právna spôsobilosť: Dlžník musí byť starší ako 18 rokov a nesmie byť vo výkone trestu odňatia slobody.
3. Exekučné konanie: Voči dlžníkovi musí byť vedené exekučné konanie alebo obdobné vykonávacie konanie. Ak ide o návrh na vyhlásenie konkurzu, musí od vydania poverenia na vykonanie exekúcie alebo od začatia obdobného vykonávacieho konania uplynúť aspoň jeden rok.
4. Poctivý zámer: Dlžník musí mať poctivý zámer, čo znamená, že sa nesnaží úmyselne poškodiť veriteľov alebo zatajiť svoj majetok.
5. Centrum hlavných záujmov: Dlžník musí mať tzv. centrum hlavných záujmov na Slovensku.
6. Časový odstup: Dlžník sa môže domáhať oddlženia len raz za 10 rokov.

Splnenie týchto podmienok je nevyhnutné pre začatie procesu oddlženia splátkovým kalendárom.

Rozdiel Medzi Konkurzom a Splátkovým Kalendárom

Obe formy oddlženia, konkurz a splátkový kalendár, majú svoje špecifiká a sú vhodné pre rôzne situácie. Kým pri konkurze dlžník prichádza o svoj majetok, ktorý sa speňaží na uspokojenie pohľadávok veriteľov, pri splátkovom kalendári si dlžník môže majetok ponechať, ale musí počas piatich rokov splatiť minimálne 30 % svojich dlhov.

Prečítajte si tiež: Splátkový kalendár pre fyzické osoby

Najpodstatnejší rozdiel medzi týmito formami oddlženia spočíva v tom, že zatiaľ čo pri konkurze sa majetok dlžníka speňaží (v prípade, ak dlžník vlastní nehnuteľnosť, ktorá sa v konkurze predá, dlžníkovi bude vyplatená tzv. nepostihnuteľná hodnota obydlia v hodnote 10 000 eur), pri oddlžení formou splátkového kalendára si dlžník „vykúpi“ svoj majetok tak, že spláca svoje dlhy formou splátok počas obdobia piatich rokov. Uspokojenie nezabezpečených veriteľov (t. j. veriteľov, ktorí nemajú zabezpečenú svoju pohľadávku majetkom dlžníka) nesmie byť nižšie ako 30 % z nezabezpečenej pohľadávky a zároveň sa musí splátkovým kalendárom dosiahnuť uspokojenie nezabezpečených veriteľov aspoň o 10 % vyššie, ako by sa dosiahlo pri vyhlásení konkurzu (pozri ust. § 168c ods. 4 a 5 zákona č. 7/2005 Z.

Splátkový kalendár je vhodný pre dlžníkov, ktorí majú pravidelný príjem a sú schopní splácať svoje dlhy v stanovenom rozsahu. Je to tiež vhodná voľba pre tých, ktorí si chcú ponechať svoj majetok.

Proces Oddlženia Splátkovým Kalendárom

Proces oddlženia splátkovým kalendárom zahŕňa niekoľko krokov:

1. Konzultácia v Centre právnej pomoci: Prvým krokom by mala byť konzultácia v Centre právnej pomoci, kde dlžník získa informácie o možnostiach oddlženia a posúdenie svojej situácie.
2. Podanie žiadosti o právnu pomoc: Dlžník podá žiadosť o právnu pomoc v konaní o oddlžení formou splátkového kalendára. Žiadosť je možné podať osobne, elektronicky (so zaručeným elektronickým podpisom) alebo poštou.
3. Rozhodnutie Centra právnej pomoci: Centrum právnej pomoci rozhodne do 30 dní odo dňa doplnenia kompletne a správne vyplnenej žiadosti a potrebných dokladov, či dlžník spĺňa podmienky pre poskytnutie právnej pomoci. Ak klient spĺňa všetky podmienky, centrum vydá rozhodnutie o priznaní nároku a o určení advokáta.
4. Návrh na určenie splátkového kalendára: Advokát určený Centrom právnej pomoci vypracuje návrh na určenie splátkového kalendára a podá ho na súd.
5. Ochrana pred veriteľmi a ustanovenie správcu: Súd do 15 dní odo dňa podania návrhu vydá rozhodnutie o poskytnutí ochrany pred veriteľmi a o určení správcu konkurznej podstaty.
6. Preskúmanie situácie dlžníka správcom: Úlohou správcu je preskúmať, či je dlžník schopný zo svojich príjmov vyžiť a následne aj uhradiť minimálne 30% zo svojich očistených dlžôb.
7. Návrh splátkového kalendára správcom: Ak správca dospeje k záveru, že dlžník má dostatočný príjem, pripraví návrh na určenie splátkového kalendára (a to aj s prihliadnutím na majetok, ktorý si chce dlžník ponechať). Túto skutočnosť je správca bez zbytočného odkladu povinný zverejniť v obchodnom vestníku a veritelia môžu voči tomuto návrhu podať námietku v lehote do 90 dní.
8. Rozhodnutie súdu o určení splátkového kalendára: Súd na základe návrhu správcu rozhodne do 30 dní o určení splátkového kalendára, ak nie sú dôvody na zastavenie konania.
9. Splácanie dlhov podľa splátkového kalendára: Dlžník je povinný počas 5 rokov splácať svoje dlhy podľa určeného splátkového kalendára.
10. Skúšobné obdobie a možnosť zrušenia oddlženia: Počas 6-ročného skúšobného obdobia sa ktorýkoľvek veriteľ dotknutý oddlžením môže domáhať zrušenia oddlženia, ak preukáže, že dlžník nemal poctivý zámer.

Dôležité Aspekty Splátkového Kalendára

Výška Splátok a Majetok Dlžníka

Konečná suma, ktorú dlžník bude musieť uhradiť, bude závisieť od individuálneho posúdenia konkrétnej situácie každého dlžníka. Suma môže byť určená percentom minimálne vo výške 30% maximálne 100% očistených dlhov. Správca pri príprave návrhu splátkového kalendára zohľadňuje majetok, ktorý si chce dlžník ponechať.

Ochrana Pred Veriteľmi

Okamihom, kedy súd určí splátkový kalendár, sa voči dlžníkovi odkladajú všetky exekúcie. Ak pred určením splátkového kalendára začalo súdne konanie alebo iné konanie o zaplatenie pohľadávky, ktorá môže byť uspokojená iba splátkovým kalendárom ( 166a), takéto konanie pokračuje i naďalej.

Prečítajte si tiež: Oddlženie Dlžníka

Nepoctivý Zámer Dlžníka

Veritelia majú právo podať návrh na zrušenie osobného bankrotu dlžníka z dôvodu tzv. nepoctivého zámeru. Dôvodom môže byť napr. fakt, že dlžník úmyselne zamlčal majetok, alebo veriteľa, aj keď o ňom vedel, či mal osobný dôvod poškodiť veriteľovi.

Pohľadávky Vylúčené z Oddlženia

Niektoré pohľadávky sú vylúčené z oddlženia a dlžník ich bude musieť splatiť aj po ukončení procesu oddlženia. Medzi takéto pohľadávky patria napríklad:

• Pohľadávky detí na výživnom.
• Pracovnoprávne nároky voči dlžníkovi.
• Peňažné tresty uložené v trestnom konaní.
• Zabezpečené pohľadávky (napr. pohľadávky bánk zabezpečené záložným právom na nehnuteľnosti).

Daňové Hľadisko Odpisu Pohľadávok Vylúčených z Uspokojenia

Zákon o dani z príjmov umožňuje v § 19 ods. 2 písm. h) bod 2 považovať za daňový výdavok odpis pohľadávky, ak to vyplýva z výsledku konkurzného konania, reštrukturalizačného konania alebo z výsledku oddlženia splátkovým kalendárom. Prvým predpokladom pre posúdenie daňového výdavku je zaúčtovanie odpisu pohľadávky podľa zákona č. 431/2002 Z. z. o účtovníctve.

V prípade pohľadávok vylúčených z uspokojenia splátkovým kalendárom, berúc do úvahy skutočnosť, že zrušenie splátkového kalendára nie je zverejňované v Obchodnom vestníku a z toho dôvodu veriteľ nevie získať informácie o prípadnom zrušení splátkového kalendára, je možné považovať za daňový výdavok podľa § 19 ods. 2 písm. h) bod 2 zákona o dani z príjmov rozhodnutie súdu o oddlžení uvedené v právoplatnom uznesení o určení splátkového kalendára podľa § 166e ods. 2 zákona o konkurze najskôr dňom nadobudnutia účinnosti uznesenia súdu o schválení splátkového kalendára podľa § 166e ods. 1 zákona o konkurze.

Dôsledky Oddlženia Splátkovým Kalendárom

Oddlženie splátkovým kalendárom má pre dlžníka niekoľko pozitívnych a negatívnych dôsledkov:

Prečítajte si tiež: Dlžníci a oddlženie na Slovensku

Pozitívne dôsledky:

• Možnosť zbaviť sa dlhov a začať odznova.
• Ochrana pred veriteľmi a zastavenie exekúcií.
• Možnosť ponechať si majetok (za predpokladu splácania dlhov podľa splátkového kalendára).

Negatívne dôsledky:

• Povinnosť splácať dlhy počas 5 rokov.
• Záznam v úverovom registri, ktorý môže sťažiť získanie úveru v budúcnosti.
• Možnosť zrušenia oddlženia v prípade nepoctivého zámeru.

Osobný Bankrot a Podnikanie

Osobný bankrot nie je prekážkou pre podnikanie. Dlžník si naďalej môže založiť živnosť alebo sa zamestnať. Avšak, banky ho pri žiadosti o úver budú považovať za rizikového klienta.

Bezpodielové Spoluvlastníctvo Manželov

Vyhlásením osobného bankrotu formou konkurzu zaniká bezpodielové spoluvlastníctvo manželov. To znamená, že po konkurze už manželia nenadobúdajú majetok do spoločného vlastníctva, ale majetok nadobúda každý sám. To znamená, že ak dlžník s manželkou (či manželom) nadobudli počas manželstva majetok tak, že si ho kúpili, tak takýto majetok sa bude speňažovať v rámci konkurzu jedného z manželov bez ohľadu na to, na koho je takýto majetok „napísaný“.

Možnosti pre Samosprávy

Od roku 2017 sú aj samosprávy konfrontované s inštitútom oddlženia, ľudovo nazývaným tiež ako „osobný bankrot“. Teda ich dlžníci - fyzické osoby - obciam a mestám svoje dlhy dobrovoľne neplatia a obvykle sa ešte oddlžia tak, že samospráva z toho má minimálny výťažok, ak vôbec nejaký.

tags: #oddlzenie #fyzickej #osoby #splatkovym #kalendarom #podmienky