Pôžička pre živnostníka na zmenku: Podmienky a riziká

Úvod

V podnikateľskom prostredí sa živnostníci a firmy často stretávajú s potrebou preklenúť obdobia finančnej tiesne. Jednou z možností, ako získať potrebné finančné prostriedky, je pôžička. Okrem tradičných úverov od bánk existuje aj možnosť pôžičky na zmenku. Tento článok sa zameriava na podmienky, výhody a riziká spojené s pôžičkou na zmenku pre živnostníkov.

Finančná tieseň a možnosti jej riešenia

V bežnej prevádzkovej činnosti podnikov sa podnikateľský subjekt často ocitne v situácii, keď nemá dostatok finančných prostriedkov na splnenie svojich záväzkov a zabezpečovanie bezprostredných potrieb svojej podnikateľskej činnosti. Dostáva sa do finančnej tiesne, jeho platobná schopnosť je ohrozená. Nemá dostatok finančných prostriedkov napr. na úhradu daňových povinností, vyplatenie miezd, na nákup materiálu. Jeho podnikateľská činnosť nemá tendenciu zabezpečiť zvyšovanie kvalitatívnych ukazovateľov, ale naopak, ekonomická činnosť subjektu sa utlmuje. Ak podnikateľský subjekt nechce svoju podnikateľskú činnosť ukončiť, nedostatok finančných prostriedkov rieši napr. formou úveru od banky alebo formou prijatia pôžičky od iných osôb.

Na druhej strane sú podnikateľské subjekty, ktoré majú voľné finančné prostriedky, a môžu tieto formou pôžičky poskytnúť inému podnikateľskému subjektu. Jednou z možností je teda voľné finančné prostriedky požičať, a tak si zabezpečiť ich zhodnotenie formou úroku.

Zmluva o úvere a jej podmienky

Predovšetkým je nutné uviesť, .že poskytnutím úveru dochádza ku vzniku záväzkového vzťahu medzi veriteľom a dlžníkom. Podmienky záväzkového vzťahu, ktorý vzniká úverovou zmluvou, sú predmetom úpravy § 497 a. § 507 Obch. Z. V zmysle ustanovenia § 261 ods. 3 písm. d) Obch. Z je zmluva o úvere tzv. subjektom týchto vzťahov (podnikateľský subjekt alebo iná osoba . občan). Zmluva o úvere vzniká už. Dlžník má právo uplatniť nárok na poskytnutie peňažných prostriedkov . t.j. čerpať úver . v lehote určenej v úverovej zmluve. Doba uplatnenia nároku dlžníka môže byť v zmluve ustanovená rôzne, t.j. pevným dňom, lehotou, splátkovým kalendárom a pod. Ak uvedená lehota čerpania úveru nie je v zmluve určená, môže dlžník tento nárok uplatniť, dokiaľ poskytnutie úveru niektorá strana nevypovie. Vypovedanie úveru sa v dôsledku uplatnenia nároku dlžníka na poskytnutie úveru do uplynutia výpovednej lehoty stane neúčinným. Samotná povinnosť poskytnúť úver . t.j. peňažné prostriedky vyplýva z ustanovenia § 501 ods. 1 Obch. Z. Splnenie povinnosti veriteľa poskytnúť peňažné prostriedky zákon podmieňuje tým, že dlžník o poskytnutie peňažných podmienok požiada. Požiadanie dlžníka musí byť v súlade s podmienkami dohodnutými v rámci úverovej zmluvy, vzťahujúcimi sa na lehotu na požiadanie, ako aj spôsob požiadania, rozsah čerpania a účel čerpania úveru. alebo v opačnom prípade má právo určiť ju dlžník v požiadavke, t.j. jednostranným právnym úkonom), veriteľ je povinný splniť svoju povinnosť (vydať peňažné prostriedky) včas. Podmienky poskytnutia tzv. účelového úveru sú obsiahnuté v rámci ustanovení § 501 ods. 2 a § 507 Obch. Obchodný zákonník poskytuje možnosť zmluvným stranám v rámci úverovej zmluvy dohodnúť sa, .e predmetný úver možno použiť len na konkrétny účel. Dohodnutie účelu potom ovplyvňuje celý ich záväzkový vzťah. Použitie úverových prostriedkov na dohodnutý účel si poskytovateľ úveru zabezpečuje viacerými spôsobmi (napr.

Zmluva o pôžičke a jej charakteristika

Rovnako ako pri úvere aj pri poskytnutí pôžičky dochádza ku vzniku záväzkového vzťahu medzi veriteľom a dlžníkom. Podmienky záväzkového vzťahu, ktorý vzniká zmluvou o pôžičke, sú predmetom úpravy § 657 a § 658 Obč. Z. V zmysle týchto ustanovení veriteľ prenecháva v zmysle zmluvy o pôžičke dlžníkovi veci určené podľa druhu, najmä peniaze a dlžník sa zaväzuje vrátiť po uplynutí dohodnutej doby veci rovnakého druhu. Zmluva o pôžičke teda predpokladá jednak dohodu strán, ako aj reálne odovzdanie predmetu pôžičky. Dôležité je, že pri peňažnej pôžičke Občiansky zákonník úroky dohodnúť umožňuje, to zn. Jednou z možností ako voľné finančné prostriedky zhodnotiť, je ich pôžička, a teda zabezpečenie ich zhodnotenie prostredníctvom úroku. V takýchto prípadoch účtovná jednotka vystupuje v pozícii veriteľa. Účtovný režim poskytnutia voľných finančných prostriedkov formou úveru, resp. pôžičky je závislý od doby ich splatnosti, pričom môže ísť o dlhodobý alebo krátkodobý charakter poskytnutých pôžičiek.

Prečítajte si tiež: Pôžička pre živnostníka opatrovateľa

Úvery a pôžičky z hľadiska dane z príjmov

Poskytnuté pôžičky, resp. úvery nie sú daňovým výdavkom na strane poskytovateľa, a na druhej strane výdavky na splátky úverov, resp. pôžičiek nie sú daňovým výdavkom na strane dlžníka (§ 21 ods. 1 písm. b) zákona č.. 595/2003 Z. z. o dani z príjmov). Uvedené sa však, samozrejme, nemusí týkať úrokov z pôžičiek. Všeobecne sa úroky z pôžičiek stávajú daňovým nákladom u dlžníka účtujúceho v sústave PÚ vtedy, keď sú podľa zmluvy v príslušnom účtovnom období zaúčtované. V obidvoch prípadoch musí byť, samozrejme, splnená generálna podmienka jeho daňovej uplatniteľnosti . t.j. že súvisiaca pôžička resp. úver súvisí s podnikateľskými aktivitami daňovníka [pozri § 2 písm.

Pôžička na zmenku: Alternatíva pre živnostníkov?

Pôžičky na zmenku zažili kvôli svojej jednoduchosti boom najmä v minulosti. Takúto pôžičku však môžete využiť aj dnes. Zmenka je cenný papier, ktorý sa využíva za účelom ručenia. Musí mať písomnú formu a obsahovať zákonom stanovené údaje o dlžníkovi, veriteľovi, výške požičanej sumy, dátume a spôsobe splatenie a podobne. Zmenkový zákon pritom rozoznáva dva typy zmeniek:

• Vlastná zmenka: platobný prísľub, ktorým sa dlžník - jej vystavovateľ - zaväzuje, že zaplatí veriteľovi v danej lehote určitú finančnú čiastku.
• Cudzia zmenka: príkaz vystaviteľa zmenky tretej osobe, aby zaplatila určitú peňažnú čiastku veriteľovi.

Pôžička na zmenku je veľmi jednoduchá - stačí podpísať zmenku a žiadne iné doklady na poskytnutie peňažných prostriedkov v podstate nepotrebujete. Dostanete ich ihneď na ruku, bez poplatku, bez overovania registra, bez dokladovania príjmu a bez zabezpečenia nehnuteľnosťou či ručiteľom. Môže byť pre vás teda vhodným riešením v prípade, ak ste nezískali pôžičku v bankovej či nebankovej spoločnosti a poslúži teda napríklad ako pôžička pre dlžníkov.

V prípade, že vystavíte zmenku, táto listina vás zaväzuje vrátiť požičanú sumu do dátumu uvedeného na zmenke. Zmenku pritom môže spísať v podstate ktokoľvek a okamžite bez toho, aby bolo nutné ju nejakým spôsobom overovať. Vzor zmenky si môžete jednoducho stiahnuť na internete alebo kúpiť ako formulár v papiernictve.

Kde získať pôžičku na zmenku?

Pôžička na zmenku teda nie je vlastne ani tak samostatný typ pôžičky, ako skôr druh zabezpečenia úveru. V minulosti poskytovali pôžičky na zmenku najmä nebankové spoločnosti a súkromné osoby. Dnes sa nebankové pôžičky na zmenku už vyskytujú len sporadicky. Výnimočné však nie sú pôžičky na zmenku medzi súkromnými osobami. Zmenku používajú ako štandardné zabezpečenie úveru aj banky. Tie ju však využívajú najmä v prípade väčších spotrebných úverov a pri podnikateľských úveroch. V prípade bankových spoločností sa netreba obávať, že by takáto pôžička na zmenku bola extrémne nevýhodná. Naopak, banková pôžička na zmenku je príklad toho, ako zmenku používať správne a seriózne. V tomto prípade totiž zmenka nenahrádza ani dokladovanie príjmu, ani overovanie finančnej histórie klienta.

Prečítajte si tiež: Podmienky pôžičky pre seniorov

Riziká pôžičky na zmenku

So zmenkou však nezískate len výhody, ako sú peniaze ihneď na ruku. Dajte si mimoriadny pozor aj na možné riziká. Pôžička na zmenku býva totiž veľmi drahý úver. Vyplatenie zmenky môže od vás veriteľ vymáhať hneď, ako prestanete úver splácať. A keďže za tento záväzok ručíte celým svojím majetkom, možný problém vo forme exekúcie je na svete.

Dodávateľská strana, predávajúci, bude stáť na strane zmenkového veriteľa a odberateľ, kupujúci, na strane zmenkového dlžníka. V závislosti od toho, pre aký účel chcú strany zmenky využiť, môžeme rozlíšiť základné použitie zmeniek v hospodárskych vzťahoch - ako nástroj úverový, platobný alebo zabezpečovací.

Pre dodávateľa ako zmenkového veriteľa forma zaistenia transakcie zmenkou prináša výhodu istého a jednoduchého uplatnenia pohľadávky za dlžníkom na súde, a teda možnosti vynútiť si exekúciu nezaplatenej pohľadávky. Žaloba na pohľadávku zo zmenky je omnoho menej riziková než žaloba na zaplatenie zo zmluvného vzťahu, obzvlášť v prípadoch opakovaných dodávok, kde často medzi stranami ani nejestvuje písomná zmluva na každý jednotlivý obchod. Pre zmenkového dlžníka je tak situácia nepríjemná oklieštenými možnosťami obrany proti vymáhaniu takejto pohľadávky.

V každom prípade by odberateľ zaisťujúci vzťah zmenkou mal pamätať na riziko, ktoré mu hrozí v prípade, že dodávateľ prevedie zaisťujúcu zmenku na ďalšiu osobu. V takej situácii je v nebezpečenstve, že bude musieť platiť dvakrát - svojmu dodávateľovi zo zmluvy a novému veriteľovi zo zmenky. Preto by mal dlžník za pomoci využitia odborných právnych služieb dbať pri vystavení zmenky najmä na možnosti jej ďalšieho prevodu a na znenie dohody s veriteľom o podmienkach vrátenia zmenky a jej prípadných rovnopisov.

Na základe skúseností z minulosti, kedy hlavne blankozmenky boli široko zneužívané na vymáhanie pohľadávok od spotrebiteľov, je zakázané vo vzťahoch so spotrebiteľom používať zmenky ako platobný alebo zaisťovací nástroj.

Prečítajte si tiež: Pôžičky a príspevky na Slovensku

Ako sa vyhnúť zbytočným rizikám?

Prvým a najčastejším podvodom je vypýtanie si poplatkov za administratívne úkony vopred. Pokiaľ ich zaplatíte, k podpisu zmenky sa nedostanete a svoje peniaze už pravdepodobne nikdy neuvidíte.

Druhým trikom je vyžadovanie podpisu ďalšej kópie zmenky. Žiadna ďalšia kópia však už neexistuje, ide totiž o úplne novú zmenku a tým pádom o nový dlh. Vždy teda podpisujte iba jeden originál zmenky.

Čo sa týka originálu zmenky, nikdy nepodpisujte blankozmenku, t.j. zmenku bez konkrétnej sumy. Kľudne sa potom môže stať, že váš poskytovateľ neskôr dopíše inú sumu, ako ste sa dohodli a pokiaľ ju neuhradíte, bude nasledovať exekučné konanie. Skutočne si teda dávajte pozor na to, čo podpisujete.

Alternatívy k pôžičke na zmenku

Dá sa teda povedať, že pôžičky na zmenku - s výnimkou bankových úverov s týmto typom zabezpečenia - nie sú úplne ideálne. Existujú mnohé iné, oveľa menej rizikové produkty, či už ide o bankové, nebankové alebo kolektívne pôžičky.

Cesta k výhodnejšej pôžičke vedie cez porovnanie ponúk jednotlivých poskytovateľov.

Ak ste si zvolili úver na zmenku preto, že nemáte ručiteľa alebo majetok, existujú aj iné alternatívy. Napríklad spotrebné alebo spotrebiteľské úvery z bánk a nebankoviek sú bez ručenia a zabezpečenia a nie sú ani na zmenku.

Bankové úvery pre živnostníkov

Účtovné jednotky pre získanie peňažných prostriedkov najčastejšie žiadajú banky, ktoré im poskytnú bankové úvery pri dodržaní bankou stanovených pravidiel. Banky poskytujú úver fyzickým osobám - podnikateľom a právnickým osobám na financovanie ich podnikateľských potrieb (podnikateľské úvery). Úrokové sadzby sú najčastejšie stanovené individuálne v závislosti na bonite klienta, spôsobe zaistenia, výške úveru a podobne.

• Podnikateľský úver: Je určený k financovaniu províznych potrieb podnikateľov, ako je nákup tovaru, materiálu, menšieho investičného majetku, k financovaniu pohľadávok a podobne. Je spravidla poskytovaný ako krátkodobý a strednodobý, výnimočný a dlhodobý. K zaisteniu obvykle nie je nutná nehnuteľnosť a nie je nutné dávať účel úveru. Najčastejším spôsobom zaistenia je avalová zmenka (aval - znamená prevzatie záväzku uhradiť zmenku buď za vystaviteľa pri vlastných zmenkách alebo za trasáta pri cudzích.
• Kontokorentný úver: Je poskytovaný k bežnému podnikateľskému účtu. Slúži k financovaniu finančných výkonov a aj ako finančná rezerva. Maximálna výška sa stanovuje podľa výšky ročného obratu peňazí na účte a bonity klienta. Je spravidla poskytovaný ako krátkodobý a často je viazaný na podmienku aspoň jedenkrát za určité časové obdobie (2 až 6 mesiacov) dorovnať finančné prostriedky na účte do plusového stavu.
• Investičný úver: Je určený k financovaniu založenia investičného majetku. Maximálna výška je obmedzená bonitou klienta, výška investície a spôsob zaistenia. Je spravidla poskytovaný ako strednodobý a dlhodobý. Väčšinou je poskytovaný ako úver účelový. K zaisteniu slúži najčastejšie nehnuteľnosť, zmenka alebo ručenie treťou osobou.

Bankové úvery sa pre účtovnú jednotku stávajú záväzkami, ktoré podľa § 12 ods. 2 postupov účtovania môžu byť dlhodobé alebo krátkodobé. Dlhodobý záväzok je záväzok, ktorého dohodnutá doba splatnosti alebo vyrovnania iným spôsobom pri vzniku účtovného prípadu je dlhšia ako jeden rok. Krátkodobý záväzok je záväzok, ktorého dohodnutá doba splatnosti alebo vyrovnania iným spôsobom pri vzniku účtovného prípadu je najviac jeden rok. Dohodnutá doba splatnosti záväzkov je doba dohodnutá v zmluve alebo iným spôsobom, v ktorej sa majú záväzky splatiť. Podľa dohodnutej doby splatnosti sa záväzky účtujú pri vzniku účtovného prípadu na príslušné syntetické účty.

Kontokorentný úver pre živnostníkov

Kontokorentný úver pre živnostníkov a malých a stredných podnikateľov ponúkajú všetky z oslovených retailových bánk. Princíp je podobný ako pri úvere pre bežných občanov: podnikateľ platí mesačne úrok z čerpanej sumy úveru. "Úverový rámec závisí od mesačných kreditných obratov na všetkých bežných účtoch klienta, ku každému sa však pristupuje individuálne," hovorí riaditeľ oddelenia vzťahov s verejnosťou Tatra banky Roman Začka.

Kto sa teda rozhodne využívať kontokorentný úver, musí vedieť zdokladovať zvyčajne aspoň dvojročnú podnikateľskú históriu (niekde stačí zdokladovať minimálne ročné podnikanie). Žiadateľ teda predkladá daňové priznanie, účtovné výkazy, prípadne výpis z obchodného registra.

Niektoré banky si už neurčujú minimálny čas, počas ktorého by mal byť žiadateľ ich klientom. Podnikateľ tak môže požiadať o kontokorentný úver kedykoľvek. Rozhoduje len to, či preukáže schopnosť splácať úver. Napríklad aj tak, že sa mu na účet pripisujú pravidelné príjmy z podnikania. Banka však môže žiadať aj dodatočné záruky (vinkuláciu vkladu, bianko zmenku a podobne).

Niektoré finančné inštitúcie však vo svojich podmienkach uvádzajú, že podnikateľ by mal byť ich klientom aspoň tri až šesť mesiacov. Väčšina z bánk si pýta poplatok za zriadenie povoleného prečerpania na účte. Klient by mal o úver požiadať písomne na predpísanom tlačive banky. Ak má však niektorý z balíkov služieb k bežnému účtu, v niektorých bankách ho získa automaticky po splnení stanovených podmienok.

Istrobanka napríklad požaduje, aby podnikateľ využíval niektorý z balíkov Businesskonta aspoň tri mesiace, minimálne jeden rok podnikal a úver zabezpečil vlastnou bianko zmenkou. Klient Tatra banky by mal mať v banke účet aspoň šesť kalendárnych mesiacov s pravidelnými mesačnými platbami a podnikať minimálne dva roky. VÚB banka hodnotí výšku a štruktúru kreditných obratov a priemerných zostatkov na účte za posledných šesť až dvanásť mesiacov. Výpisy z bežného účtu však môže predložiť aj z predchádzajúcej banky. Slovenská sporiteľňa môže klientom v slobodnom povolaní a mikropodnikateľom poskytnúť kontokorentný úver so splatnosťou do jedného roka. Maximálny úverový rámec je definovaný maximálnou úverovou angažovanosťou banky voči klientovi, ktorá nesmie presiahnuť 25 percent z ročného obratu klienta. Ďalšou možnosťou je obratový kontokorent. Jeho výška je stanovená na základe priemernej sumy vybraných kreditných obratov na bežnom účte klienta za posledných šesť mesiacov. Žiadateľ by mal byť klientom banky aspoň jeden rok. V HVB Bank platí, že podnikateľ nemusí mať pred podaním žiadosti vedený účet. Požiadať môže o klasický kontokorentný úver (mal by mať uzavreté minimálne dve účtovné obdobia) alebo o firemný úver Flexible, ročný obrat firmy však musí byť minimálne milión korún.

tags: #pozicka #pre #zivnostnika #na #zmenku #podmienky