Predčasný Výber z 3. Piliera: Výhody a Nevýhody

Premýšľate nad sporením v 3. pilieri a zvažujete predčasný výber? Tento článok vám poskytne komplexný pohľad na túto tému, zhrnie všetky dôležité informácie a pomôže vám rozhodnúť sa, či je to pre vás správny krok.

Čo je to 3. pilier?

Tretí pilier je dobrovoľný doplnkový dôchodkový systém na Slovensku, ktorý dopĺňa štátny dôchodkový systém (1. pilier) a prípadne aj starobné dôchodkové sporenie (2. pilier). Má slúžiť ako doplnkový príjem na dôchodku pre viac ako 900 tisíc sporiteľov. Pre zamestnancov 3. a 4. kategórie, tanečníkov a hudobných umelcov je však 3. pilier povinný a musia si ho uzatvoriť do 30 dní od nástupu do zamestnania.

Ako funguje 3. pilier?

Pri vstupe do 3. piliera si vyberáte konkrétnu správcovskú spoločnosť, cez ktorú si budete sporiť. Medzi inštitúcie, ktoré poskytujú 3. pilier patria:

• DDS Tatra banky d.d.s., a.s.
• NN Tatry - Sympatia, a.s.
• Stabilita, d.d.s., a.s.
• UNIQA, d.d.s., a.s.

Po výbere správcovskej spoločnosti si musíte vybrať aj konkrétny fond, do ktorého sa budú vaše príspevky investovať. Každá spoločnosť ponúka 3 až 5 príspevkových fondov, ktoré sa líšia v rozložení investičnej stratégie. Na 3. pilier si posielate prostriedky zvyčajne každý mesiac. Mnohí zamestnávatelia ponúkajú príspevky do 3. piliera, čo je výhodné. Zamestnávateľ vám povie, koľko je ochotný prispieť, ak aj vy prispejete z vašej čistej mzdy. Táto suma môže byť vyjadrená v percentách z hrubej mzdy alebo v eurách z čistej mzdy.

Výhody 3. piliera

• Daňová úľava: V maximálnej výške 34,20 € ročne. Zamestnávateľ vám pri daňovom priznaní odpočíta zo základu dane vaše príspevky na tretí pilier za predošlý kalendárny rok. Odpočítať si môžete maximálne 180 € (pri príspevku aspoň 15 € mesačne), vďaka čomu sa vám vráti 19 % z tejto sumy, teda 34,20 €.
• Príspevky od zamestnávateľa: Na príspevky zamestnávateľa sa môžete pozerať ako na garantovaný zisk. Napríklad, ak si prispievate 15 € mesačne a zamestnávateľ vám posiela tiež 15 €, máte garantovaný zisk 100 %.
• Dedičnosť: Po vašej smrti sú všetky prostriedky na účte vášho tretieho piliera dedičné. Dedenie môže prebiehať buď cez dedičské konanie pri vysporiadaní majetku, alebo si môžete v zmluve tretieho piliera určiť oprávnenú osobu, ktorá prevezme váš našetrený majetok.
• Možnosť zhodnotenia: Na 3. pilieri si viete zvoliť investovanie v jednom z 15 fondov a zhodnocovať v ňom svoje dôchodkové úspory. Niektoré majú dlhodobé priemerné výnosy na úrovni 4 až 6 % ročne.

Nevýhody 3. piliera

• Poplatky: Správcovské spoločnosti si účtujú percentuálny ročný poplatok z hodnoty účtu až do výšky 1,20 %. Okrem toho si účtujú poplatok za zhodnotenie vašej investície, ktorý môže byť maximálne 10 % zo zisku. Tieto poplatky spolu s infláciou a daňou oslabujú vašu nasporenú sumu.
• Viazanosť: Predčasný výber je možný najskôr po 10 rokoch sporenia a len vo výške vašich príspevkov. Výbery príspevkov zamestnávateľa sú možné až po splnení podmienok na vyplácanie doplnkového starobného alebo doplnkového výsluhového dôchodku.
• Daňová povinnosť: Pri výplate prostriedkov z tretieho piliera sa uplatňuje zrážková daň z príjmu/výnosu investície vo výške 19 %.
• Podpriemerné zhodnotenie: V porovnaní s druhým pilierom je tretí pilier na tom výrazne horšie. Výplatné fondy dosahujú priemerne straty a príspevkové fondy zatiaľ neplnia svoj účel primeraného zhodnotenia.

Komu sa oplatí 3. pilier?

Sporenie v treťom pilieri sa oplatí iba vám, ktorým prispieva zamestnávateľ. Viete tak získať “zadarmo” príspevky na váš doplnkový dôchodkový účet. Aj keby vaše zhodnotenie vo fondoch po odrátaní poplatkov a dane bolo nulové, príspevky zamestnávateľa by vám to dostatočne vynahradili. Ak vám zamestnávateľ neprispieva, neodporúča sa tento druh dlhodobého sporenia na dôchodok. Po vlastnej osi si viete zabezpečiť fondy na investovanie s lepším zhodnotením, s nižšími poplatkami, daňovo oslobodené a takisto neviazané na niekoľko rokov.

Prečítajte si tiež: Komplexný prehľad: Mzdová kalkulačka a predčasný dôchodca

Koľko peňazí sa oplatí posielať do 3. piliera?

Spravidla sa vám oplatí posielať iba toľko na tretí pilier, aby vám váš zamestnávateľ prispieval maximum. Peniaze naviac je zbytočné investovať cez tretí pilier. Oveľa lacnejšie, s lepším výnosom a bez viazanosti vás to vyjde ak budete investovať po vlastnej osi do podobných fondov, napríklad indexových ETF fondov.

Odporúčané nastavenie 3. piliera - aká stratégia je pre vás vhodná?

• Mladí (do dôchodku 10 rokov a viac): Ideálna stratégia je do dynamickejších fondov. Z dlhodobého hľadiska môžete rátať so zhodnotením aspoň 5 % p.a.
• Starší (do dôchodku 5 až 10 rokov): Pre vás ideálna stratégia je do vyvážených fondov. Ročné zhodnotenie bude nižšie ako u dynamických fondov, najčastejšie v rozmedzí od 2 do 5 % p.a.
• Dôchodok do 5 rokov: Odporúčame zvoliť si konzervatívnu stratégiu, hlavne aby ste vložené príspevky chránili čo najviac pred stratou na hodnote. Každoročné zhodnotenie sa bude držať približne na tom istom, v rozmedzí od 0 do 2 % p.a.

Tieto odporúčania sú individuálne a veľmi všeobecné. Každý z vás je jedinečná ľudská bytosť, ktorá rôzne znáša riziko a kolísavosť investície a takisto má iné preferencie.

Tipy a odporúčania k 3. pilieru

• Zvoľte si správnu stratégiu: Stratégia by sa mala odvíjať najmä od vášho veku. Čím menej rokov do dôchodku máte, tým by vaša stratégia mala byť konzervatívnejšia. Naopak, čím ste mladší, tým do rizikovejších a dlhodobejších nástrojov môžete investovať, aby ste si zmaximalizovali vaše zhodnotenie.
• Neinvestujte viac, ako musíte: Mali by ste investovať len toľko, aby vám váš zamestnávateľ prispel maximum, čo je ochotný. Týmto spôsobom využijete naplno príspevok zamestnávateľa, čo vám vykompenzuje jeho vyššie spomenuté nevýhody.
• Uplatnite si daňovú úľavu: Za každý kalendárny rok si môžete uplatniť daňovú úľavu 19 % z výšky vašich príspevkov na tretí pilier, maximálne však z výšky 180 €. Viete tak pri investovaní 15 € mesačne získať každý rok späť na dani 34,20 €.
• Nespoliehajte sa na štátne piliere: Štátny dôchodok je už v dnešnej dobe nepostačujúci. Síce vám 2. aj 3. pilier vie pomôcť k vyššiemu dôchodku, no ani zďaleka vám nevykryje výplaty v produktívnom veku a teda by ste si museli znížiť váš životný štandard.

Vaše najčastejšie otázky k 3. pilieru

• Ako zmeniť fond? Zmenu fondov viete jednoducho vykonať vo vašom osobnom doplnkovom dôchodkovom účte alebo cez tlačivo žiadosť o zmenu či priamo v internetbankingu, ak sa jedná o tretí pilier v Tatra banke.
• Ako sa uzatvára 3. pilier? Tretí pilier sa uzatvára pomocou tzv. “účastníckej zmluvy” s danou správcovskou spoločnosťou. Ak vám budú zároveň aj zrážané príspevky z vášho príjmu na 3. pilier, potrebujete si dojednať aj tzv. “dohodu o zrážkach zo mzdy”, ktorú podpisujete vy a poverená osoba za zamestnávateľa, resp. zamestnávateľ.
• Poplatok za zmenu správcovskej spoločnosti? Ak by ste chceli zmeniť správcovskú spoločnosť na treťom pilieri do 1 roka od uzatvorenia účastníckej zmluvy, môže si správcovská spoločnosť účtovať poplatok vo výške až 5 % z hodnoty vášho účtu. Ak meníte správcovskú spoločnosť po 1 roku od uzatvorenia účastníckej zmluvy, neplatíte žiadny poplatok za prestup.
• Ako prestúpiť do inej spoločnosti? Najprv si potrebujete uzavrieť účastnícku zmluvu s novou doplnkovou dôchodkovou spoločnosťou. Ak k zmluve podpisujete aj dohodu o zrážkach zo mzdy, novú zmluvu spolu s dohodou odnesiete na mzdové (ekonomické) oddelenie vo vašej firme, kde vám dohodu o zrážkach zmluvy potvrdia. S novou zmluvou alebo jej kópiou pôjdete do vašej starej doplnkovej dôchodkovej spoločnosti, kde podáte písomnú žiadosť o prestup do inej spoločnosti. Táto zmena sa uskutoční najneskôr do 30 dní od prijatia žiadosti, keďže je táto lehota stanovená zákonom.

Alternatívy k 3. pilieru

Ak vám zamestnávateľ neprispieva do 3. piliera, existujú aj iné možnosti sporenia a investovania, ktoré môžu byť výhodnejšie:

• Sporiaci účet: Flexibilný nástroj na ukladanie peňazí s jednoduchým prístupom.
• Termínovaný vklad: Uloženie peňazí na vopred dohodnutú dobu s fixnou úrokovou sadzbou.
• Stavebné sporenie: Špecifický finančný produkt na financovanie bytových potrieb s možnosťou získania výhodného úveru.
• Podielové fondy: Kolektívne investovanie do rôznych aktív s cieľom zhodnotiť peniaze.
• Štátne dlhopisy: Dlhový cenný papier, kde občan požičiava peniaze priamo štátu.
• Investovanie do akcií a ETF: Priame investovanie na kapitálovom trhu s potenciálom vyššieho zhodnotenia.

Štátne dlhopisy pre ľudí

Štát ponúka aj možnosť investovať do štátnych dlhopisov pre ľudí, ktoré sú oslobodené od daní a odvodov. V ponuke sú dva typy dlhopisov:

• Dlhopis "Investor": So splatnosťou dva roky a výnosom 3 % ročne.
• Dlhopis "Patriot": So splatnosťou štyri roky a výnosom 3,3 % ročne.

Predaj dlhopisov prebieha cez päť bánk: Slovenskú sporiteľňu, VÚB banku, Tatra banku, ČSOB a UniCredit Bank. Minimálna investícia je 1 000 eur a násobky.

Prečítajte si tiež: Predčasný starobný dôchodok – info

Prečítajte si tiež: Zmeny v predčasných dôchodkoch

tags: #predcasny #vyber #sa #vyplati #vyhody #nevyhody