Ročný príspevok banky do Fondu ochrany vkladov: Komplexný prehľad

Cieľom tohto článku je poskytnúť komplexný prehľad o ročnom príspevku bánk do Fondu ochrany vkladov (FOV) na Slovensku. Priblížime si účel tohto príspevku, spôsob jeho výpočtu, legislatívny rámec a ďalšie dôležité aspekty.

Úvod do Fondu ochrany vkladov

Fond ochrany vkladov (FOV) je inštitúcia, ktorej hlavným cieľom je ochrana vkladov klientov v bankách a pobočkách zahraničných bánk na Slovensku. V prípade, že banka nie je schopná vyplácať vklady, FOV zabezpečí vyplatenie náhrad za tieto vklady.

Účel ročného príspevku bánk do FOV

Ročný príspevok bánk do FOV slúži na zabezpečenie dostatočných finančných prostriedkov pre FOV, aby mohol plniť svoju funkciu ochrany vkladov. Tieto prostriedky sú použité na vyplácanie náhrad vkladateľom v prípade, ak banka nie je schopná vyplácať vklady.

Legislatívny rámec

Právny rámec pre fungovanie FOV a výpočet ročných príspevkov bánk je stanovený zákonom Národnej rady Slovenskej republiky č. 118/1996 Z. z. o ochrane vkladov a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Aktuálne znenie zákona upravuje podmienky ochrany vkladov, výpočet príspevkov a ďalšie dôležité aspekty fungovania FOV.

Novela zákona o ochrane vkladov

Vláda Slovenskej republiky schválila návrh novely zákona o ochrane vkladov, ktorý má za cieľ upraviť pravidlá pre určovanie výšky ročných príspevkov bankových subjektov do FOV. Návrh novely bol vypracovaný na základe podnetu Asociácie bánk, aby sa vytvoril právny priestor na prípadné zníženie výšky ročných príspevkov bankových subjektov do FOV.

Prečítajte si tiež: 80% poškodenie zdravia a dôchodok

Výpočet ročného príspevku

Výška ročného príspevku banky do FOV sa určuje na základe niekoľkých faktorov, ktoré zohľadňujú veľkosť banky a jej rizikový profil.

Faktory ovplyvňujúce výšku príspevku

Medzi hlavné faktory, ktoré ovplyvňujú výšku ročného príspevku, patria:

• Priemerný stav krytých vkladov v banke: Príspevok sa vypočítava zo sumy krytých vkladov v príslušnej banke, a to podľa priemerného stavu krytých vkladov v príslušnej banke za kalendárny rok, ktorý bezprostredne predchádza kalendárny rok splatnosti tohto príspevku.

• Stupeň rizika banky: Výška príspevku závisí aj od stupňa rizika príslušnej banky za kalendárny rok, ktorý o dva roky predchádza kalendárny rok splatnosti tohto príspevku, zisteného Národnou bankou Slovenska v súlade s odporúčaním Európskeho orgánu dohľadu (Európskeho orgánu pre bankovníctvo).

Metodika výpočtu

Metodika výpočtu ročných príspevkov bánk do Fondu ochrany vkladov bola schválená Výborom pre dohľad nad finančným trhom Národnej banky Slovenska. Táto metodika zohľadňuje rôzne kategórie rizika, základné a doplnkové ukazovatele rizika a váhy.

Prečítajte si tiež: Kúpele pre 80-ročných

Cieľová úroveň finančných prostriedkov FOV

Fond pri určovaní výšky ročných príspevkov zohľadňuje výšku záväzkov Fondu a zároveň zohľadňuje stabilitu bankového sektora, fázu hospodárskeho cyklu a vplyvy určovaných príspevkov na stabilitu bankového sektora Slovenskej republiky, a to na základe údajov zistených Národnou bankou Slovenska. Výšku príspevkov Fond určuje tak, aby suma dostupných finančných prostriedkov dosiahla minimálne cieľovú úroveň 0,8 % z hodnoty všetkých krytých vkladov.

Vzorec pre výpočet ročného príspevku

Pre presný výpočet ročného príspevku sa používa komplexný vzorec, ktorý zohľadňuje všetky vyššie uvedené faktory:

C = μ * Σ (CR * ARWi * CDi)

Kde:

• C = Celková suma ročných príspevkov
• μ = Vyrovnávací koeficient
• CR = Sadzba príspevku
• ARWi = Súhrnná riziková váha pre banku „i“
• CDi = Kryté vklady banky „i“

Povinnosti bánk

Banky majú niekoľko povinností v súvislosti s ročným príspevkom do FOV.

Prečítajte si tiež: Dôchodca s ŤZP: Nároky a príspevky

Platenie príspevku

Banka je povinná uhradiť ročný príspevok vždy najneskôr do 15. júna kalendárneho roka. V prípade omeškania s platbou je banka povinná zaplatiť úroky z omeškania.

Poskytovanie informácií

Banky sú povinné poskytovať Fondu všetky potrebné informácie, ktoré sú relevantné pre výpočet ročného príspevku.

Ochrana vkladov

Cieľom zákona o ochrane vkladov je ochrana vkladov uložených v bankách, v pobočkách zahraničných bánk a poskytovanie náhrad za tieto vklady, ak sa stanú nedostupnými. Chránený nedostupný vklad musí byť v informačnom systéme banky alebo na doklade vkladateľa o vkladovom vzťahu, ktorý musí byť evidovaný ešte pred dňom, kedy sa vklady stanú nedostupnými. Ak je vkladateľ fyzická osoba, na vkladovom doklade musia byť údaje ako meno, priezvisko, dátum narodenia, alebo rodné číslo a adresa trvalého pobytu vkladateľa.

Výška náhrady

V prípade nedostupnosti vkladov zabezpečí Fond na ochranu vkladov náhradu jednému vkladateľovi alebo inej oprávnenej osobe, najviac však do výšky 100 000 eur. Výška náhrady sa vypočíta tak, že sa spočítajú všetky zákonom chránené nedostupné vklady vkladateľa v jednej banke vrátane úrokov.

Vyplácanie náhrad

Spôsob, miesto a čas vyplácania náhrad určuje Fond na ochranu vkladov. Informácie sú zverejnené v samotnej banke aj v médiách. Na vyplatenie náhrady v prípade neschopnosti banky vyplácať vklady má fond 20 dní.

Ďalšie formy štátnej podpory

Okrem ochrany vkladov existujú aj ďalšie formy štátnej podpory, ktoré majú za cieľ uľahčiť občanom prístup k bývaniu a zvládnutie finančných ťarchy spojených s bývaním.

Príspevok na zvýšenú splátku úveru na bývanie

V súvislosti s nárastom úrokových sadzieb pri úveroch na bývanie sa zvyšuje finančné zaťaženie najmä nízkopríjmových domácností, čím môže dôjsť k vážnemu ohrozeniu platobnej schopnosti obyvateľov splácať úvery na bývanie dôsledkom nárastu ich úrokovej sadzby. Právne vzťahy pri poskytovaní pomoci pri splácaní úveru na bývanie formou príspevku na zvýšenú splátku úveru na bývanie upravuje zákon č. 526/2023 Z. z.

Kto má nárok na príspevok?

Oprávneným žiadateľom môže byť dlžník alebo spoludlžník uvedený na zmluve o úvere na bývanie.

Podmienky pre získanie príspevku

Medzi hlavné podmienky pre získanie príspevku patria:

• Zmluva o úvere na bývanie musí byť uzatvorená pred 1. januárom 2024.
• K zvýšeniu úrokovej sadzby úveru došlo po 31. decembri 2022.
• V prípade refinancovaných úverov musí byť splnená podmienka, že súčasná úverová zmluva, na ktorú žiadateľ žiada o poskytnutie príspevku, musí mať súvis s predošlými splatenými úverovými zmluvami, v ktorých alebo v ktorej je uvedený aspoň z časti niektorý z účelov: „nadobudnutie tuzemskej nehnuteľnosti, výstavba tuzemskej nehnuteľnosti alebo zmena dokončenej stavby.
• Príspevok nie je možné poskytnúť na úvery na bývanie, pri ktorých došlo k refinancovaniu len spotrebiteľských úverov.

Výška príspevku

Výška príspevku je 75 % z kladného rozdielu medzi uhradenou mesačnou splátkou za príslušný mesiac a referenčnou splátkou, najviac v sume 150 eur mesačne.

Daňový bonus na zaplatené úroky

Štát podporuje poskytovanie hypoték pre mladých plnoletých poberateľov do 35 rokov na účely nadobudnutia nehnuteľnosti (dom alebo byt) alebo jej časti, výstavby nehnuteľnosti alebo zmeny dokončenej stavby. Podpora spočíva v daňovom bonuse na zaplatené úroky.

Podmienky pre získanie daňového bonusu

• Príjem poberateľa hypotéky musí byť nižší ako 1,6-násobok priemernej mesačnej mzdy zamestnanca v národnom hospodárstve za predchádzajúci kalendárny rok, v prípade manželov ide o 3,2-násobok.
• Daňový bonus na zaplatené úroky je vo výške 50 % z celkovej výšky zaplatených úrokov v príslušnom zdaňovacom období na jednu tuzemskú nehnuteľnosť, najviac 1200 eur ročne po dobu piatich po sebe idúcich rokov, počnúc mesiacom začiatku úročenia.
• Táto nehnuteľnosť sa nesmie prenajímať.

Stavebné sporenie

Stavebné sporenie je účelový, štátom podporovaný produkt stavebných sporiteľní, ktorého cieľom je získať prostriedky na kúpu, výstavbu alebo rekonštrukciu bývania.

Podmienky pre získanie štátnej prémie

• Pri stavebnom sporení sa sporí aspoň 6 rokov, pričom po splnení podmienok Vám štát poskytne štátnu prémiu.
• Mesačný príjem sporiteľa nesmie byť vyšší ako 1,3-násobok priemernej mesačnej mzdy v hospodárstve za predchádzajúci kalendárny rok.
• Ak chce stavebný sporiteľ v roku 2024 získať štátnu prémiu v plnej výške 70 eur, musí v roku 2024 vložiť finančné prostriedky vo výške 1000 eur, čiže 83,33 eur mesačne.

Štátny fond rozvoja bývania (ŠFRB)

Štátny fond rozvoja bývania poskytuje finančnú pomoc na zabezpečenie bývania podľa vopred stanovených pravidiel, pričom sa zameriava najmä na ľudí s nižšími príjmami.

Kto môže požiadať o podporu?

O podporu môžu požiadať manželia do 35 rokov alebo manželia s dieťaťom do 6 rokov, odchovanci do 35 rokov, osamelí rodičia s dieťaťom do 15 rokov a osoby s ťažkým zdravotným postihnutím bez prihliadnutia na vek.

Podmienky pre získanie podpory

• Úver sa poskytuje maximálne na 40 rokov, a zároveň platí, že vek žiadateľa s prirátaním lehoty splatnosti úveru nesmú prekročiť hranicu 65.
• V bytovom dome nesmie rozloha presiahnuť 80 m² a v rodinnom dome 120 m².
• Žiadateľ ručí výhradne nehnuteľnosťou.
• Maximálny príjem žiadateľa a osôb, s ktorými žije, nesmie prevýšiť 5-násobok životného minima na jeho domácnosť za predchádzajúci kalendárny rok.

tags: #ročný #príspevok #banky #do #fondu #sadzby