Rozdiely medzi životným poistením a doplnkovým dôchodkovým poistením

Slovenský dôchodkový systém pozostáva z troch pilierov. Prvý pilier, priebežný, spravuje Sociálna poisťovňa, ktorá z neho vypláca dôchodky. Druhý pilier spravujú dôchodkové správcovské spoločnosti, ktoré investujú peniaze sporiteľov. Okrem týchto dvoch pilierov existuje aj tretí pilier, doplnkové dôchodkové sporenie, a životné poistenie s dôchodkovým zameraním, ktoré ponúkajú niektoré poisťovne. Tento článok sa zameriava na porovnanie životného poistenia s dôchodkovým zameraním a doplnkového dôchodkového sporenia, pričom objasňuje ich výhody a nevýhody.

Dôchodkový systém na Slovensku

Dôchodkový systém na Slovensku je tvorený tromi piliermi:

• Prvý pilier: Povinné dôchodkové poistenie, financované priebežne, spravované Sociálnou poisťovňou. Je založený na princípe medzigeneračnej solidarity, kde súčasní pracujúci prispievajú na dôchodky súčasných dôchodcov.

• Druhý pilier: Starobné dôchodkové sporenie, "kvázi" povinný systém. Účasť je dobrovoľná, ale vstupom sa stáva povinnou. Časť odvodov Sociálnej poisťovne sa presmeruje na osobný účet sporiteľa v dôchodkovom fonde.

• Tretí pilier: Doplnkové dôchodkové sporenie, dobrovoľný, štátom podporovaný systém, postavený na účasti zamestnanca a prípadnom príspevku zamestnávateľa.

  Prečítajte si tiež: Všetko o poručníctve a náhradnej starostlivosti

Životné poistenie ako forma zabezpečenia na dôchodok

V poisťovniach, ktoré nemajú špeciálny produkt zameraný na dôchodok, si na prilepšenie k penzii môžete vybrať medzi kapitálovým a investičným životným poistením. Dôchodkové poistenie vychádza z toho, že poistnou udalosťou je dôžitie sa konca poistenia. Obvykle je to vopred dohodnutý vek, napríklad 55, 60 alebo 65 rokov.

Typy životného poistenia s dôchodkovým zameraním

• Kapitálové životné poistenie: Kombinuje prvky poistenia a zhodnotenia finančných prostriedkov. Časť zaplateného poistného slúži na krytie rizík (napríklad smrti) a druhá časť sa zhodnocuje o úrok vopred dohodnutý v poistnej zmluve. Tým si vytvárate kapitál, ktorý bude vyplatený na konci poistného obdobia alebo v prípade smrti poistenej osoby.

• Investičné životné poistenie: Kombinuje prvky poistenia a investovania, spravidla do podielových fondov poisťovne. Výnosy z týchto investícií môžu byť premenlivé a závisia od výkonnosti fondov. Ponúkajú potenciál vyšších výnosov v porovnaní s kapitálovým poistením, ale aj vyššie riziko.

• Dôchodkové životné poistenie: Je špecifickou formou investičného poistenia na celý život, ktoré sa zameriava na zabezpečenie príjmu v dôchodkovom veku. Poistník platí poistné počas svojich aktívnych rokov a po dosiahnutí určitého veku začne dostávať pravidelné mesačné platby.

Pri klasickom životnom poistení uzatvorenom na dožitie vám poisťovňa obvykle vyplatí vopred dohodnutú poistnú sumu (pri kapitálovom poistení) plus podiely na zisku poisťovne. S niektorými poisťovňami sa dá dohodnúť aj na tom, že vám budú mesačne vyplácať určitú sumu. Splátky môžu byť mesačné, ale aj štvrťročné, polročné, či dokonca ročné. Aj po smrti poisteného môže poisťovňa ďalej vyplácať dôchodok, a to oprávnenej osobe, ktorú poistený určil pre tento prípad v poistnej zmluve, alebo aj po iných poistných udalostiach, napríklad po úraze.

Prečítajte si tiež: Parkovací preukaz vs. preukaz ZŤP: Čo potrebujete vedieť

"Vo všeobecnosti sa jednorazová poistná suma určená ako plnenie v prípade poistnej udalosti prepočítava poistno-matematickými vzorcami na splátky, a to na určený počet rokov," vysvetľuje predsedníčka sekcie životného poistenia Slovenskej asociácie poisťovní Mária Maryniaková. Počet rokov, počas ktorých sa má dôchodok vyplácať, je určujúcim faktorom pre typ dôchodku.

Dôchodkové poistenie má dve fázy: v prvej platíte poisťovni poistné od začiatku poistenia až do vzniku nároku na začiatok výplat dôchodku (tzv. nelikvidný dôchodok) a v druhej vám poisťovňa platí dôchodok (tzv. likvidný dôchodok).

Príklad výpočtu

Na ilustráciu príklad, pri ktorom zanedbáme úmrtnosť a úročenie a budeme brať do úvahy len priemerný vek mužov a žien na Slovensku a predpokladáme, že v oboch prípadoch je vznik nároku na doživotný dôchodok vo veku 60 rokov, špecifikuje Mária Maryniaková: "Aby muž dostával rovnaký dôchodok ako platil poistné, musí začať platiť poistenie v 49. roku veku (dôchodok bude dostávať 71 -- 60 =11 rokov, preto musí platiť poistné 11 rokov, teda od 49. roku veku). Aby žena dostávala rovnaký dôchodok ako platila poistné, musí začať platiť poistenie v 42. roku veku (dôchodok bude dostávať 78 -- 60 = 18 rokov, preto musí platiť poistné od 42.

Podmienky pre získanie životného poistenia s dôchodkovým zameraním

Poisťovne zhodne tvrdia, že ak máte záujem prilepšiť si perspektívne k dôchodku formou životného poistenia, kapitálového alebo investičného, nemusíte pre to urobiť veľa. "Žiadne špeciálne podmienky klient spĺňať nemusí -- okrem vekových obmedzení.

Typy životného poistenia a ich využitie

• Rizikové životné poistenie: Poskytuje poistné krytie na stanovené obdobie a za dohodnutú cenu (poistné). Je vhodné ako poistenie hypotekárneho alebo stavebného úveru, poistenie leasingu, investičných akcií a ďalších aktivít. Kryje riziko akejkoľvek smrti. V prípade poistnej udalosti sa vyplatí výška dohodnutej poistnej sumy. Môže sa využívať aj ako doplnok k absolútnemu krytiu úveru alebo na krytie pohrebných nákladov či zabezpečenie rodiny.

  Prečítajte si tiež: Holandský model zdravotnej starostlivosti

• Poistenie pre prípad smrti následkom úrazu: Kryje riziko smrti, ktorá by nastala v dôsledku úrazu. V prípade poistnej udalosti sa vyplatí výška dohodnutej poistnej sumy.

• Poistenie trvalých následkov úrazu: Kryje riziko úrazu, ktorý zanechá trvalé telesné poškodenie. V prípade poistnej udalosti sa vyplatí príslušné percento poistnej sumy podľa druhu úrazu a oceňovacích tabuliek poisťovne.

• Poistenie denného odškodného: Kryje riziko nevyhnutnej doby liečenia úrazu. V prípade poistnej udalosti sa vyplatí denná dávka vo výške dohodnutej poistnej sumy.

• Poistenie hypotéky: Kryje kombinované riziko akejkoľvek smrti a invalidity, prípadne kritickej choroby, podľa toho, čo nastane skôr. Poistná suma rovnomerne každý rok klesá. V prípade poistnej udalosti sa vyplatí aktuálna poistná suma. Využíva sa na kombinované krytie splatenia úveru.

• Poistenie hospitalizácie: Kryje riziko pobytu v nemocnici z dôvodu choroby alebo úrazu. V prípade poistnej udalosti sa vyplatí denná dávka vo výške poistnej sumy.

• Poistenie práceneschopnosti: Kryje riziko PN z dôvodu choroby alebo úrazu. V prípade poistnej udalosti sa vyplatí denná dávka vo výške dohodnutej poistnej sumy.

• Poistenie kritických chorôb: Kryje riziko vzniku kritického ochorenia. V prípade poistnej udalosti sa vyplatí výška dohodnutej poistnej sumy.

• Poistenie invalidity: Kryje riziko vzniku invalidity. V prípade poistnej udalosti sa vyplatí jednorázovo výška dohodnutej poisnej sumy. Využíva sa ako kompenzácia príjmu v súvislosti s invaliditou alebo na doplnkovú liečbu či zabezpečenie zdravotníckych pomôcok.

Ako si vybrať správne životné poistenie

Aby ste si vybrali správne životné poistenie, mali by ste zvážiť niekoľko kľúčových aspektov:

1. Rodinná situácia: Máte deti, partnera alebo iných blízkych, ktorí sú finančne závislí od vášho príjmu?
2. Finančné záväzky: Aké sú vaše finančné záväzky?
3. Poistné podmienky: Dôkladne si prečítajte poistné podmienky a zistite, v akých situáciách poistenie neplatí. Rovnako si preverte možnosti zmeny či ukončenia poistenia.
4. Porovnanie ponúk: Nechajte si vypracovať ponuky od viacerých poisťovní. Dôležité sú samozrejme aj hodnotenia a recenzie, či už na internete alebo vašich známych, ktorým dôverujete.

Kedy je rizikové životné poistenie vhodné?

Rizikové životné poistenie je pre vás vhodné, ak hľadáte jednoduchú ochranu na dlhšie obdobie (napríklad na splatenie hypotéky), zatiaľ čo kapitálové alebo investičné životné poistenie.

Doplnkové dôchodkové sporenie (tretí pilier)

Okrem životného poistenia sa do tretieho piliera môžete zapojiť v podobe doplnkového dôchodkového sporenia. Doplnkový starobný dôchodok môžete čerpať už keď dovŕšite 55 rokov, musíte však byť v tomto systéme aspoň 15 rokov. Keďže ide o sporenie, vypláca sa vždy nasporená suma zvýšená o zhodnotenie, dosiahnuté v doplnkovom dôchodkovom fonde.

Doplnkové dôchodkové sporenie (DDS) je dobrovoľná forma prípravy na starobu.

Ako funguje tretí pilier?

1. Príspevky: Príspevky účastníka sú akumulované na jeho osobnom účte spolu s príspevkami jeho zamestnávateľa.
2. Správa: Finančné prostriedky spravuje doplnková dôchodková spoločnosť.
3. Doplnok: Tretí pilier ako dobrovoľný dôchodkový pilier dopĺňa dva piliere poistenia a sporenia na dôchodok.

Flexibilita doplnkového dôchodkového sporenia

Na rozdiel od životného poistenia je aj flexibilita doplnkového dôchodkového sporenia vyššia - je možné kedykoľvek zmeniť výšku príspevkov, či v odôvodnených prípadoch platenie príspevkov úplne prerušiť," vysvetľuje vedúci oddelenia prevádzky AXA, d. d. Ak nastane situácia, že vás Sociálna poisťovňa uzná za invalidných, môžete dostať celú hodnotu osobného účtu naraz.

Výhody doplnkového dôchodkového sporenia

• Príspevky zamestnávateľa: Najznámejšou a najväčšou výhodou sú príspevky do tretieho piliera od zamestnávateľa, ktoré môže získať zamestnanec.
• Daňové výhody pre zamestnávateľov: Zamestnávatelia si môžu zaplatené príspevky do 3. piliera zahrnúť do daňových výdavkov.
• Zníženie základu dane: 3. pilier umožňuje zníženie základu dane o sumu rovnú ročným príspevkom doň, maximálne však do sumy 180 eur.
• Dedičnosť: Prostriedky na osobnom účte sú majetkom účastníka a môžu byť predmetom dedenia.

Nevýhody doplnkového dôchodkového sporenia

• Viazanosť prostriedkov: Veľkou nevýhodou v porovnaní s inými formami investovania je viazanosť prostriedkov. Výber vlastných prostriedkov z 3 piliera je možný iba každých 10 rokov.
• Priebežné poplatky: Každé takéto investovanie je spojné s priebežnými poplatkami. Súčasťou TER v 3 pilieri je okrem iného uplatňovanie si 10% poplatku z výkonnosti fondu.
• Dane: Ak si v 3 pilieri nasporíte na dôchodok napr. 10 000 eur, tak pri výplate budete musieť zaplatiť daň z výnosu.
• Obmedzený prístup k peniazom: K nasporeným peniazom v 3 pilieri je obmedzený prístup.
• Malý výber fondov: Sporitelia majú na výber z veľmi malého počtu doplnkových dôchodkových fondov a teda majú na výber z malého množstva investičných stratégií.

Zmeny v treťom pilieri od roku 2014

Od 1.1.2014 sa doplnkové dôchodkové sporenie značne upravilo a zmenilo. Účastníci, ktorí boli už v 3. pilieri zúčastnení ešte pred týmto dátumom, mohli pristúpiť na nové podmienky podpísaním dodatku k účastníckej zmluve.

Pozitíva po podpísaní dodatku:

• Príspevky do 3. piliera tvoria odpočitateľnú položku základu dane - účastník tak môže znížiť základ dane až do sumy 180 eur, čím ušetrí ročne na dani maximálne 34,2 eur.
• Prestup do inej doplnkovej dôchodkovej spoločnosti je možný už po 1 roku od uzatvorenia účastníckej zmluvy.
• Nižší poplatok za správu príspevkových fondov - investovanie je po podpise dodatku lacnejšie. Odplata za správu príspevkového fondu je maximálne vo výške 1,6% ročne a do roku 2020 postupne klesne až na 1,2% ročne.

Negatíva po podpísaní dodatku:

• Nevýhodou nových zmlúv 3. piliera je jednoznačne slabšia likvidita prostriedkov. Nárok na vyplácanie dôchodku z 3. piliera vzniká až dovŕšením dôchodkového veku. Svoje príspevky do 3. piliera je možné vybrať už po 10-tich rokoch, príspevky zamestnávateľa však nie.

Alternatívy k tretiemu pilieru

Ak tretí pilier nemá príspevky od zamestnávateľa, môžu byť podielové fondy vhodnou formou dlhodobého pravidelného investovania pre bežných investorov. Majetok, ktorý investujete, je ideálne rozložiť do viacerých fondov, ktoré nie sú na seba vzájomne naviazané (nie sú korelované) t.j. sú z rôznych odvetví, nakupujú cenné papiere v odlišných oblastiach sveta alebo nakupujú cenné papiere rôznych druhov (dlhopisové, akciové, komoditné fondy). ETF fondy sú narozdiel od klasických podielových fondov obchodované na burze. Ak ETF máte v držbe viac ako 12 mesiacov, tak výnos z takejto investície je od dane oslobodený.

Medzi ďalšie alternatívne spôsoby investovania patria: investície do zlata, diamantov, nákup investičných nehnuteľností, nákup umeleckých diel a obrazov, nákup veteránov (autá, motorky), vzácnych vín, zberateľských mincí a známok, podpora startupov, vlastného podnikania, kryptomien, investovanie do vzdelania.

tags: #rozdiel #životné #poistenie #doplnkové #dôchodkové #poistenie