Rozhodovanie o vyplácaní dôchodku: Podmienky a možnosti

Vláda Slovenskej republiky sa zaviazala rozšíriť možnosti programového výberu v II. dôchodkovom pilieri. Aktuálna právna úprava umožňuje vyplácanie dôchodku zo starobného dôchodkového sporenia programovým výberom, resp. prostredníctvom dočasného dôchodku len menšiemu počtu sporiteľov. V priebehu prvého roka výplatnej fázy dôchodkov z II. dôchodkového piliera uzatvorilo zmluvu, resp. dohodu o vyplácaní dôchodku z II. piliera len málo sporiteľov. Cieľom je zabezpečiť väčšiemu počtu sporiteľov možnosť vybrať si ich nasporené prostriedky prostredníctvom dôchodku poberaného programovým výberom, resp. prostredníctvom dočasného dôchodku, čím sa im zároveň umožní slobodne sa rozhodovať o tom, ako so svojimi úsporami naložia.

Zmeny v zákone č. 43/2004 Z.z.

Vládny návrh zákona, ktorým sa mení a dopĺňa zákon č. 43/2004 Z. z., prináša zmeny v podmienkach vyplácania starobného dôchodku a predčasného starobného dôchodku programovým výberom. Z dôvodu zachovania rovnakých podmienok sa upravujú aj podmienky vyplácania dočasného starobného a dočasného predčasného starobného dôchodku.

Vládny návrh zákona má pozitívne aj negatívne sociálne vplyvy, pozitívne a negatívne vplyvy na podnikateľské prostredie a negatívne vplyvy na procesy služieb vo verejnej správe.

Podmienky vyplácania dôchodku

Vyplácanie dôchodku formou dočasného dôchodku, resp. programového výberu bude možné po splnení jedinej podmienky. Touto podmienkou je, že súčet súm dôchodkových dávok (starobného dôchodku, predčasného starobného dôchodku, invalidného dôchodku, vdovského dôchodku, vdoveckého dôchodku) vyplácaných z I. piliera, súčasťou ktorých je aj zvýšenie dôchodku na sumu minimálneho dôchodku, obdobných dôchodkov vyplácaných podľa zákona č. 328/2002 Z. z. o sociálnom zabezpečení policajtov a vojakov a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov, obdobného dôchodku vyplácaného z cudziny a sumy doživotného dôchodku z II. piliera, dosahuje stanovenú referenčnú sumu.

Referenčnou sumou (§ 46da) bude taký priemerný mesačný starobný dôchodok z I. piliera, na ktorý vznikol nárok po 31. decembri 2003 (podmienky nároku na tento dôchodok boli splnené po 31. decembri 2003). Do priemerného mesačného starobného dôchodku sa budú započítavať iba tie starobné dôchodky, ktoré nie sú vyplácané v sume jednej polovice z dôvodu súbehu nárokov na výplatu dôchodkových dávok, pričom za poistencov, ktorí sú alebo boli aj sporiteľmi, sa budú započítavať ich starobné dôchodky nekrátené za obdobie účasti v II. pilieri.

Prečítajte si tiež: Invalidný a starobný dôchodok: Prechod

Zrušenie podmienky prekonávania I. piliera II. pilierom

Vládnym návrhom zákona sa ruší podmienka prekonávania I. piliera II. pilierom (t.j. že súčet doživotne poberaných dôchodkov z I. a II. piliera musí byť vyšší ako fiktívna suma dôchodku daného sporiteľa z I. piliera určená za predpokladu, že by nikdy nebol sporiteľom v II. pilieri), z čoho zároveň vyplýva, že zákon už nezaväzuje sporiteľa, ktorý splní zákonom stanovenú podmienku doživotného zabezpečenia v stanovenej výške, aby zároveň poberal aj doživotný dôchodok z II. piliera. Doživotný dôchodok budú musieť poberať len tí sporitelia, ktorých súčet doživotne vyplácaných dôchodkov bude nižší ako referenčná suma a to z dôvodu, aby boli doživotne zabezpečení aspoň na úrovni priemerného dôchodku z I. piliera.

Zároveň sa navrhuje zjednotenie podmienok pre všetkých sporiteľov, pretože vypustením podmienky, že II. pilier musí prekonať I. pilier, už neexistuje dôvod pre vytváranie osobitných podmienok pre sporiteľov s kráteným a nekráteným starobným, resp. predčasným starobným dôchodkom z I. piliera. Znamená to, že sporitelia, ktorí nemajú krátený starobný, resp. predčasný starobný dôchodok z I. piliera z titulu účasti v II. pilieri, už nebudú musieť splniť podmienku doživotne poberaných dôchodkov vo výške 4 - násobku životného minima a zároveň ani podmienku o použití 50 % nasporenej sumy na doživotný dôchodok. Budú pre nich platiť rovnaké podmienky ako pre sporiteľov, ktorí majú dôchodok z I. piliera.

Ponuky vyhotovené do dňa účinnosti zákona však nestrácajú po tomto dni platnosť a možno na základe nich uzatvoriť zmluvu o poistení dôchodku zo starobného dôchodkového sporenia, resp. dohodu o vyplácaní dôchodku programovým výberom.

Možnosti nakladania s nasporenou sumou

V praxi môže nastať situácia, že sporiteľ, ktorý splní podmienky vyplácania dočasného dôchodku, resp. programového výberu, nepoužije na kúpu dôchodku naraz celú nasporenú sumu. Na základe ponúk môže tento sporiteľ za časť nasporenej sumy začať poberať doživotný dôchodok, dočasný dôchodok, programový výber, alebo akúkoľvek kombináciu týchto dôchodkov. Navrhovanou úpravou sa zabezpečí, že daný sporiteľ bude môcť zvyšné prostriedky, ktoré mu ostanú na jeho osobnom dôchodkovom účte, vyčerpať prostredníctvom dočasného dôchodku alebo programového výberu bez toho, aby sa museli opätovne skúmať podmienky vyplácania týchto foriem dôchodkov. V zákone naďalej zostáva zachovaná podmienka, že sa sporiteľovi nemôžu naraz vyplácať viaceré dočasné dôchodky, resp. viaceré dôchodky poberané programovým výberom. Ak sa teda sporiteľ rozhodne pre poberanie dočasného dôchodku, resp. programového výberu, môže tak urobiť len jedenkrát.

Splatnosť dôchodkov

Navrhovanou zmenou (vypustenie odseku 1 v § 41) sa vylúči duplicitná právna úprava splatnosti dôchodkov. Splatnosť dôchodkov je už stanovená v aktuálnom odseku 2, a to najneskôr ôsmym dňom kalendárneho mesiaca, ktorý nasleduje po kalendárnom mesiaci, za ktorý sa dôchodok vypláca.

Prečítajte si tiež: Sprievodca odvolaním

Zároveň sa navrhovanou úpravou zabezpečí možnosť pre dôchodkové správcovské spoločnosti vyplácať dôchodok programovým výberom, najmä ak pôjde o jednorazový výber, v zásade ihneď po nadobudnutí účinnosti dohody o vyplácaní dôchodku programovým výberom. Účelom navrhovanej úpravy je umožniť dôchodkovej správcovskej spoločnosti vyplatiť uvedenú sumu bez nutnosti čakať s jej vyplatením do nasledujúceho mesiaca, keďže im to ich technické možnosti, na rozdiel od poisťovní, v praxi umožňujú. Zásada, že dôchodky v starobnom dôchodkovom sporení sa vyplácajú mesačne pozadu, zostáva zachovaná.

Centrálny informačný ponukový systém

Vzhľadom na zmenené podmienky vyplácania dôchodku programovým výberom a dočasného dôchodku, už nemusí každý sporiteľ poberať doživotný dôchodok. Na základe platného ustanovenia by tak sporiteľ, ktorý vie, že súčet jeho doživotných dôchodkov je vyšší ako referenčná suma, mohol požadovať vyplatenie celej nasporenej sumy vo vlastnej dôchodkovej správcovskej spoločnosti bez nutnosti žiadať o dôchodok prostredníctvom ponukového systému.

Touto úpravou sa preto stanovuje podmienka poberania ktoréhokoľvek dôchodku najprv na základe žiadosti o starobný dôchodok alebo predčasný starobný dôchodok prostredníctvom centrálneho informačného ponukového systému, pri ktorej Sociálna poisťovňa v ponukovom systéme posúdi splnenie podmienok na programový výber, resp. dočasný dôchodok. Cieľom tejto úpravy je, aby každý sporiteľ dostal aspoň raz ponuky na všetky formy dôchodkov, ktoré je mu možné ponúknuť zo starobného dôchodkového sporenia, a aby sa na základe týchto ponúk mohol objektívne rozhodnúť, ktorý z dôchodkov chce poberať.

Sporiteľ môže aj naďalej požiadať o dôchodok v dôchodkovej správcovskej spoločnosti, s ktorou má uzatvorenú zmluvu o starobnom dôchodkovom sporení, bez nutnosti vstupovania do ponukového systému a následného vydania certifikátu, ale len v prípade, že už poberá, resp. mu už bol priznaný starobný dôchodok alebo predčasný starobný dôchodok.

Novým ustanovením § 46d ods. 1 písm. d) sa navrhuje, aby sporiteľ, ktorý spĺňa podmienky vyplácania starobného dôchodku alebo predčasného starobného dôchodku programovým výberom podľa § 33a ods. 2 a ktorému dôchodková správcovská spoločnosť, s ktorou má uzatvorenú zmluvu o starobnom dôchodkovom sporení, nepredložila záväznú ponuku podľa § 46b, mal po skončení záväznosti ponúk podľa § 46, 46a alebo 46b možnosť požiadať o vyplatenie dôchodku programovým výberom dôchodkovú správcovskú spoločnosť, s ktorou má uzatvorenú zmluvu o starobnom dôchodkovom sporení.

Prečítajte si tiež: Sociálna poisťovňa a dôchodky

Nakoľko referenčná suma sa stanovuje vždy na jeden kalendárny rok, počas ktorého sa podmienky pre nárok na čerpanie dôchodku programovým výberom meniť nebudú, navrhuje sa, aby sporitelia, ktorým bola ponuka podľa § 46, 46a a 46b vyhotovená v období od 1. 1. do 31. 10. v príslušnom kalendárnom roku, mali možnosť požiadať o programový výber vo vlastnej DSS bez vydania certifikátu až do konca kalendárneho roka. Sporiteľom, ktorým bola ponuka podľa § 46, 46a a 46b vyhotovená v období od 1. 11. do 31. 12.

Povinnosti Sociálnej poisťovne

Sociálnej poisťovni sa ustanovuje nová povinnosť určovať priemernú mesačnú sumu starobného dôchodku zo Sociálnej poisťovne (tzv. referenčnú sumu). Do výpočtu referenčnej sumy vstupujú starobné dôchodky, na ktoré vznikol nárok po 31.12.2003, a to bez ohľadu na to, či suma bola určená podľa zákona č. 461/2003 Z. z. o sociálnom poistení alebo zákona č. 100/1988 Zb. o sociálnom zabezpečení (t.j. podmienky nároku, nie podmienky nároku na výplatu, boli splnené po 31. decembri 2003), predčasné starobné dôchodky poberateľov, ktorí dovŕšili dôchodkový vek, ako aj zvýšenie sumy starobného dôchodku na sumu minimálneho dôchodku. V prípade poistencov - sporiteľov sú do tejto priemernej mesačnej sumy započítané fiktívne starobné dôchodky z I. piliera, t.j. neznížené z dôvodu účasti v II. pilieri. Do výpočtu referenčnej sumy nevstupujú tie starobné dôchodky z I. piliera, ktoré sú vyplácané v sume jednej polovice z dôvodu súbehu s inou dôchodkovou dávkou.

Keďže nová referenčná suma bude vstupovať do podmienok pre vyplácanie dočasného dôchodku a programového výberu a cieľom je, aby informácia o výške tejto referenčnej sumy bola verejne dostupná, je nevyhnutné ustanoviť povinnosť Sociálnej poisťovne zverejňovať referenčné sumy za jednotlivé kalendárne roky na webovom sídle. Zavádza sa tiež nová povinnosť Sociálnej poisťovne určiť a zverejňovať priemerné sumy dôchodkov vyplácaných z II. piliera.

tags: #rozhodnutie #o #vyplácaní #dôchodku #podmienky