Reštrukturalizácia: Ukončenie, Nová Pohľadávka a Podmienky

Úvod

Reštrukturalizácia predstavuje jeden zo spôsobov, ako riešiť finančné problémy dlžníka, ktorý sa ocitol v stave hroziaceho úpadku alebo už v úpadku je. Cieľom tohto procesu je kolektívne uspokojenie veriteľov a snaha o zachovanie prevádzky podniku dlžníka. Tento článok sa zameriava na ukončenie reštrukturalizácie, vznik novej pohľadávky a s tým spojené podmienky, pričom zohľadňuje aktuálnu legislatívu a praktické aspekty.

Začatie Reštrukturalizácie

Proces reštrukturalizácie sa začína vypracovaním reštrukturalizačného posudku. Poverenie na jeho vypracovanie môže dať správcovi dlžník, alebo po dohode s dlžníkom aj veriteľ (prípadne skupina veriteľov). Správca, ktorý musí byť zapísaný v zozname správcov, nestranne posúdi finančnú a obchodnú situáciu dlžníka. Zisťuje dlžníkovo postavenie na trhu, jeho príjmy a výdavky, a či má dostatok finančných prostriedkov na ďalšie fungovanie podniku. Reštrukturalizáciu môže správca odporučiť, len ak sú splnené všetky zákonné predpoklady.

Dôležitou súčasťou procesu je zmluva upravujúca odmenu správcu, ktorá je obligatórnou prílohou reštrukturalizačného posudku. Návrh na povolenie reštrukturalizácie je oprávnený podať dlžník alebo veriteľ, v závislosti od toho, kto poveril správcu vypracovaním posudku. Veriteľ musí súdu preukázať právny dôvod vzniku jeho pohľadávky.

Ochrana pred Veriteľmi a Priebeh Konania

Začatie reštrukturalizačného konania má pre dlžníka ochranný účinok, pretože prebiehajúce exekučné konania sa prerušujú a nové exekučné konania nemožno začať. Najdôležitejším pre veriteľov je obmedzenie ich zmluvnej voľnosti, a teda zákaz ukončenia alebo odstúpenia od zmluvy uzavretej s dlžníkom počas reštrukturalizačného konania.

Ak sú splnené podmienky na povolenie reštrukturalizácie, súd najneskôr do 30 dní rozhodne o povolení reštrukturalizácie. Nasleduje náhodný výber reštrukturalizačného správcu, čím sa má zamedziť dohodám medzi správcom a dlžníkom, ktoré by mohli mať negatívny vplyv na uspokojenie veriteľov.

Prečítajte si tiež: Sprievodca pre čerstvých absolventov

Prihlasovanie Pohľadávok

Po povolení reštrukturalizácie súd vyzve veriteľov, aby si prihlásili svoje pohľadávky. Súdom ustanovený správca konkurznej podstaty nie je povinný informovať veriteľov o vyhlásení konkurzu, okrem prípadu oddlženia fyzickej osoby (osobný bankrot), kedy je správca povinný upovedomiť veriteľov - fyzické osoby dlžníka o vyhlásení konkurzu. Neznámych zahraničných veriteľov správca vyzve prostredníctvom zverejnenia v Obchodnom vestníku.

Prihlášky pohľadávok do reštrukturalizácie musí veriteľ podať výlučne na predpísaných tlačivách, ktoré sú zverejnené na internetovej stránke Ministerstva spravodlivosti v sekcii vzory podaní a formuláre. Akákoľvek chýbajúca náležitosť spôsobí, že správca na prihlášku nebude prihliadať. Súčasťou prihlášok musia byť aj prílohy - kópie listín a dokumentov, na ktoré sa veriteľ v prihláške odvoláva (napr. faktúry, dodacie listy, zmluvy, uznania záväzkov a pod.). V prípade akejkoľvek chyby nie je možné prihlášku opravovať ani dopĺňať, ale je potrebné doručenú prihlášku vziať späť a opätovne ju podať v správnom znení.

Lehota na podanie prihlášky do konkurzu v základnej prihlasovacej lehote je 45 dní od vyhlásenia konkurzu. Táto lehota začína plynúť v deň, ktorý nasleduje po dni zverejnenia uznesenia o vyhlásení konkurzu v Obchodnom vestníku. V konkurznom konaní je možné prihlásiť pohľadávku aj po uplynutí základnej prihlasovacej lehoty, pričom následkom nedodržania tejto lehoty je, že predmetnú pohľadávku môže veriteľ prihlásiť len ako nezabezpečenú, pričom táto pohľadávka bude uspokojená pomerne len zo všeobecnej podstaty. Ďalším negatívnym dôsledkom je, že veriteľ nebude môcť hlasovať na schôdzi veriteľov, či byť volený do veriteľských orgánov.

V prípade konkurzného konania sa prihláška pohľadávky podáva aj spolu so všetkými prílohami v jednom rovnopise u správcu a v jednom rovnopise na súde. Veriteľ môže prihlášku doručiť do kancelárie správcu osobne alebo prostredníctvom pošty či elektronicky, pričom dôležité je, že prihláška musí byť v posledný deň lehoty doručená a prevzatá správcom.

Práva a Povinnosti Veriteľov

Veritelia majú v reštrukturalizačnom konaní dôležité práva a povinnosti. Správca preskúma každú prihlásenú pohľadávku a ak zistí, že pohľadávka je sporná, poprie ju. Veriteľ má právo podať incidenčnú žalobu voči dlžníkovi, ak nesúhlasí s popretím pohľadávky. Na druhej strane, veritelia majú možnosť podať správcovi podnet, aby pohľadávku prihlásenú iným veriteľom poprel.

Prečítajte si tiež: Príspevok na starostlivosť o dieťa – ukončenie a podmienky

Ďalším právom veriteľov je účasť na schôdzi veriteľov, kde sa informujú o stave reštrukturalizácie a plánovaných zámeroch správcu. Schôdza veriteľov volí veriteľský výbor, ktorého úlohou je presadzovať záujmy všetkých veriteľov a predkladať návrhy na zmenu reštrukturalizačného plánu.

Reštrukturalizačný Plán

Reštrukturalizačný plán je kľúčovým dokumentom, ktorý upravuje vznik, zmenu alebo zánik záväzkov medzi dlžníkom a veriteľmi. Plán musí poskytnúť nezabezpečeným veriteľom uspokojenie pohľadávok aspoň o 20 % vyššie, ako by dosiahli v konkurze. Plán podlieha schvaľovaniu veriteľmi na schvaľovacej schôdzi a následne aj súdom.

Schvaľovacej schôdzi predsedá správca pod dohľadom sudcu. Na účely hlasovania o prijatí plánu sa vytvoria samostatné skupiny pre zabezpečené a nezabezpečené pohľadávky. Po schválení plánu schvaľovacou schôdzou sa predkladá plán na schválenie súdu. Zákon myslí aj na výnimky, kedy rozsah a lehota uspokojenia nemusia byť dodržané, napríklad ak s tým nezabezpečený veriteľ súhlasí.

Ukončenie Reštrukturalizácie a Nová Pohľadávka

V prípade úspešnosti plánu súd zverejní v Obchodnom vestníku uznesenie o potvrdení plánu, ktorým sa schválený reštrukturalizačný plán stáva účinným voči všetkým účastníkom konania. Uznesením o potvrdení reštrukturalizačného plánu súd zároveň rozhodne o ukončení reštrukturalizácie.

Počas obdobia plnenia reštrukturalizačného plánu môže byť zavedená dozorná správa nad dlžníkom. V prípade nedodržania povinností dôjde k zamietnutiu reštrukturalizačného plánu súdom.

Prečítajte si tiež: Skúšobná doba a ukončenie počas PN

Ak dočasná ochrana poskytnutá podľa osobitného predpisu nezanikla do 16. júla 2022, jej účinky trvajú do uplynutia doby, na ktorú bola poskytnutá alebo predĺžená podľa ustanovení osobitného predpisu.

Osobitosti Reštrukturalizačného Konania a Režim Pohľadávok

Jednou z osobitostí reštrukturalizačného konania je režim pohľadávok v tomto konaní, a to aj v prípade, že po potvrdení plánu príde ku konkurzu dlžníka, alebo sa konanie počas reštrukturalizácie zmení na konkurz. Pohľadávka, ktorá bola popretá z dôvodu jej nevymáhateľnosti, veriteľovi nezaniká, stáva sa však nevymáhateľnou.

Preventívna Reštrukturalizácia

Zákon o riešení hroziaceho úpadku zaviedol inštitút preventívnej reštrukturalizácie. Pri riešení hroziaceho úpadku štatutárny orgán dlžníka zváži využitie poradcu, ktorý má odborné vedomosti a skúsenosti, technické a personálne vybavenie, ktoré je potrebné pri riešení hroziaceho úpadku dlžníka, a požíva dôveru relevantných veriteľov. Dlžník je vo verejnej preventívnej reštrukturalizácii povinný využiť poradcu.

Po začatí verejnej preventívnej reštrukturalizácie schvaľuje odmenu poradcu alebo úhradu neuhradenej sumy odmeny poradcu za činnosť poradcu pred začatím verejnej preventívnej reštrukturalizácie veriteľský výbor. Návrh na povolenie verejnej preventívnej reštrukturalizácie je oprávnený podať dlžník.

Počas dočasnej ochrany veriteľ nemôže ukončiť financovanie dlžníka, ktoré bolo dohodnuté pred poskytnutím dočasnej ochrany z dôvodu, že dlžník neplní dohodnuté podmienky spočívajúce v plnení finančných ukazovateľov.

tags: #ukončenie #reštrukturalizácie #nová #pohľadávka #podmienky