Vznik a Vývoj Druhého Dôchodkového Piliera na Slovensku

Dôchodkový systém na Slovensku prešiel významnou transformáciou s cieľom zabezpečiť finančnú istotu a dôstojný dôchodok pre občanov v starobe. V tomto článku sa zameriame na vznik a vývoj druhého dôchodkového piliera, ktorý zohráva kľúčovú úlohu v slovenskom dôchodkovom systéme.

Úvod do Dôchodkového Systému na Slovensku

Vo väčšine vyspelého sveta existujú štátne dôchodkové systémy, ktoré majú za cieľ zabezpečiť finančnú istotu a dôstojný dôchodok pre občanov po dosiahnutí veku, kedy už nie sú schopní pracovať alebo je ich pracovná schopnosť obmedzená. Dôvody existencie dôchodkových systémov sú širšie a zahŕňajú rozdelenie bremena starostlivosti o staršiu generáciu na celú spoločnosť, znižujú riziko chudoby a stabilizujú spotrebiteľský dopyt.

Problémy Priebežného Dôchodkového Systému (1. Pilier)

V časoch demografického boomu s vysokou pôrodnosťou a kratšou priemernou dĺžkou života štátu stačil takzvaný priebežný dôchodkový systém, známy aj ako 1. pilier. Avšak, výrazný pokles pôrodnosti v 90. rokoch na Slovensku spolu s predlžovaním veku dožitia spôsobil, že priebežný dôchodkový systém sa stal neudržateľným. Slovensko, kedysi jedna z vekovo najmladších krajín EÚ, sa stáva jednou z najrýchlejšie starnúcich krajín Európskej únie. Dôsledkom je znižovanie reálnej výšky budúcich dôchodkov z 1. piliera či predlžovanie veku odchodu do dôchodku.

Vznik Kapitalizačného 2. Piliera

Odpoveďou na demografický vývoj bol kapitalizačný 2. pilier, ktorý bol spustený v roku 2005. Základom 2. piliera je odklonenie časti povinných odvodov týkajúcich sa starobného dôchodkového poistenia späť na účty sporiteľov. Väčšina sporiteľov si začala sporiť vo vhodných akciových dôchodkových fondoch, s ktorými je síce spojené riziko poklesov, no z dlhodobého hľadiska sú vďaka priemerným výnosom logickou voľbou. Konzervatívne fondy síce menej „skáču“, avšak oproti akciovým aj minimálne zarábajú.

Dobrovoľnosť a Automatická Účasť v 2. Pilieri

Vstup do II. piliera je dobrovoľný pre fyzickú osobu, ktorej vzniklo prvé dôchodkové poistenie pred 1. automatická pre fyzickú osobu, ktorej vznikne prvé dôchodkové poistenie po 30.

Prečítajte si tiež: Dôchodkový vek baníkov na Slovensku

Zmeny a Vývoj v 2. Pilieri

Druhý pilier prešiel viacerými zmenami od svojho vzniku. Medzi najvýznamnejšie patria:

• Zmeny v sadzbe príspevkov: Znižovanie a zvyšovanie sadzby príspevkov na starobné dôchodkové sporenie. Napríklad, zníženie sadzby z 9% na 4% z vymeriavacieho základu v roku 2012, neskôr zvýšenie na 5,25% v roku 2021.
• Otvorenie a zatvorenie 2. piliera: Možnosť vstupu a výstupu z 2. piliera v určitých obdobiach.
• Zmena v štruktúre dôchodkových fondov: DSS musí povinne spravovať minimálne dva dôchodkové fondy: dlhopisový garantovaný fond a akciový negarantovaný fond.
• Informačná povinnosť DSS voči sporiteľom: DSS je povinná informovať sporiteľov o ich dôchodkových úsporách a možnostiach.
• Zavedenie dobrovoľných príspevkov: Sporitelia si môžu uhrádzať dobrovoľné príspevky na svoj účet v DSS.
• Predvolená investičná stratégia: Automatické presúvanie úspor pasívnych sporiteľov do indexových fondov.

Zmeny v Rokoch

• 2011: Zmeny v názvoch dôchodkových fondov (konzervatívny na dlhopisový, vyvážený na zmiešaný, rastový na akciový).
• 2012: Zníženie sadzby príspevkov, otvorenie 2. piliera pre vstup a výstup.
• 2014: Anuitná novela, úprava výplaty jednotlivých druhov dávok.
• 2021: Zvýšenie sadzby príspevkov, zasielanie komplexných informácií o predpokladaných budúcich dôchodkoch z II. piliera.

Anuitná novela (2014)

Dňa 05.06.2014 poslanci NR SR schválili zákon č. 183/2014 Z. z., ktorým sa mení a dopĺňa zákon č. 43/2004 Z. z. o starobnom dôchodkovom sporení a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov a ktorým sa menia a dopĺňajú niektoré zákony (tzv. „anuitná novela“). Účelom anuitnej novely je najmä úprava výplaty jednotlivých druhov dávok. Zákon nadobudol účinnosť dňa 01.07.2014, avšak väčšina ustanovení nadobúda účinnosť až od 01.01.2015 (najmä ustanovenia týkajúce sa podmienok a foriem vyplácania jednotlivých druhov dôchodkov a pod.)

Zmeny v sadzbe príspevkov

Zmena v sadzbe príspevkov na starobné dôchodkové sporenie - zvýšenie sadzby z 5% na 5,25% z vymeriavacieho základu. Zmeny v II. Zmena v sadzbe príspevkov na starobné dôchodkové sporenie - zvýšenie sadzby zo 4,75% na 5% z vymeriavacieho základu. Zmeny v II. Zmena v sadzbe príspevkov na starobné dôchodkové sporenie - zvýšenie sadzby o 0,25% zo 4,50% na 4,75% z vymeriavacieho základu. Zmeny v II. Zmena v sadzbe príspevkov na starobné dôchodkové sporenie - zníženie sadzby z 9% na 4% z vymeriavacieho základu. V uvedenej výške budú tzv. povinné príspevky uhrádzané v období od 1.9.2012 - do 31.12.2016.

Podmienky Vyplácania Dôchodkov z 2. Piliera

Nové podmienky vyplácania dôchodkov zo starobného dôchodkového sporenia sa vzťahujú na sporiteľov, ktorí sa rozhodnú uzatvoriť zmluvu o poistení dôchodku v prípade dočasného dôchodku a/alebo dohodu o vyplácaní dôchodku programovým výberom na základe ponúk poisťovní a/alebo dôchodkových správcovských spoločností vyhotovených po nadobudnutí účinnosti zmeny zákona. Jediná podmienka na vyplácanie starobného dôchodku je dovŕšenie dôchodkového veku.

Referenčná Suma

Referenčnou sumou bude taký priemerný mesačný starobný dôchodok zo Sociálnej poisťovne (I. pilier), na ktorý vznikol poistencom nárok po 31. decembri 2003. Priemerný mesačný starobný dôchodok sa bude vypočítavať zo starobných dôchodkov, ktoré nie sú vyplácané v sume jednej polovice z dôvodu súbehu nárokov na výplatu dôchodkových dávok (súbeh s vdovským alebo vdoveckým dôchodkom), t. zn. sú vyplácané v plnej výške , pričom za poistencov, ktorí sú alebo boli aj sporiteľmi, sa budú započítavať ich starobné dôchodky nekrátené za obdobie účasti v II. pilieri - t. j. do priemeru sa bude započítavať suma ich starobného dôchodku z I. piliera v takej výške, ako by v II. Referenčnú sumu bude určovať Sociálna poisťovňa vždy k 30. novembru kalendárneho roka a zverejní ju najneskôr do konca príslušného roka na svojom webovom sídle.

Prečítajte si tiež: Náboženstvo a tanec

Výsledky a Hodnotenie 2. Piliera

Druhý pilier si počas svojej existencie prešiel rôznymi výzvami, vrátane celosvetovej finančnej krízy v roku 2008 a legislatívnych zmien. Napriek tomu sa stal pevnou súčasťou moderného dôchodkového systému Slovenskej republiky. Dlhodobé výsledky dôchodkových fondov vykazujú čísla, za ktoré sa správcovia nemusia hanbiť - počas doterajšej existencie zhodnotili garantované dôchodkové fondy majetok svojim sporiteľom v priemere každoročne štvrť percentuálneho bodu nad infláciou.

Počet Sporiteľov a Spravovaný Majetok

Ku koncu roka 2018 si v druhom pilieri sporilo 1 497 904 ľudí a kde boli akumulované ich úspory v sume 8 059,87 milióna eur. Allianz - SDSS aktuálne spravuje majetok viac ako 495-tisíc sporiteľov, za vyše 4 miliardy eur, čo predstavuje viac ako štvrtinu všetkých dôchodkových úspor v 2.

Zhodnotenie Fondov

Priemerné ročné zhodnotenie v garantovaných fondoch dosahuje za celú ich existenciu úroveň 2,03 % p. a., čo predstavuje +0,24 % nad infláciou, a v negarantovaných fondoch úroveň 4,25 % p. a., t. j. Druhý pilier počas rokov 2013 - 2018 priniesol povzbudivé výsledky. Priemerné ročné zhodnotenie v garantovaných fondoch na úrovni 1,24 % p. a., t. j. +0,6 % nad infláciou a v negarantovaných fondoch na úrovni 4,89 % p.

Výzvy a Budúcnosť 2. Piliera

Medzi hlavné výzvy patrí demografický vývoj a potreba zabezpečiť udržateľnosť systému. Legislatívna stabilita druhého piliera spolu s využitím dobrej kondície ekonomiky na rýchlejšie zvyšovanie sadzby príspevkov do druhého piliera, a to aj nad 6-percentnú hranicu, by tak mohli byť nosnými garantmi dlhodobej úspešnosti celej dôchodkovej reformy na Slovensku.

Informácie pre Fyzické Osoby o Vstupe do 2. Piliera

Informácia pre fyzické osoby o podmienkach vstupu do II. piliera:

Prečítajte si tiež: Riešenie nedostatku učiteľov

• Dobrovoľná účasť: Pre osoby, ktorým vzniklo prvé dôchodkové poistenie pred 1.1.2005.
• Automatická účasť: Pre osoby, ktorým vznikne prvé dôchodkové poistenie po 30.

Dôležité Upozornenia

S uzatvorením zmluvy s dôchodkovou správcovskou spoločnosťou je spojené aj riziko a doterajší alebo propagovaný výnos portfólia dôchodkového fondu v jej správe nie je zárukou budúceho výnosu portfólia dôchodkového fondu. Činnosť dôchodkovej správcovskej spoločnosti je pod dohľadom Národnej banky Slovenska.

tags: #druhy #dochodkovy #pilier #vznik