Výpis z dôchodkového sporenia: Vzor a dôležité informácie

Dôchodkové sporenie je dôležitou súčasťou prípravy na budúcnosť. Výpis z dôchodkového sporenia poskytuje prehľad o stave vášho osobného dôchodkového účtu a prognózy budúceho dôchodku. Tento článok sa zameriava na vzor výpisu z dôchodkového sporenia, vysvetľuje jeho štruktúru a poskytuje užitočné informácie pre sporiteľov.

I. Všeobecné zásady zostavovania výpisu

Výpis z osobného dôchodkového účtu sporiteľa je dokument, ktorého vzor ustanovuje Ministerstvo práce, sociálnych vecí a rodiny Slovenskej republiky. Cieľom výpisu je poskytnúť sporiteľovi jasný a zrozumiteľný prehľad o jeho sporení. Informácie vo výpise sa uvádzajú v poradí, v akom sú uvedené vo vzore výpisu, a môžu byť prezentované ako text, tabuľka alebo prostredníctvom grafických prvkov.

II. Obsah výpisu z osobného dôchodkového účtu

Výpis z osobného dôchodkového účtu obsahuje množstvo dôležitých informácií, ktoré sú rozdelené do niekoľkých častí:

A. Identifikačné údaje sporiteľa

Výpis obsahuje základné identifikačné údaje sporiteľa:

  1. Meno a priezvisko sporiteľa
  2. Dátum narodenia sporiteľa
  3. Adresa trvalého pobytu sporiteľa

B. Informácie o dôchodkovom sporení

Táto časť výpisu poskytuje informácie o samotnom sporení:

Prečítajte si tiež: Výpis z DDS a daňové priznanie: Čo potrebujete vedieť

  1. Číslo osobného dôchodkového účtu a dátum jeho zriadenia
  2. Informácia, či je sporiteľ ku dňu podľa § 108 ods. 3 písm. e) zákona sporiteľom
  3. Pomer rozloženia majetku sporiteľa v dôchodkových fondoch ku dňu podľa § 108 ods. 3 písm. e) zákona uvedený v percentách
  4. Pomer platenia povinných príspevkov ku dňu podľa § 108 ods. 3 písm. e) zákona
  5. Pomer platenia dobrovoľných príspevkov ku dňu podľa § 108 ods. 3 písm. e) zákona
  6. Informácia, či sporiteľ v období, za ktoré sa výpis zostavuje, dovŕšil ustanovený vek podľa zákona
  7. Informácia podľa § 108 ods. 3 písm. j) zákona, ak boli z osobného dôchodkového účtu sporiteľa ku dňu podľa § 108 ods. 3 písm. e) zákona odpísané dôchodkové jednotky z dôvodu vydania certifikátu podľa § 45 zákona
  8. Deň podľa § 108 ods. 3 písm. e) zákona
  9. Suma zodpovedajúca aktuálnej hodnote osobného dôchodkového účtu sporiteľa ku dňu podľa § 108 ods. 3 písm. e) zákona, zaokrúhlená matematicky na dve desatinné miesta; ak boli z osobného dôchodkového účtu sporiteľa ku dňu podľa § 108 ods. 3 písm. e) zákona odpísané dôchodkové jednotky z dôvodu vydania certifikátu podľa § 45 zákona, uvádza sa súčet sumy zodpovedajúcej aktuálnej hodnote dôchodkových jednotiek, ktoré dôchodková správcovská spoločnosť odpísala z osobného dôchodkového účtu sporiteľa v deň vydania certifikátu podľa § 45 zákona a sumy zodpovedajúcej aktuálnej hodnote osobného dôchodkového účtu sporiteľa ku dňu podľa § 108 ods. 3 písm. e) zákona
  10. Informácia o možnosti zníženia dôchodkového veku v závislosti od počtu vychovaných detí, ak ide o muža, ženu, ktorá ku dňu podľa § 108 ods. 3 písm. e) zákona nedovŕšila 50. rok veku alebo ženu, ktorá ku dňu podľa § 108 ods. 3 písm. e) zákona dovŕšila 50. rok veku a dôchodková správcovská spoločnosť nedisponuje jej predpokladaným dôchodkovým vekom podľa § 2 ods. 1 písm. a) druhý bod.
    • predpokladaný dôchodkový vek je znížený o počet detí evidovaných v registri fyzických osôb, avšak nezohľadňuje splnenie podmienky výchovy dieťaťa podľa zákona č. 461/2003 Z. z. o sociálnom poistení v znení neskorších predpisov, ak ide o ženu, ktorá ku dňu podľa § 108 ods. 3 písm. e) zákona dovŕšila 50.

C. Prognóza dôchodku

Táto časť výpisu je kľúčová pre plánovanie budúcnosti. Obsahuje predpokladané sumy dôchodku v rôznych scenároch:

  • Ak sa suma predpokladaného dôchodku vypočíta podľa vzorcov na výpočet prognóz doživotného dôchodku podľa prílohy č. 1:
    • programového výberu podľa prílohy č. 2.
    • doživotného dôchodku podľa prílohy č. 2.
  • Suma určená podľa vzorca na výpočet prognózovanej hodnoty osobného dôchodkového účtu sporiteľa v prílohe č. 3.
  • Suma určená podľa vzorca na výpočet prognózovanej hodnoty osobného dôchodkového účtu sporiteľa v prílohe č. 4.
  • Ak sporiteľ ku dňu podľa § 108 ods. 3 písm. e) zákona nedovŕšil vek podľa § 15 ods. 1 písm. a) a ods. 2 zákona a suma predpokladaného dôchodku pre základný scenár vypočítaná podľa prílohy č. 3 upravená o infláciu a zaokrúhlená na celé eurá nadol je nižšia ako suma podľa § 46e ods. 1 zákona, uvádza sa informácia o možnosti poistenia na začiatku pracovnej kariéry.

D. Ďalšie finančné informácie

Výpis obsahuje aj informácie o pohyboch na účte a poplatkoch:

  1. Deň, ktorý 12 mesiacov predchádza dňu podľa § 108 ods. 3 písm. e) zákona. Ak má sporiteľ uzatvorenú zmluvu o starobnom dôchodkovom sporení s dôchodkovou správcovskou spoločnosťou, ktorá výpis zasiela, kratšie ako od začiatku obdobia, za ktoré sa výpis zasiela, uvádza sa deň uzatvorenia zmluvy o starobnom dôchodkovom sporení.
  2. Suma zodpovedajúca aktuálnej hodnote osobného dôchodkového účtu sporiteľa ku dňu, ktorý 12 mesiacov predchádza dňu podľa § 108 ods. 3 písm. e) zákona, zaokrúhlená matematicky na dve desatinné miesta. Ak má sporiteľ uzatvorenú zmluvu o starobnom dôchodkovom sporení s dôchodkovou správcovskou spoločnosťou, ktorá výpis zasiela, kratšie ako od začiatku obdobia, za ktoré sa výpis zasiela, uvádza sa suma zodpovedajúca aktuálnej hodnote osobného dôchodkového účtu sporiteľa ku dňu uzatvorenia zmluvy o starobnom dôchodkovom sporení, zaokrúhlená matematicky na dve desatinné miesta. Ak sporiteľ prestúpil z inej dôchodkovej správcovskej spoločnosti, uvádza sa suma zodpovedajúca aktuálnej hodnote osobného dôchodkového účtu sporiteľa k dátumu, ku ktorému bola suma zodpovedajúca aktuálnej hodnote osobného dôchodkového účtu sporiteľa z dôchodkovej správcovskej spoločnosti, z ktorej sporiteľ prestúpil, pripísaná na osobný dôchodkový účet sporiteľa v dôchodkovej správcovskej spoločnosti, do ktorej sporiteľ prestúpil, zaokrúhlená matematicky na dve desatinné miesta. Ak boli z osobného dôchodkového účtu sporiteľa ku dňu, ktorý 12 mesiacov predchádza dňu podľa § 108 ods. 3 písm. e) zákona odpísané dôchodkové jednotky z dôvodu vydania certifikátu podľa § 45 zákona, uvádza sa súčet sumy zodpovedajúcej aktuálnej hodnote dôchodkových jednotiek, ktoré dôchodková správcovská spoločnosť odpísala z osobného dôchodkového účtu sporiteľa v deň vydania certifikátu podľa § 45 zákona a sumy zodpovedajúcej aktuálnej hodnote osobného dôchodkového účtu sporiteľa ku dňu, ktorý 12 mesiacov predchádza dňu podľa § 108 ods. 3 písm. e) zákona.
  3. Informácia o tom, či sporiteľ prestúpil z inej dôchodkovej správcovskej spoločnosti.
  4. Suma povinných príspevkov, suma dobrovoľných príspevkov a suma príspevkov pripísaných na základe výkonnosti dôchodkového fondu na osobný dôchodkový účet sporiteľa za obdobie, za ktoré sa výpis zasiela, zaokrúhlená matematicky na dve desatinné miesta.
  5. Suma programového výberu, suma výnosu z investovania alebo suma, ktorú dôchodková správcovská spoločnosť previedla z osobného dôchodkového účtu sporiteľa do poisťovne alebo do inej dôchodkovej správcovskej spoločnosti za obdobie, za ktoré sa výpis zasiela. Suma sa uvádza so záporným znamienkom.
  6. Suma individuálnej garancie podľa § 63d ods. 3 zákona.
  7. Suma zhodnotenia za obdobie, za ktoré sa výpis zasiela, znížená o odplaty, náklady a poplatky ku dňu podľa § 108 ods. 3 písm. e) zákona.
  8. Suma zodpovedajúca aktuálnej hodnote dôchodkových jednotiek pripísaných z dobrovoľných príspevkov ku dňu podľa § 108 ods. 3 písm. e) zákona, zaokrúhlená matematicky na dve desatinné miesta; ak boli z osobného dôchodkového účtu sporiteľa ku dňu podľa § 108 ods. 3 písm. e) zákona odpísané dôchodkové jednotky pripísané z dobrovoľných príspevkov z dôvodu vydania certifikátu podľa § 45 zákona, uvádza sa súčet sumy zodpovedajúcej aktuálnej hodnote dôchodkových jednotiek pripísaných z dobrovoľných príspevkov, ktoré dôchodková správcovská spoločnosť odpísala z osobného dôchodkového účtu sporiteľa v deň vydania certifikátu podľa § 45 zákona a sumy zodpovedajúcej aktuálnej hodnote osobného dôchodkového účtu sporiteľa tvorenej z dobrovoľných príspevkov ku dňu podľa § 108 ods. 3 písm. e) zákona.
  9. Suma odplaty za správu dôchodkového fondu podľa zákona za obdobie, za ktoré sa výpis zasiela, zaokrúhlená matematicky na dve desatinné miesta. Suma sa uvádza vo výške, ktorá pripadá na sporiteľa, a ktorá bola z majetku dôchodkového fondu uhradená od prvého dňa obdobia, za ktoré sa výpis zasiela, do dňa podľa § 108 ods. 3 písm. e) zákona.
  10. Suma nákladov a poplatkov, ktoré boli vypočítané a zúčtované podľa § 63a ods. 2 zákona za obdobie, za ktoré sa výpis zasiela, zaokrúhlená matematicky na dve desatinné miesta. Suma sa uvádza vo výške, ktorá pripadá na sporiteľa, a ktorá bola z majetku dôchodkového fondu uhradená od prvého dňa obdobia, za ktoré sa výpis zasiela, do dňa podľa § 108 ods. 3 písm. e) zákona.
  11. Informácia o počte a predpokladanej priemernej výške zostávajúcich dôchodkov určených na výplatu. Informácia sa uvádza, ak sporiteľ počas obdobia, za ktoré sa výpis zasiela, má na osobnom dôchodkovom účte sumu určenú na vyplácanie dôchodku formou programového výberu.
  12. Informácia podľa § 108 ods. 3 písm. l) zákona. Môže sa uviesť aj podiel oprávnenej osoby na sume podľa § 40 ods. 1 zákona.

E. Informácia o nulovej hodnote osobného dôchodkového účtu

Ak suma zodpovedajúca aktuálnej hodnote osobného dôchodkového účtu sporiteľa ku dňu podľa § 108 ods. 3 písm. e) zákona je rovná nule, uvádza sa informácia o nulovej hodnote osobného dôchodkového účtu sporiteľa a o možných dôvodoch tohto stavu. Ak boli z osobného dôchodkového účtu sporiteľa ku dňu podľa § 108 ods. 3 písm. e) zákona odpísané dôchodkové jednotky z dôvodu vydania certifikátu podľa § 45 zákona, uvádza sa súčet sumy zodpovedajúcej aktuálnej hodnote dôchodkových jednotiek, ktoré dôchodková správcovská spoločnosť odpísala z osobného dôchodkového účtu sporiteľa v deň vydania certifikátu podľa § 45 zákona a sumy zodpovedajúcej aktuálnej hodnote osobného dôchodkového účtu sporiteľa ku dňu podľa § 108 ods. 3 písm. e) zákona.

F. Chýbajúce informácie o prognóze dôchodku

Informácie v časti „Prognóza dôchodku“ sa neuvádzajú, ak boli z osobného dôchodkového účtu sporiteľa ku dňu podľa § 108 ods. 3 písm. e) zákona odpísané dôchodkové jednotky z dôvodu vydania certifikátu podľa § 45 zákona alebo ak sa sporiteľovi vypláca starobný dôchodok alebo predčasný starobný dôchodok podľa § 29 ods. 1 zákona.

G. Dosiahnutie veku potrebného na požiadanie o dôchodok

Uvádza sa informácia o dosiahnutí veku, kedy môžete požiadať o dôchodok.

Prečítajte si tiež: Sociálna poisťovňa modernizuje služby pre občanov

III. Výpočet prognóz dôchodku

Výpis obsahuje prognózy mesačného starobného dôchodku, ktoré vychádzajú z možných ekonomických scenárov, vrátane pesimistického, základného a optimistického scenára. Tieto prognózy sa zostavujú na základe:

  • Povinných príspevkov sporiteľa
  • Dobrovoľných príspevkov sporiteľa
  • Aktuálnej hodnoty osobného dôchodkového účtu
  • Súhrnného ukazovateľa rizika dôchodkového fondu
  • Veku sporiteľa
  • Ukazovateľa zníženia výnosnosti
  • Predpokladanej inflácie
  • Produktivity práce
  • Vekového bonusu
  • Predpokladov úmrtnosti

Vzorce na výpočet prognóz dôchodku sú uvedené v prílohe č. 2 k opatreniu Ministerstva práce, sociálnych vecí a rodiny Slovenskej republiky.

IV. Alternatívna prognóza

Ak výpis obsahuje alternatívnu prognózu dôchodku, zostaví sa podľa § 2 ods. 2 a 3 opatrenia. Táto prognóza vychádza z predpokladu, že sporiteľ:

  • Zmení investičnú stratégiu
  • Dohodne platenie dobrovoľných príspevkov alebo si zvýši sumu dobrovoľných príspevkov
  • Ponechá svoje úspory investované v dôchodkových fondoch a požiada o vyplácanie dôchodku neskôr

V. Informácia o dôchodkoch zo starobného dôchodkového sporenia

Ministerstvo práce, sociálnych vecí a rodiny Slovenskej republiky vydáva aj informáciu o dôchodkoch zo starobného dôchodkového sporenia. Táto informácia sa poskytuje sporiteľom a obsahuje dôležité rady a odporúčania týkajúce sa prípravy na dôchodok. Odchod do dôchodku predstavuje ďalší míľnik vo vašom živote, ktorý bude spojený aj s obmedzením alebo zastavením príjmu z výkonu práce. Na túto zásadnú zmenu je potrebné sa zodpovedne pripraviť. S blížiacim sa dôchodkovým vekom budete robiť viaceré dôležité rozhodnutia.

VI. Sprístupnenie výpisov

Dôchodkové správcovské spoločnosti sú povinné zasielať ročné výpisy sporiteľom. Výpisy sú sprístupnené prostredníctvom bezplatného pasívneho elektronického prístupu k osobnému účtu účastníka, resp. poberateľa dávky. V súlade s uvedeným má doplnková dôchodková spoločnosť povinnosť zaslať účastníkovi, resp. poberateľovi výpis v listinnej podobe výlučne na žiadosť účastníka alebo poberateľa dávky prijatú po 31. 12. 2018.

Prečítajte si tiež: Dôchodkové sporenie: Sprievodca

VII. Dôležitosť výpisu z dôchodkového sporenia

Výpis z dôchodkového sporenia je dôležitý dokument, ktorý by mal každý sporiteľ pravidelne kontrolovať. Poskytuje prehľad o stave sporenia a pomáha pri plánovaní finančnej budúcnosti. Vďaka nemu môžete sledovať, ako sa vaše úspory zhodnocujú a či je potrebné urobiť nejaké zmeny v investičnej stratégii.

VIII. Zmeny v opatreniach

Štruktúra výpisu je upravená striktne Opatrením Ministerstva práce, sociálnych vecí a rodiny Slovenskej republiky.

tags: #výpis #z #dôchodkového #sporenia #vzor

Ďalšie články