Založenie účtu v banke pre zahraničnú spoločnosť: Podmienky a postupy

Založenie bankového účtu je pre zahraničné spoločnosti kľúčovým krokom pre úspešné podnikanie na Slovensku a v susedných krajinách. Tento článok poskytuje komplexný prehľad podmienok a postupov spojených so založením účtu pre zahraničné spoločnosti, s dôrazom na legislatívne požiadavky a praktické rady.

Úvod

Bankový účet je pre zahraničné firmy nevyhnutný z viacerých dôvodov. Umožňuje im vykonávať finančné transakcie, prijímať platby od obchodných partnerov a spravovať svoje financie efektívne. Vzhľadom na zákonné hotovostné limity, najmä pre podnikateľov a obchodné spoločnosti, je založenie účtu v banke takmer nevyhnutnosťou.

Dôvody pre založenie účtu v Českej republike

Zahraničné firmy si zriaďujú účet v Čechách, ak majú v Čechách obchodných partnerov, jedného z konateľov alebo sa potrebujú registrovať v Čechách na DPH. Každá zahraničná právnická, ako aj fyzická osoba, ktorá v Čechách prijíma väčší objem hotovostných platieb, by mala mať zriadený v Čechách aj bankový účet.

Základné podmienky a požiadavky

Základnou podmienkou pre zahraničné osoby na založenie účtu je vek 18 rokov ich konateľa. Pri založení účtu sa predkladá doklad totožnosti potvrdzujúci vek a identitu osoby s dispozičnými právami (občiansky preukaz, cestovný pas - v prípade cudzinca alebo vodičský preukaz - pre občanov ČR). Právnické osoby predkladajú aj výpis z obchodného registra spolu s dokladom totožnosti konateľa spoločnosti. Výpis z obchodného registra zahraničnej firmy musí byť úradne osvedčený.

Zastúpenie treťou osobou

Spoločnosť sa môže dať aj zastúpiť treťou osobou na základe plnej moci. Plná moc musí mať úradne osvedčené podpisy konateľov, a ak je osvedčenie vykonané v zahraničí, tak musí byť aj apostilovaná a úradne preložená.

Prečítajte si tiež: Ako založiť oheň v prírode?

Overovanie klientov bankou

Každá banka si overuje svojich budúcich klientov, ich zdroj príjmov, ako aj ich samotnú dôveryhodnosť. Otvorenie účtu môže byť zamietnuté pre nedostatok dôveryhodnosti klienta z dôvodu nevhodných odpovedí pri vypĺňaní bankových formulárov.

Daň z finančných transakcií a transakčný účet

V súvislosti s daňou z finančných transakcií, podnikatelia musia mať zriadený transakčný účet. Ak už účet v banke majú a používajú ho na podnikateľské transakcie, nemusia si zakladať nový účet. Stačí, ak ten existujúci bude považovaný za transakčný účet. Zákon definuje transakčný účet len ako platobný účet, na ktorom podnikateľ vykonáva finančné transakcie súvisiace s jeho podnikaním. Dôležité je, aby banka vedela, že účet vedený pre podnikateľa je transakčným účtom, aby mohla plniť svoje povinnosti platiteľa dane z finančných transakcií.

Ak si daňovník nezriadi transakčný účet, alebo nemá už zriadený platobný účet a nesplní si oznamovaciu povinnosť voči platiteľovi dane, ten nebude vedieť odlíšiť finančnú transakciu nesúvisiacu s podnikaním od takej, ktorá je predmetom dane. V súvislosti so zvýšeným dopytom po výpisoch zo živnostenského registra a ďalších dokumentoch, ktoré banky požadujú na zriadenie transakčného účtu, odporúča finančná správa podnikateľom využiť elektronickú službu v zmysle pokynov ministerstva vnútra.

Založenie účtu pre anglickú spoločnosť

Anglické spoločnosti môžu primárne vlastniť majetok alebo obchodné podiely alebo môžu aktívne vstupovať do obchodných vzťahov a podnikať. V druhom prípade väčšinou potrebujú bankový účet buď v Anglicku alebo domovskej krajine ich konateľov. Ak chcete v Anglicku otvoriť bankový účet pre Vás alebo vašu firmu, tak budete musieť predložiť doklady o Vašej totožnosti (napr. pas) a o Vašej adrese pobytu (výpisy z bankových účtov, faktúry a pod.).

Veľká Británia je špecifická tým, že banky pri otvorení účtu vyžadujú, aby konateľ spoločnosti mal adresu na bývanie a vedel to podložiť aj dokumentáciou vo Veľkej Británii, konkrétne od Vás budú požadovať v procese založenia účtu predložiť preukaz totožnosti - Proof of Identity a doklad potvrdzujúci vašu adresu - Proof of Address. Aj po splnení tejto podmienky môžu banky zamietnuť otvorenie účtu z dôvodu odpovedí v dotazníkoch na otvorenie účtu, ktoré vzbudili otázky nad dôveryhodnosťou alebo bonitou klienta. Najlepší spôsob, ako získať dôveru bankových úradníkov, je odporúčanie existujúcich klientov banky. Ako Proof of Identity vám postačí napr. Na preukázanie Proof of Address budete potrebovať napr.

Prečítajte si tiež: DHZ a DPO SR: Podmienky členstva a založenie

Založenie spoločnosti s ručením obmedzeným v Poľsku

Zakladanie obchodných spoločností v Poľsku zahŕňa viacero krokov. V Poľsku je najčastejšou právnou formou podnikania spoločnosť s ručením obmedzeným, ktorú nazývame aj Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością, oficiálna skratka „Sp. z o.o.“. Spoločník ručí za záväzky do výšky svojho kapitálového vkladu. Spoločnosť môže založiť fyzická alebo aj právnická osoba a zákon uvádza povinnosť minimálne jedného konateľa. Fakultatívnymi orgánmi sú dozorná rada a kontrolná komisia. Zákon uvádza, že spoločnosť pri založení musí mať minimálne 5 000 PLN, čo je v prepočte približne 1 164,00 EUR.

Výber obchodného mena a sídla spoločnosti

V prvom kroku je dôležitý výber obchodného mena spoločnosti. Pod zvoleným obchodným menom bude spoločnosť zapísaná v obchodnom registri. Odporúča sa, aby obchodné meno bolo originálne a nemalo by byť zameniteľné, alebo rovnaké s obchodným menom. Zvolené obchodné meno si možno preveriť priamo na internetovej stránke Ministerstva spravodlivosti v Poľsku. V prípade obchodných spoločností z Poľska je dôležité, aby mala každá spoločnosť hlavný predmet podnikania tzv. PKD. Je potrebné, aby mala každá obchodná spoločnosť v Poľsku zákonom vlastné, alebo prenajaté sídlo, ktoré bude zapísané do obchodného registra v Poľsku.

Online registrácia a poplatky

V prípade, ak sa rozhodnete založiť spoločnosť v Poľsku, tak legislatíva umožňuje využiť online registráciu. Zákonodarca vyžaduje, aby každá spoločnosť bola zapísaná do Štátneho súdneho registra na príslušnom Registračnom súde. Legislatíva vyžaduje poplatok 500 PLN (cca 116 EUR) za každú obchodnú spoločnosť a v prípade publikácie je poplatok vo výške 100 PLN (cca 23 EUR). Ak sa rozhodnete zmeniť údaje, je potrebné uhradiť poplatok 250 PLN, a ďalších 250 PLN (cca 58 EUR) za povinné ohlásenie v Súdnom a hospodárskom vestníku. Registráciu uskutočňuje Štátny súdny register v intervale približne 3 - 4 týždne. Štatistický úrad je potrebné požiadať o pridelenie štatistického identifikačného čísla (REGON). Štatistické identifikačné číslo sa prideľuje bezplatne v trvaní asi 2 týždňov od získania oznámenia o zápise v registri.

Povinnosť bankového účtu v Poľsku

Zákon o slobode podnikania uvádza vznik záväzku podnikateľom k nepeňažnej forme úhrad ďalším podnikateľom pri platbe nad 15 000 €. Na základe toho zákon ustanovuje povinnosť podnikateľom vytvoriť si bankový účet v ľubovoľnej banke v Poľsku. Na základe zákona o slobode podnikania prevody platieb a ich prijatie je potrebné uskutočňovať cez bankový účet vytvorený podnikateľom v zákonom uvedených prípadoch. Zákon uvádza prípad, ak iný podnikateľ je zmluvnou stranou transakcie a k jednorázová platba prevyšuje 15 000 Eur.

Platca DPH a daňové identifikačné číslo (NIP)

V prípade, ak spoločnosť dosahuje obrat vyšší ako 10 000 €, tak podnikatelia sú platcami DPH a musia prihlásiť spoločnosť na daňovom úrade. Je potrebné vyplniť formulár pre daňové identifikačné číslo (NIP). Proces udelenia čísla NIP a poplatku za registráciu na daňovom úrade je v sume 40 EUR.

Prečítajte si tiež: Hygienické požiadavky na domovy dôchodcov

Zamestnávanie osôb

Zamestnávateľ je povinný do 7 dní odo dňa zamestnania prvého zamestnanca nahlásiť spoločnosť na Úrade sociálneho zabezpečenia. Zamestnávateľ, ktorý sa rozhodol zamestnať pracovníkov, je povinný písomne ohlásiť zamestnanca na Národnom inšpektoráte práce do 30 dní odo dňa uzatvorenia pracovnej zmluvy so zamestnancom. Začínajúci podnikateľ a zároveň zamestnávateľ je povinný do 30 dní od začiatku podnikania povinný informovať príslušnú sanitárnu - epidemiologickú stanicu. Udáva informácie o mieste, druhu a rozsahu podnikania a o predpokladanom počte pracovníkov.

Doklady potrebné k otvoreniu účtu

Banka vyžaduje pre otvorenie účtu identifikačné doklady. Pre občanov SR je to občiansky preukaz, v prípade maloletých je to rodný list a pre cudzincov je vyžadovaný PAS s dokladom o trvalom pobyte resp. iný doklad preukazujúci trvalý pobyt a doklad preukazujúci účel pobytu na SR (potvrdenie o návšteve školy, výpis z obchodného registra, živnostenský list).

Správa účtu

Klienti môžu spravovať svoj bežný účet prostredníctvom Internet bankinguTB, mobilnej aplikácie Tatra banka, kontaktného centra a DIALOG Live alebo v ktorejkoľvek pobočke Tatra banky.

Poplatky za účet

• Klient od 15. do dovŕšenia 20. roku veku života má Študentský účet u nás automaticky zadarmo.
• Študent denného štúdia vo veku od 20 rokov po doručení potvrdenia o návšteve školy má účet bezplatne až do dovŕšenia 26. roku veku života.
• Detský účet môžete mať u nás bez poplatkov za vedenie účtu až do dovŕšenia 15 rokov vášho dieťaťa a to aj s väčšinou funkcionalít a inovácií, ktoré ponúkame našim klientom.
• V rámci svojho Účtu pre modrú planétuTB získate bezplatne 1 debetnú kartu VISA s bezkontaktnou funkcionalitou.

Výpisy k bežnému účtu

Frekvenciu zasielanie výpisu si zvolíte vy. K Účtu pre modrú planétuTB je štandardne zasielaný výpis 1 x mesačne elektronicky. Klient môže mať neobmedzený počet elektronických výpisov k účtu.

Ako klient si môžete zvoliť preferovanú formu zasielania výpisov: elektronicky alebo poštou. Ak požadujte zmeniť formu zasielania výpisov k bežnému účtu, môžete tak spraviť prostredníctvom mobilnej aplikácie Tatra banka, Internet bankinguTB a DIALOG Live.

SMS notifikácie

SMS notifikácie k účtu je možné jednoducho nastaviť v Internet bankinguTB na vami zvolené telefónne číslo/a. Hranice na zasielanie SMS notifikácie si nastaví klient v Internet bankinguTB alebo mobilnej aplikácii Tatra banka.

Push notifikácie

Push notifikácia je krátka správa, ktorá informuje používateľa o nejakej udalosti. Vo svete mobilných aplikácií a bankovníctva to môže byť napr. Pre doručenie push notifikácií je nutné mať povolené notifikácie pre aplikaciu Tatra banka v nastaveniach telefónu.

Voliteľné prečerpanieTB

Ak vlastníte viacero bežných účtov v Tatra banke, služba voliteľné prečerpanie a finančná rezerva môže byť aktívna iba pri jednom z nich. Stačí mať pravidelný príjem po dobu minimálne 6 mesiacov, Voliteľné prečerpanieTB vám vieme poskytnúť automaticky, prípadne na požiadanie Kde sa dozviem výšku zaplatených úrokov v prípade, že Voliteľné prečerpanieTB využijem? Úrok je splatný v posledný kalendárny deň v mesiaci, výšku zaplatených úrokov vidíte vždy v pohyboch na svojom účte. Výšku zaplateného úroku si viete skontrolovať prostredníctvom mobilnej aplikácie Tatra banka, Internet bankinguTB a DIALOG Live.

SEPA platby

SEPA okamžitú platbu je možné realizovať výlučne v mene EUR do bánk, ktoré sú zapojené do schémy SEPA okamžitých platieb. Finančné prostriedky sú v tomto prípade pripísané na účet príjemcu do niekoľkých sekúnd od času ich odoslania z banky platiteľa. Platí to kedykoľvek, čiže aj počas víkendov a sviatkov.

SEPA inkaso je bezhotovostná platba v mene euro v rámci oblasti SEPA. Realizovaná je na základe platobného príkazu od príjemcu platby. Platiteľ dá súhlas (mandát) na realizáciu SEPA inkasa priamo príjemcovi platby.

Pre Účet pre modrú planétuTB máte k dispozícii neobmedzené bezhotovostné automatizované platobné operácie prostredníctvom služby Internet bankingTB, mobilnej aplikácie Tatra banka a služby VIAMO. V pobočkách a pri bezbalíkových účtoch sú platobné príkazy spoplatňované v zmysle aktuálne platného Cenníka služieb.

Pre rýchlejšie zadanie platobného príkazu, môžete využiť aj funkciu v záložke Zadať platbu. Platobný príkaz môžete zadať s dátumom splatnosti na maximálne 60 dní vopred.

SEPA platba je bezhotovostná platba v mene EUR realizovaná v rámci oblasti SEPA. Platobný príkaz predkladá platiteľ. Na účty príjemcov sa pripisuje v nasledujúci bankový pracovný deň po jeho odpísaní z účtu platiteľov (D + 1).

CID je tzv. „Creditor Identifier", teda jedinečný identifikátor príjemcu inkasa. Každá firma, ktorá chce prijímať SEPA inkasá, požiada o pridelenie CID a je pod týmto identifikátorom uvedená v tzv. Registri kreditorov. Správcom registra v SR je Národná banka Slovenska. Klient žiada o vydanie CID svoju banku, ktorá túto žiadosť sprostredkuje správcovi registra.

Uvedené limity sa nevzťahujú na prípad, ak boli autorizačné prostriedky pridelené na základe Zmluvy o pridelení identifikačných, autentifikačných a autorizačných prostriedkov uzatvorenej prostredníctvom mobilnej aplikácie alebo internet bankingu. Pre SEPA okamžité platby platia samostatné limity. Výber z bankomatu mobilom: 500 EUR za účtovný deň a 5 000 EUR za mesiac.

Ak deň úhrady pripadne na sviatok/sobotu/nedeľu, bude platba zrealizovaná v posledný pracovný deň pred sviatkom, sobotou, nedeľou. Pre posledný deň v mesiaci sa zadáva „31".

Ponuka na uloženie nového príjemcu sa zobrazí hneď po zrealizovaní platby, prípadne je voľba dostupná aj z pohybu na účte alebo cez voľbu Príjemcovia, ktorú nájdete v menu Účty a platby v mobilnej aplikácii Tatra banka alebo Platby v Internet bankinguTB.

Kartu a čítačkuTB budete potrebovať pri prihlásení sa do služby Internet bankingTB, pri potvrdzovaní platobných príkazov a tiež pri autorizácii niektorých operácií v rámci Internet bankingu. V záložke Nastavenia v ľavom menu v časti Nastavenia IB je však možné zvoliť si vami požadovanú úroveň bezpečnosti pri prihlásení sa, ako aj pri platobných príkazoch. Ako alternatívu môžete použiť aj mobilnú aplikáciu ČítačkaTB.

UMR je „Unique Mandate Reference", teda jedinečná referencia mandátu, ktorá slúži na identifikáciu inkasného vzťahu. Dohodnutá je v zmluve medzi platiteľom a príjemcom. Napr. pokiaľ klient platí jednej inkasnej spoločnosti za viac služieb, táto firma je identifikovaná jedným identifikátorom príjemcu inkasa (CID), pričom každý inkasný vzťah (platby za rôzne služby) má priradené vlastné UMR.

Platby do zahraničia

Informácia o poplatkoch sa zobrazuje priamo pri zadaní platby do zahraničia. Zobrazená hodnota má informatívny charakter, od skutočne zúčtovanej sumy v deň spracovania platby sa môžu líšiť. Suma platby a poplatkov bude prepočítaná aktuálnym kurzom platným v deň spracovania platby.

Kópiu trvalého platobného príkazu zadáte v záložke Platby, v ľavom menu v časti Trvalý príkaz, prostredníctvom symbolu troch bodiek v pravej časti príslušného formulára trvalého platobného príkazu, kde sa nachádza voľba Vytvoriť kópiu.

Vo všetkých prípadoch, ak si nie ste istý zrealizovaním platby, skôr, ako ju zadáte znovu, si ju skontrolujte vo svojom Internet bankingu v Záložke Platby, v ľavom menu v časti Platby cez IB a MA. Pri každom platobnom príkaze sa nachádza aj informácia o jeho výslednom stave.

Mandát je súhlas na realizáciu SEPA inkasa, ktorý udeľuje podpísaním platiteľ príjemcovi inkasa. Na základe neho je príjemca inkasa oprávnený poslať platobný príkaz na SEPA inkaso do banky platiteľa.

Zahraničnú platbu v Internet bankinguTB zadáte v záložke Platby vo formulári Platobný príkaz. V aplikácii Tatra banka je možné zadať štandardné aj okamžité SEPA platby.

Tento parameter definuje správanie sa bežného účtu voči SEPA inkasám. úroveň umožňuje realizovať všetky platby z účtu platiteľa na základe prijatého platobného príkazu na SEPA inkaso. Platiteľ si však môže zadefinovať zoznam tzv. úroveň: z účtu platiteľa sa žiadna platba súvisiaca so SEPA inkasom nezrealizuje.

Zmeniť, alebo zrušiť už existujúci trvalý príkaz môžete v Internet bankinguTB pomocou symbolu troch bodiek v pravej časti príslušného formulára trvalého príkazu, prípadne v mobilnej aplikácii Tatra banka.

Všetky zadané a potvrdené platobné príkazy, platby čakajúce na spracovanie, prípadne na podpísanie, nájdete v záložke Platby, v ľavom menu v časti Platby cez IB ?a MA.

Ak máte prístup k viacerým účtom a najčastejšie z nich využívate iba jeden, prácu v Internet bankinguTB a v mobilnej aplikácii Tatra banka vám uľahčí nastavenie preferovaného účtu. Pri každom platobnom príkaze sa vám tento účet automaticky nastaví ako debetný. Nastaviť, zmeniť alebo zrušiť Preferovaný účet si môžete v záložke Nastavenia.

BIC/SWIFT je kód banky v medzinárodnom formáte.

Klient pri platbách do zahraničia, resp. tuzemska môže určiť spôsob zúčtovania poplatkov. SHA -poplatky Tatra banky banky platí príkazca platby a poplatky korešpondenčných bánk a banky príjemcu znáša príjemca platby. Platba so zadanou inštrukciou SHA môže byť znížená o poplatky korešpondenčných bánk a banky príjemcu. Platobná inštrukcia SHA je povinná pri platbách v akejkoľvek mene v rámci krajín EHP. OUR - poplatky Tatra banky pri realizácii platby zaplatí platiteľ. Poplatky korešpondenčných bánk a banky príjemcu zaplatí taktiež platiteľ. Platba so zadanou inštrukciou OUR bude pripísaná v celej čiastke. Platby s inštrukciou OUR vykonávame len v prípade transakcií mimo krajín EHP.

BIC/SWIFT Tatra banky je TATRSKBXXXX.

Priorita Expresná je osobitne spoplatnená podľa aktuálneho cenníka.

Variabilný, konštantný a špecifický symbol sa často využívajú na identifikáciu platby platiteľom a príjemcom. Napríklad číslo faktúry sa zvyčajne zadáva ako variabilný symbol. Sú to tzv. nepovinné údaje, takže ich nemusíte vypĺňať. Symboly je možné uviesť v SEPA prevode a automaticky sa uložia do poľa Referencia platiteľa.

Finančné prostriedky došlé z inej banky sú pripisované na účet klienta v pracovné dni okamžite a to max. SEPA okamžité platby sú pripisované na účet klienta 7 dní v týždni 24 hod. Úhrady v cudzej mene v rámci banky (tzv. vnútrobankové prevody) prijaté bankou po termíne cut-off time sa spracujú a pripíšu v prospech účtu klienta v bankový pracovný deň nasledujúci po dni prijatia platobného príkazu.

V tomto prípade si musí klient nastaviť dodatočnú autorizáciu Kartou a čítačkouTB vo svojom Internet bankinguTB v záložke Nastavenia, v ľavom menu v časti Nastavenia IB alebo navštíviť pobočku Tatra banky.

IBAN (International Bank Account Number) - Medzinárodné číslo bankového účtu, ktoré umožňuje jednoznačnú identifikáciu klienta a automatizované spracovanie platby. Pri realizácií platieb v rámci krajín EÚ a EHP platí povinnosť uvádzať účet príjemcu v štruktúre IBAN.

tags: #založenie #účtu #v #banke #pre #zahraničnú