Starobné dôchodkové sporenie (II. pilier) a štátny príspevok: Všetko, čo potrebujete vedieť

Druhý pilier predstavuje dôležitú súčasť dôchodkového systému na Slovensku, ktorý umožňuje občanom aktívne sa podieľať na zabezpečení svojej finančnej stability v starobe. Prostredníctvom starobného dôchodkového sporenia (II. pilier) si sporitelia budujú osobné dôchodkové úspory, čím si dopĺňajú príjem zo Sociálnej poisťovne (I. pilier). Tento článok poskytuje komplexný prehľad o fungovaní II. piliera, jeho výhodách, zmenách a dôležitých aspektoch, ktoré by mal každý sporiteľ poznať.

Princíp fungovania II. piliera

V rámci II. piliera sa časť povinných odvodov na dôchodkové poistenie presmerúva zo Sociálnej poisťovne na osobný dôchodkový účet (ODÚ) sporiteľa v dôchodkovej správcovskej spoločnosti (DSS). To znamená, že sporiteľ si na svoje budúce dôchodkové úspory prispieva z vlastnej hrubej mzdy, pričom sa mu neodvádza ani o cent naviac. Príspevky sporiteľov sú následne pripisované do dôchodkových fondov, ktoré DSS spravuje s cieľom dosiahnuť ich maximálne zhodnotenie.

NN DSS: Lídrom v starostlivosti o dôchodky

NN dôchodková správcovská spoločnosť, a.s. (NN DSS) je významným hráčom na slovenskom trhu starobného dôchodkového sporenia. Ako súčasť medzinárodnej finančnej skupiny NN Group, ktorá má korene v Holandsku a pôsobí v 11 krajinách sveta, ponúka klientom možnosť sporiť si na dôchodok už od roku 2005. NN DSS je známa svojimi kvalitnými službami a dlhoročnými skúsenosťami s riadením dôchodkových fondov.

Predvolená investičná stratégia (PIS)

S cieľom umožniť sporiteľom dosiahnuť čo najvyšší výnos so zabezpečením ochrany úspor pred výraznými trhovými výkyvmi, bola zavedená predvolená investičná stratégia (PIS). V rámci PIS má sporiteľ až do stanoveného veku (aktuálne 50 rokov) 100 % majetku v indexovom negarantovanom dôchodkovom fonde, konkrétne v NN DSS Index Global - Indexový negarantovaný d.f. Po dosiahnutí tohto veku začne NN DSS každoročne presúvať 4 % majetku do dlhopisového garantovaného dôchodkového fondu, ktorým je Solid - Dlhopisový garantovaný d.f. Sporiteľ má právo požiadať o zníženie minimálneho percentuálneho pomeru čistej hodnoty svojho majetku v dlhopisovom garantovanom dôchodkovom fonde o polovicu.

Dobrovoľné príspevky

Okrem povinných príspevkov si sporiteľ môže zasielať na svoj ODÚ aj dobrovoľné príspevky. Frekvencia platenia ani výška dobrovoľných príspevkov nie je určená, čo umožňuje flexibilné prispôsobenie sporenia individuálnym potrebám a možnostiam. NN DSS túto možnosť klientom ponúka.

Prečítajte si tiež: Starobné dôchodkové sporenie Aegon

Garancia vkladov v garantovanom fonde

Pri žiadosti o dôchodok z II. piliera je NN DSS povinná skontrolovať, či aktuálna hodnota majetku v garantovanom fonde zodpovedá minimálne výške príspevkov, penále a prevodov, ktoré boli do tohto dôchodkového fondu pripísané. Ak je aktuálna hodnota majetku nižšia, NN DSS je povinná pri výplate dôchodku z II. piliera doplatiť rozdiel zo svojho majetku.

Oprávnená osoba a dedičstvo

Na zmluve o starobnom dôchodkovom sporení si sporiteľ môže určiť oprávnenú osobu, ktorá v prípade jeho úmrtia získa finančné prostriedky z ODÚ. V prípade, ak si sporiteľ neurčí oprávnenú osobu, finančné prostriedky sa stávajú predmetom dedičstva.

Zmeny v II. pilieri od roku 2023

V decembri 2023 schválila Národná rada SR novelu zákona č. 43/2004 Z. z., ktorá prináša niekoľko dôležitých zmien v II. pilieri:

• Automatický vstup: Každý, komu po 1. máji 2023 vznikne prvé dôchodkové poistenie, bude mať 180 dní na to, aby si vybral DSS a uzatvoril s ňou zmluvu o starobnom dôchodkovom sporení. Ak tak neurobí, Sociálna poisťovňa mu DSS automaticky pridelí. Ak si sporiteľ neželá zostať v II. pilieri, môže to oznámiť Sociálnej poisťovni do 730 dní a jeho účasť sa zruší od počiatku. V budúcnosti môže sporiteľ požiadať o opätovné zapojenie do II. piliera.
• Výška príspevku: Príspevok do II. piliera v rokoch 2023 a 2024 zostáva vo výške 5,5 % z vymeriavacieho základu. V rokoch 2025 a 2026 bude vo výške 5,75 % z vymeriavacieho základu.
• Nižšie náklady: DSS si bude účtovať iba odplatu za správu majetku v dôchodkovom fonde.
• Jednoduchšia zmena DSS: Sporiteľ bude môcť jednoduchšie zmeniť DSS.
• Formy výplaty dôchodku: Sporitelia si budú aj naďalej vyberať z rovnakých foriem výplaty dôchodku ako doteraz, a to podľa Ponukového listu zo Sociálnej poisťovne.
• Zavedenie predvolenej investičnej stratégie: Kombinuje sporenie v indexovom negarantovanom a dlhopisovom garantovanom dôchodkovom fonde podľa veku sporiteľa. Sporiteľ bude mať v predvolenej investičnej stratégii až do stanoveného veku 100 % majetku v indexovom negarantovanom dôchodkovom fonde. Po dosiahnutí stanoveného veku začne DSS sporiteľovi každoročne automaticky presúvať 4 % jeho majetku do dlhopisového garantovaného dôchodkového fondu.

Formy výplaty dôchodku z II. piliera

Starobný dôchodok z II. piliera bude vyplácaný polovicu strednej doby dožitia (aktuálne cca 7-8 rokov) z polovice nasporenej sumy. Dočasný dôchodok, ktorý vyplácali poisťovne ako jednu z foriem dôchodku, už nebude v ponuke dôchodkov z II. piliera. Sporitelia s doživotnými dôchodkami (z I. piliera, výsluhovými či napr. z cudziny) vyššími ako tzv. referenčná suma, budú mať možnosť vybrať si svoje úspory určené na programový výber bez akýchkoľvek obmedzení.

Prečítajte si tiež: Starobné dôchodkové sporenie Aegon: Zrušenie

Prečítajte si tiež: Pracovná neschopnosť: čo robiť?

tags: #aegon #penzijny #fond #štátny #príspevok