Ako Vypočítať Starobný Dôchodok pri Dobrovoľnom Platení Odvodov na Slovensku

Slovenský systém sociálneho zabezpečenia je komplexný a neustále sa vyvíja. Zmeny v legislatíve ovplyvňujú nielen povinné odvody, ale aj možnosti dobrovoľného poistenia, ktoré môžu mať významný vplyv na budúci dôchodok a iné sociálne dávky. Mnohí podnikatelia kritizujú vysokú odvodovú zaťaženosť, ktorá nepriaznivo ovplyvňuje ich príjmy z podnikania. Pripisujú jej takú dôležitosť, že aj v období súčasnej hospodárskej krízy ju označujú za najdôležitejší prvok podieľajúci sa na zvyšovaní nezamestnanosti. Predmetom kritiky nie je iba výška poistného, ale aj vysoká administratívna náročnosť a neprehľadnosť právnej úpravy pri platení poistného. Tento článok sa zameriava na výpočet starobného dôchodku pri dobrovoľnom platení odvodov.

Možnosti dobrovoľného poistenia

Ak nie ste povinne poistení a chcete sa zabezpečiť v prípade neočakávaných situácií, ako je materská dovolenka, strata zamestnania alebo si chcete prilepšiť k dôchodku, môžete si platiť poistenie dobrovoľne. Sociálna poisťovňa ponúka päť balíkov poistenia, z ktorých si môžete vybrať jeden alebo viacero druhov poistenia:

• Nemocenské poistenie: Jeho účelom je nahradiť vám príjem v prípade straty alebo zníženia príjmu zo zárobkovej činnosti a zabezpečenie príjmu v čase pracovnej neschopnosti, tehotenstve i počas materskej.
• Dôchodkové poistenie: Jeho účelom je zabezpečiť vám príjem po dovŕšení dôchodkového veku alebo v prípade poklesu schopnosti vykonávať zárobkovú činnosť (v prípade zlého zdravotného stavu a pod.)
• Poistenie v nezamestnanosti
• Úrazové poistenie
• Garančné poistenie

Kto sa môže dobrovoľne poistiť?

• Nezamestnaný (napr. študent)
• SZČO, ktorej hrubý príjem nepresiahol stanovenú hranicu a nevznikla jej povinnosť platby povinného poistenia.
• Policajtka/policajt alebo profesionálna vojačka/vojak, ktorí sú súčasne nemocensky zabezpečení podľa zákona č. 328/2002 Z. z.

Kto sa nemôže dobrovoľne poistiť?

• Povinne nemocensky poistený (zamestnanec, SZČO, ktorej príjem presiahol stanovenú hranicu a musí si platiť povinné poistenie)
• Osoba s priznaným starobným, či predčasným starobným dôchodkom, invalidným dôchodkom s mierou poklesu schopnosti vykonávať zárobkovú činnosť o viac ako 70 % (t. j. odo dňa vydania rozhodnutia o priznaní dôchodku) a poberateľ akéhokoľvek invalidného dôchodku po dovŕšení dôchodkového veku (t. j. čerpáte rodičovskú dovolenku podľa osobitného predpisu.

Ako sa prihlásiť na dobrovoľné poistenie?

Ak ste sa rozhodli, že si ako dobrovoľne nezamestnaná osoba budete platiť sociálne poistenie, musíte sa prihlásiť prostredníctvom registračného formulára. Na pobočku Sociálnej poisťovne v mieste vášho bydliska musíte s formulárom priniesť aj vyhlásenie dobrovoľne poistenej osoby. Ten okrem iného obsahuje vyhlásenia, že nie ste povinne poistená osoba v iných štátoch a že beriete na vedomie podmienky dobrovoľného poistenia.

Po úspešnom prihlásení dostanete špecifický variabilný symbol, ktorý budete uvádzať pri úhrade poistného. Musíte poznať aj svoj špecifický symbol a zadávať správne číslo účtu pobočky. Mesačný preddavok sa platí vždy do 8. dňa príslušného mesiaca.

Jednotlivé sumy a nakoniec aj celková výška mesačného poistného sa počíta percentami z vymeriavacieho základu. Pevne stanovený je minimálny a maximálny vymeriavací základ. Ich výška sa však každý rok od 1.

Prečítajte si tiež: Výpočet dôchodku pri prechode

Výpočet poistného pri dobrovoľnom dôchodkovom poistení

Na starobné poistenie sa platí 18 % z vymeriavacieho základu, ak nie ste sporiteľ starobného dôchodkového sporenia (II. pilier), alebo 14 % z vymeriavacieho základu, ak ste sporiteľ starobného dôchodkového sporenia. Poistné na invalidné poistenie neplatí dobrovoľne dôchodkovo poistená osoba, ktorá je dôchodkovo poistená a už jej bol priznaný starobný dôchodok alebo predčasný starobný dôchodok.

Poistné sa platí za predchádzajúci kalendárny mesiac - do 8. dňa nasledujúceho kalendárneho mesiaca (to znamená, že aby ste mali poistenie zaplatené za mesiac január, musíte do 8. februára).

Aby ste si mohli vyrátať výšku poistného, potrebujete si určiť výšku vymeriavacieho základu. Vymeriavací základ si určíte sami, avšak, musíte sa pohybovať v rozmedzí minimálneho a maximálneho mesačného vymeriavacieho základu.

Vymeriavací základ sa každý rok 1. januára mení. Jeho výšku zverejňuje na svojom webovom sídle Sociálna poisťovňa (vychádza z priemernej hrubej mzdy v hospodárstve SR, zisťuje ju Štatistický úrad SR).

Ak ako dobrovoľne poistená osoba platíte poistné z minimálneho vymeriavacieho základu, poistné za január zaplatíte do 8. februára z nového minimálneho vymeriavacieho základu.

Prečítajte si tiež: Ako na výpočet výšky dôchodku

Minimálny a maximálny vymeriavací základ

Od 1. 1. je vymeriavací základ pre povinne nemocensky poistenú a povinne dôchodkovo poistenú SZČO, dobrovoľne nemocensky poistenú osobu, dobrovoľne dôchodkovo poistenú osobu a dobrovoľne poistenú osobu v nezamestnanosti mesačne najmenej vo výške 44,2 % jednej dvanástiny všeobecného vymeriavacieho základu za kalendárny rok, ktorý 2 roky predchádza kalendárnemu roku, v ktorom sa platí poistné.

Od 1. 1. podľa § 138 ods. podľa § 13 ods. 3.

Dodatočné doplatenie poistného

Od 1. novembra 2013 je možné doplatiť si poistné na dôchodkové poistenie aj za obdobie trvania úľavy pri platení odvodov. V tejto súvislosti pripomíname, že poistné na dôchodkové poistenie možno zaplatiť dodatočne aj v ďalších osobitných prípadoch podľa zákona o sociálnom poistení. Poistné na dôchodkové poistenie je možné spätne doplatiť za obdobie od 1. januára 2004. Výnimkou je obdobie prerušenia povinného poistenia, za ktoré je možné si doplatiť poistné na dôchodkové poistenie až za obdobie od 1. januára 2005 (príslušná novela zákona o sociálnom poistení nadobudla účinnosť od 1. januára 2005). Za obdobie trvania odvodovej úľavy si bude možné doplatiť poistné za obdobie od 1.

Vymeriavací základ, z ktorého si osoba doplatí poistné na dôchodkové poistenie, si určuje sama. Zákon o sociálnom poistení pri určení minimálneho vymeriavacieho základu pre dodatočné zaplatenie poistného na dôchodkové poistenie vychádza zo všeobecného vymeriavacieho základu za kalendárny rok, ktorý dva roky predchádza kalendárnemu roku, za ktorý sa dopláca poistné na dôchodkové poistenie.

Žiadosť o dodatočné zaplatenie dôchodkového poistenia je potrebné zaslať poštou alebo priniesť osobne príslušnej pobočke Sociálnej poisťovne v mieste trvalého bydliska.

Prečítajte si tiež: Dôležité informácie o predčasnom dôchodku

Vplyv dobrovoľného poistenia na výšku dôchodku

Výška odvodov má priamy vplyv na výšku dávok a dôchodku. Čím vyššie odvody niekto platí, tým by mal získať aj vyššie dávky.

Ak by sa niekto chcel poistiť dobrovoľne, sám si vyberie, z akého vymeriavacieho základu si bude platiť odvody. Musí si pritom zvoliť medzi minimálnym a maximálnym vymeriavacím základom. Minimálny vymeriavací základ v tomto roku je vo výške 441,50 eura. Minimálne dobrovoľné odvody na dôchodkové poistenie tak predstavujú 126,93 eura. Ak by si niekto celý rok platil dobrovoľné odvody z minimálneho vymeriavacieho základu, jeho budúci mesačný dôchodok sa zvýši približne o 5,70 eura. To znamená, že živnostník na dobrovoľných odvodoch celkovo zaplatí za jeden rok 1 523,16 eura, aby si svoj budúci dôchodok vylepšil o 5,70 eura.

Navyše, ak by si niekto celý život platil len minimálne odvody, nemusí mu ani platenie dobrovoľného poistenia pár rokov pred dosiahnutím dôchodkového veku vôbec pomôcť. Vďaka minimálnemu dôchodku môže mať nárok na viac peňazí, ako keď si bude platiť dobrovoľné odvody.

Keďže po 42 odpracovaných rokoch je nárok na minimálny dôchodok vo výške 322,90 eura, živnostník, ktorý si celý život platil odvody z polovice priemernej mzdy, čo je súčasný minimálny vymeriavací základ, by si musel dobrovoľné minimálne odvody platiť približne 13 rokov, aby sa jeho dôchodok vypočítaný zo zaplatených odvodov dostal na úroveň minimálneho dôchodku, na ktorý má tak či tak nárok. Zaplatené dobrovoľné odvody by mu teda nijako nepomohli. Živnostníkom, ktorí si platia vyššie odvody, sa dobrovoľné poistenie oplatí viac.

Zánik dobrovoľného poistenia

Dobrovoľné nemocenské poistenie, dobrovoľné dôchodkové poistenie a dobrovoľné poistenie v nezamestnanosti (ďalej len „dobrovoľné poistenie“) vzniká odo dňa prihlásenia sa na dobrovoľné poistenie, najskôr odo dňa podania prihlášky, a zaniká dňom odhlásenia sa z dobrovoľného poistenia, najskôr odo dňa podania odhlášky.

Dobrovoľné poistenie zaniká aj odo dňa, v ktorom nie sú splnené podmienky podľa § 14 ods. 2, § 15 ods. 5 a § 19. ods.

Dobrovoľne nemocensky poistenou, dobrovoľne dôchodkovo poistenou a dobrovoľne poistenou v nezamestnanosti, môže byť len tá fyzická osoba, ktorá nie je povinne nemocensky poistená a povinne poistená v nezamestnanosti.

V prípade zmeny druhov dobrovoľného poistenia, t. j. „pribratie, resp. odobratie jednotlivého druhu dobrovoľného poistenia“ si dobrovoľne poistená osoba znova určuje vymeriavací základ na platenie poistného na dobrovoľné poistenie.

Neplatenie poistného

Dobrovoľné nemocenské alebo dôchodkové poistenie, alebo dobrovoľné poistenie v nezamestnanosti zaniká poistencovi Sociálnej poisťovne s účinnosťou od 1. januára 2014 nielen vtedy, keď sa z neho odhlási, ale aj v prípade, že vôbec nezaplatí poistné za dva po sebe nasledujúce kalendárne mesiace. Nezaplatenie poistného na dobrovoľné sociálne poistenie za dva po sebe nasledujúce kalendárne mesiace bude považované za prejav vôle ukončiť dobrovoľné poistenie.

tags: #ako #vypočítať #starobný #dôchodok #pri #dobrovoľnom