Druhý dôchodkový pilier na Slovensku: Zabezpečenie finančnej budúcnosti

Dôchodkový systém na Slovensku prechádza neustálym vývojom, aby zabezpečil finančnú istotu a dôstojný život pre občanov v dôchodkovom veku. V tomto článku sa zameriame na druhý dôchodkový pilier, ktorý je dôležitou súčasťou celkového dôchodkového systému.

Úvod do dôchodkového systému na Slovensku

Vo väčšine vyspelých krajín existujú štátne dôchodkové systémy, ktorých cieľom je zabezpečiť finančnú istotu a dôstojný dôchodok pre občanov po dosiahnutí veku, kedy už nie sú schopní pracovať alebo je ich pracovná schopnosť obmedzená. Dôvody existencie dôchodkových systémov sú rozsiahlejšie a zahŕňajú rozdelenie bremena starostlivosti o staršiu generáciu na celú spoločnosť, znižovanie rizika chudoby a stabilizáciu spotrebiteľského dopytu.

V minulosti, v časoch demografického boomu s vysokou pôrodnosťou a kratšou priemernou dĺžkou života, štátu postačoval priebežný dôchodkový systém, známy aj ako prvý pilier. Avšak, v 90. rokoch na Slovensku došlo k výraznému poklesu pôrodnosti, ktorý sa dodnes nepodarilo zastaviť, a zároveň sa predlžuje vek dožitia. Tieto faktory spôsobili, že priebežný dôchodkový systém sa stal neudržateľným. Slovensko, kedysi jedna z vekovo najmladších krajín EÚ, sa dnes radí medzi najrýchlejšie starnúce krajiny Európskej únie a v budúcnosti bude patriť medzi krajiny s najvyšším vekovým priemerom. Dôsledkom tejto situácie bude znižovanie reálnej výšky budúcich dôchodkov z prvého piliera alebo nepopulárne predlžovanie veku odchodu do dôchodku.

Odpoveďou na tieto demografické zmeny je kapitalizačný druhý pilier.

Čo je druhý dôchodkový pilier?

Druhý pilier, známy aj ako starobné dôchodkové sporenie, je voliteľnou súčasťou dôchodkového systému. Bol spustený v roku 2005 a jeho základom je odklonenie časti povinných odvodov týkajúcich sa starobného dôchodkového poistenia späť na účty sporiteľov.

Prečítajte si tiež: Všetko o druhom dôchodkovom pilieri

Každý zamestnanec, podnikateľ alebo štát za niektoré osoby sú povinní odvádzať odvody do Sociálnej poisťovne, ktorých súčasťou je aj dôchodkové poistenie vo výške 18 % z určeného vymeriavacieho základu. Pred vznikom druhého piliera v roku 2004 celých 18 % smerovalo iba do prvého piliera, ktorý spravuje štátna Sociálna poisťovňa a z ktorého sa tvoria dôchodky.

Druhý pilier umožňuje sporiteľom, aby časť z týchto odvodov (napr. 5,5 %) bola presmerovaná na ich vlastné účty v dôchodkových správcovských spoločnostiach (DSS). Napríklad, u účastníka druhého piliera s hrubou mzdou 1000 eur by išlo každý mesiac 55 eur na sporenie v druhom pilieri. Percentuálna výška odvodov do druhého piliera sa však môže meniť.

Po vstupe sporiteľa do druhého piliera Sociálna poisťovňa odošle stanovenú časť odvodov do DSS, ktorú si sporiteľ vybral. Sporiteľ si môže vybrať jednu z DSS a zároveň si vybrať aj dôchodkový fond, v ktorom sa jeho príspevky budú zhodnocovať. Cieľom sporiteľa by malo byť zhodnotiť svoje príspevky čo najviac a zároveň bezpečne, pretože od výšky nasporenej sumy bude závisieť výška jeho budúceho dôchodku.

Kto môže vstúpiť do druhého piliera?

Vstup do druhého piliera je:

• Dobrovoľný pre fyzickú osobu, ktorej vzniklo prvé dôchodkové poistenie pred 1. januárom.
• Automatický pre fyzickú osobu, ktorej vznikne prvé dôchodkové poistenie po 30. apríli.

Pre osoby od 15 do 35 rokov je vstup dobrovoľný a po ňom sa toto starobné dôchodkové sporenie stáva povinným.

Prečítajte si tiež: Všetko o druhom dôchodkovom pilieri

Tí, ktorých prvý odvod do dôchodkového poistenia bude po tomto termíne, vstúpia do druhého piliera automaticky. Do 180 dní si môžu vybrať, ktorá dôchodková správcovská spoločnosť bude spravovať ich druhý pilier. Ak tak neurobia, bude im správcovská spoločnosť pridelená automaticky a zároveň im bude vybraný na sporenie indexový dôchodkový fond v rámci tzv. predvolenej investičnej stratégie. Zároveň majú účastníci, ktorí do druhého piliera vstúpia automaticky, možnosť do 2 rokov požiadať o vystúpenie z neho.

Ako vstúpiť do druhého piliera?

Sporiteľ vstupuje do druhého piliera na základe zmluvy o starobnom dôchodkovom sporení, ktorú uzavrie s dôchodkovou správcovskou spoločnosťou (DSS). Aktuálne sa môže občan na Slovensku dohodnúť s niektorou z 5 spoločností a zveriť im svoje úspory na zhodnotenie. Výber povinných príspevkov do sporenia potom realizuje Sociálna poisťovňa, ktorá ich ďalej postúpi sporiteľovej DSS. Tá ich pripíše na osobný dôchodkový účet.

Investičná stratégia v druhom pilieri

Spravovanie majetku sporiteľa majú dôchodkové správcovské spoločnosti vopred určené. Podľa prijatých pravidiel investovania povinne spravujú jeden dlhopisový garantovaný fond a jeden akciový negarantovaný fond. Ak sa chystáte založiť si 2. pilier, tak si nastavte svoju investičnú stratégiu čo najefektívnejšie. Je potrebné porovnať si dôchodkové fondy, ktoré nájdete v štatúte DSS. Ak si nie ste istý a pri výbere investičnej stratégie sa necítite komfortne, nechajte si v dôchodkových fondoch poradiť od odborníkov.

Prvou voľbou sporiteľa je výber medzi garantovanými a negarantovanými fondmi. Garantované fondy patria medzi bezpečné formy investovania a negarantované fondy predstavujú, naopak, rizikovejšie investovanie. Garantované fondy nemajú veľké výnosy, niekedy nevyrovnajú ani výšku inflácie. Negarantované fondy sa zase vyznačujú vyšším výnosom, ale väčším rizikom. Aj garantované aj negarantované fondy majú svoje stabilné miesto na finančnom trhu a voľba investičného portfólia závisí od potrieb sporiteľa a jeho samotného (veku, povolania, životnej situácie).

Typy dôchodkových fondov

• Dlhopisové garantované fondy: Tieto fondy investujú prevažne do dlhopisov a sú považované za bezpečnejšie, ale s nižším potenciálom výnosu.
• Akciové negarantované fondy: Tieto fondy investujú prevažne do akcií a sú spojené s vyšším rizikom, ale aj s vyšším potenciálom výnosu.
• Indexové dôchodkové fondy: Investujú do akcií v rámci indexu(MSCI WORLD), dlhodobo najviac zhodnocujú peniaze.

Predvolená investičná stratégia

Veľkou novinkou je takzvaná predvolená investičná stratégia, ktorá má za cieľ pomôcť pasívnym sporiteľom opätovne využiť potenciál indexových fondov. Pokiaľ opätovne pristúpili k svojim dôchodkovým úsporám pasívne a nič nespravili, ich úspory sa automaticky začali postupne presúvať z garantovaných do indexových fondov.

Prečítajte si tiež: Druhý dôchodkový pilier

Výhody a nevýhody druhého piliera

Výhody

• Sporenie z povinných odvodov: Na váš osobný dôchodkový účet sa presmeruje časť vašich povinných odvodov, ktoré aj tak platíte do Sociálnej poisťovne.
• Možnosť sporenia vo viacerých fondoch: Môžete sporiť vo viacerých dôchodkových fondoch, čím môžete dosiahnuť lepšie zhodnotenie vašich dôchodkových úspor.
• Dva nezávislé zdroje dôchodku: Váš budúci dôchodok budete dostávať z dvoch nezávislých zdrojov, to znamená zo Sociálnej poisťovne (1. pilier) a z úspor nasporených na vašom osobnom dôchodkovom účte (2. pilier).
• Dedenie úspor: V prípade úmrtia sporiteľa sú peniaze z 2. piliera predmetom dedenia.
• Dlhodobý časový horizont: Aj v čase výkyvov na finančnom trhu bude zabezpečený výnos z investovania.
• Daňová efektívnosť: Do dôchodku sa investuje z hrubej mzdy.
• Osobné vlastníctvo: Funguje na princípe dôchodkových jednotiek na osobnom dôchodkovom účte.
• Nízke poplatky: Sú sympatickým atribútom druhého piliera.

Nevýhody

• Riziko investovania: Investovanie do negarantovaných fondov je spojené s rizikom straty časti úspor.
• Legislatívne zmeny: 2. pilier sa legislatívne upravuje pomerne často, čo sa spája s neistotou podmienok v budúcnosti. V minulosti sa napríklad menila výška príspevkov do DSS alebo aj automatický prechod do dlhopisových fondov.

Výplata dôchodku z druhého piliera

Po dovŕšení dôchodkového veku vzniká nárok na výplatu starobného dôchodku z 2. piliera. Dôchodok z peňazí nasporených v druhom pilieri nevypláca samotná dôchodková správcovská spoločnosť, ale peniaze (konto) sporiteľa sa prevedie do sporiteľom vybratej životnej poisťovne, ktorá mu potom vypláca niektorý z doživotných starobných dôchodkov.

Ukončenie druhého piliera nie je automatické, sporiteľ oň musí požiadať. Ak o to sporiteľ nepožiada, môže mať svoje peniaze naďalej v druhom pilieri aj počas poberania starobného dôchodku z prvého piliera, ale môže si napríklad každoročne vyberať výnosy v druhom pilieri (nie dovtedy nasporenú sumu).

Zmena DSS a dôchodkového fondu

Zmeniť svoju DSS, ktorej ste zverili sporenie na dôchodok, môžete kedykoľvek. Stačí zájsť na pobočku Sociálnej poisťovne a vyžiadať si „akceptačný list“. Ten vám predložia okamžite - na počkanie a vám ostáva už len navštíviť DSS, ku ktorej sa chystáte prestúpiť.

Dôchodkový fond si môžete zmeniť rovnako kedykoľvek, aj niekoľkokrát do roka a bez akéhokoľvek poplatku (na rozdiel od zmeny DSS). Napríklad: možno ste zistili, že sa vám viac oplatí negarantovaný indexový fond ako dlhopisový, tak pre túto zmenu len kontaktujte vašu DSS. Aj pomer sporenia v jednotlivých fondoch sa dá jednoducho upraviť.

Výpisy z druhého piliera

Ročné výpisy z osobného dôchodkového účtu (II. pilier) sa zasielajú od 9. marca. Bez ohľadu na zvolený spôsob, výpis vždy nájdete aj na portáli WebKlient. Dôchodková správcovská spoločnosť má povinnosť zaslať sporiteľovi Informáciu o dôchodkoch (IoD).

Výpis z osobného dôchodkového účtu sporiteľa obsahuje prognózy mesačného doživotného starobného dôchodku zo starobného dôchodkového sporenia, ktoré vychádzajú z možných ekonomických scenárov zahŕňajúcich pesimistický scenár, základný scenár a optimistický scenár.

Ako sledovať a vyhodnocovať sporenie v druhom pilieri

Je dôležité sledovať vývoj a zmeny v druhom pilieri, tak aby sporiteľ svojou pasivitou neprišiel o peniaze. Cieľom je dostávať pravidelne mesačne peniaze ako dôchodok.

Obsah výpisu v novej podobe by mal sporiteľovi pomôcť pochopiť vzťah medzi výškou jeho povinných príspevkov, vybraným dôchodkovým fondom a prognózovanou nasporenou sumou. Bude obsahovať iba najdôležitejšie osobné a všeobecné informácie, mal by byť jasný a zrozumiteľný, aby sa sporiteľovi uľahčilo chápanie starobného dôchodkového sporenia a vývoja jeho nasporenej sumy v čase. Na zabezpečenie vysokej miery transparentnosti bude obsahovať podrobné informácie o odplatách, nákladoch a poplatkoch.

Alternatívy k druhému pilieru

Mať 2. pilier je rozumné, ale podľa najnovších prognóz sa ukazuje, že to nebude stačiť. Ak chcete mať slušný dôchodok, musíte myslieť aj na ďalšie alternatívy a sporiť vo vlastnej réžii. Sporenie na dôchodok si môžete okrem 2. piliera posilniť aj investovaním do ETF (indexových) fondov.

tags: #druhy #dochodkovy #pilier