Zmluva o starobnom dôchodku do 35 rokov: Podmienky a aktuálne zmeny

Starobné dôchodkové sporenie predstavuje dôležitý pilier zabezpečenia príjmu v starobe. Tento článok sa zameriava na podmienky uzatvorenia zmluvy o starobnom dôchodkovom sporení, najmä s ohľadom na vekovú hranicu 35 rokov, a prináša prehľad aktuálnych zmien v legislatíve, ktoré ovplyvňujú sporenie v II. pilieri.

Starobné dôchodkové sporenie (II. pilier)

Dôchodok z II. piliera, známy aj ako starobné dôchodkové sporenie, je upravený zákonom č. 43/2004 Z. z. o starobnom dôchodkovom sporení. Jeho cieľom je, v kombinácii so starobným poistením z I. piliera (Sociálna poisťovňa), zabezpečiť sporiteľovi nárok na dôchodok. To zahŕňa nielen starobný dôchodok, ale aj predčasný starobný dôchodok.

Podmienky uzatvorenia zmluvy o starobnom dôchodkovom sporení

Zmluvu o starobnom dôchodkovom sporení môžu v súčasnosti uzatvoriť predovšetkým osoby, ktorým vzniklo prvé dôchodkové poistenie a ku dňu podpisu zmluvy nedovŕšili 35 rokov veku. Zároveň, platí, že prvú zmluvu o starobnom dôchodkovom sporení môžu naďalej uzatvoriť aj osoby, ktorým vzniklo prvé dôchodkové poistenie pred 1. januárom 2005. Systém sa tak opäť stáva dobrovoľným.

Formy dôchodku z II. piliera

Po splnení podmienok má sporiteľ nárok na vyplácanie dôchodku z II. piliera. Existuje niekoľko foriem, medzi ktoré patria:

• Doživotný dôchodok: Vypláca sa poberateľovi do jeho smrti na základe zmluvy o poistení dôchodku, ktorú sporiteľ uzatvorí so životnou poisťovňou.
• Dočasný dôchodok: Ak nasporená suma nepostačuje na zakúpenie doživotného dôchodku, je určený dočasný dôchodok, resp. programový výber v režime malá nasporená suma.
• Programový výber: Vypláca sa poberateľovi na základe dohody s dôchodkovou správcovskou spoločnosťou (DSS).
• Výnos z investovania: Pravidelne vypláca DSS sporiteľovi z výnosov z majetku sporiteľa v dôchodkovom fonde, ak sporiteľ dovŕšil dôchodkový vek a nepožiadal o dôchodok z II. piliera.

Podmienky pre kombináciu dôchodkov z I. a II. piliera

Zákon stanovuje aj podmienky pre súbeh dôchodkov z I. a II. piliera. Napríklad:

Prečítajte si tiež: Nemocenské sprevádzanie dieťaťa v kúpeľoch

• Súčet súm doživotných dôchodkov z oboch pilierov musí byť vyšší ako dôchodok, na ktorý by mal sporiteľ nárok, ak by v II. pilieri nebol.
• Súčet súm všetkých doživotných dôchodkov (I. pilier, II. pilier, pozostalostné dôchodky, výsluhové dôchodky, dôchodky z cudziny…) musí byť vyšší ako fiktívny starobný dôchodok z I. piliera.

Pozostalostné dôchodky z II. piliera

Zo starobného dôchodkového sporenia sa vyplácajú aj vdovský, vdovecký a sirotský dôchodok, za podmienok ustanovených zákonom č. 43/2004 Z. z. Účelom vdovského a vdoveckého dôchodku je zabezpečiť príjem pozostalému manželovi/manželke po úmrtí sporiteľa.

V prípade úmrtia poberateľa doživotného dôchodku počas prvých 7 rokov jeho poberania, zostatok sumy, ktorá mala byť vyplatená počas týchto 7 rokov, životná poisťovňa vyplatí oprávnenej osobe. Podobne, ak poberateľ programového výberu zomrie skôr ako mu bude vyplatená celá dohodnutá suma, nedočerpaná suma sa vyplatí oprávnenej osobe.

Zmeny v legislatíve upravujúcej II. pilier

Legislatíva upravujúca II. pilier prešla v posledných rokoch viacerými zmenami. Medzi najvýznamnejšie patria:

• Zmena v sadzbe príspevkov: Sadzba príspevkov na starobné dôchodkové sporenie sa postupne menila. Napríklad, došlo k zvýšeniu sadzby z 5% na 5,25% z vymeriavacieho základu. V minulosti došlo aj k zníženiu sadzby, napríklad z 9% na 4%.
• Zmena v štruktúre dôchodkových fondov: DSS musí povinne spravovať minimálne dva dôchodkové fondy: dlhopisový garantovaný fond a akciový negarantovaný fond.
• Informačná povinnosť DSS: DSS má voči sporiteľom rozsiahle informačné povinnosti, vrátane zasielania výpisov z II. piliera a informácií o predpokladaných budúcich dôchodkoch.
• Zmeny v názvoch dôchodkových fondov: Názvy fondov sa zmenili, aby bolo zrejmé, či spoločnosť garantuje zhodnotenie finančných prostriedkov vo fonde alebo nie. Napríklad, konzervatívny fond sa zmenil na dlhopisový, vyvážený na zmiešaný a rastový na akciový.
• Zavedenie dobrovoľných príspevkov: Začali sa rozlišovať povinné a dobrovoľné príspevky. Výška dobrovoľných príspevkov nie je zákonom obmedzená.
• Anuitná novela (2014): Táto novela zákona o starobnom dôchodkovom sporení priniesla úpravu výplaty jednotlivých druhov dávok.

Referenčná suma

Sociálna poisťovňa určuje referenčnú sumu, ktorou je priemerný mesačný starobný dôchodok zo Sociálnej poisťovne (I. pilier), na ktorý vznikol poistencom nárok po 31. decembri 2003. Referenčná suma sa vypočítava zo starobných dôchodkov, ktoré nie sú vyplácané v sume jednej polovice z dôvodu súbehu nárokov na výplatu dôchodkových dávok. Sociálna poisťovňa ju určuje vždy k 30. novembru kalendárneho roka a zverejňuje ju najneskôr do konca príslušného roka na svojom webovom sídle.

Zmeny v investičnej stratégii pred dôchodkom

Predtým musel mať sporiteľ vo veku 52 rokov 10 % svojho majetku v dlhopisovom garantovanom dôchodkovom fonde a do dosiahnutia 62 rokov sa do tohto dôchodkového fondu presunul postupne celý jeho majetok. Od 1.1.2015 došlo k zmene „nútených“ zmien dôchodkového fondu z dôvodu veku - navyšovanie % majetku v dlhopisovom garantovanom d.f. V prípade písomného oznámenia sporiteľa môže dôjsť k zníženiu minimálneho percentuálneho pomeru čistej hodnoty majetku v dlhopisovom garantovanom d.f.

Prečítajte si tiež: Podmienky pre nový telefón O2

Prečítajte si tiež: Zákonná ochrana zamestnancov v horúčavách

tags: #zmluva #o #starobnom #dochodku #do #35