Nastavenie doplnkového dôchodkového poistenia Pohoda: Komplexný sprievodca

Doplnkové dôchodkové poistenie (DDS), známe aj ako III. pilier, predstavuje dôležitý nástroj na zabezpečenie finančnej stability v dôchodkovom veku. Tento článok poskytuje komplexný pohľad na nastavenie a správu DDS v systéme Pohoda, s cieľom uľahčiť orientáciu v tejto oblasti pre zamestnávateľov aj zamestnancov.

Globálne nastavenie miezd

Nastavenie miezd v systéme POHODA je kľúčové pre správne fungovanie mzdovej agendy. Toto nastavenie sa vykonáva v sekciách Mzdy, Inštitúcie, Príplatky a Predkontácia v agende Nastavenie/Globálne nastavenie. Alternatívne, nastavenie je možné vykonať aj v agende Užívateľské nastavenie v sekciách Pracovné pomery a ZP DÔVERA.

Mzdy

Sekcia Mzdy slúži na globálne nastavenie miezd. Pred každým spracovaním miezd je dôležité skontrolovať a prípadne upraviť nastavenie miezd, najmä v prípade zmien v legislatíve. Úpravy je potrebné vykonať pred spracovaním miezd mesiaca, od ktorého zmena platí.

• Nezdaniteľné náhrady: V poli Nezd. náhrady uveďte užívateľské pomenovanie pre pravidelne sa opakujúce nezdaniteľné náhrady, napríklad stravné lístky.
• Deň výplaty: Do poľa Deň výplat uveďte termín výplat doplatkov miezd. Počet zostávajúcich dní do termínu výplaty sa zobrazuje na informačnej ploche.
• Prekážky na strane zamestnanca: V poli Prekážky na strane zam-ľa môžete zadať percentuálnu sadzbu pre výpočet náhrady mzdy pri prekážkach v práci na strane zamestnávateľa.
• Krátenie dovolenky: Zaškrtnite pole Krátenie dovolenky, ak zamestnávateľ kráti dovolenku za neprítomnosti, ktoré zákon umožňuje.
• Uplatňovanie konta pracovného času: Ak zaškrtnete voľbu Uplatňovanie konta prac. času, v agendách miezd sa sprístupní pole Konto prac. času pre zadanie skutočného stavu konta pracovného času. Evidencia konta pracovného času sa vedie mimo programu POHODA.
• Vytvárať hotovostné doklady podľa zamestnancov: Zaškrtnite, ak chcete pre každý pracovný pomer s úhradou doplatku v hotovosti vytvárať samostatný výdavkový pokladničný doklad. Inak sa vytvorí jeden súhrnný doklad.
• Uvádzať meno a adresu zamestnanca: Voľba je implicitne prednastavená. Ak nechcete uvádzať adresné údaje o zamestnancoch na záväzkoch a výdavkových pokladničných dokladoch, zrušte nastavenie tejto voľby. Namiesto adresy bude uvedené osobné číslo zamestnanca v poli Firma.
• Sociálny fond - tvorba: Táto časť obsahuje polia pre zadanie výšky povinného a ďalšieho prídelu do sociálneho fondu.
• Upozornenie: Umožňuje nastaviť sledovanie zákonného nároku zamestnancov na návštevu lekára alebo sprevádzanie rodinného príslušníka do zdravotníckeho zariadenia. Ak zamestnanec prekročí nárok, POHODA upozorní. Rovnaká funkčnosť platí aj pri sprevádzaní rodinného príslušníka.
• Zák. nárok podľa začatých tretín roka: Ak je voľba zaškrtnutá, POHODA sleduje zákonný nárok na návštevu lekára alebo sprevádzanie rodinného príslušníka podľa začatých tretín roka, ak zamestnanec nastúpi v priebehu kalendárneho roka.

Inštitúcie

Podsekcia Inštitúcie slúži na nastavenie údajov pre komunikáciu s inštitúciami v rámci spracovania mzdovej agendy.

• Daň zo mzdy: Uveďte číslo bankového účtu pre odvod dane z príjmov z miezd zamestnancov.
• Sociálne poistenie: Zadajte číslo bankového účtu a variabilný symbol pre odvod sociálneho poistenia.
• Uvádzať DIČ pre sociálnu poisťovňu: Zaškrtnite, ak nemáte pridelené IČO a do formulárov sociálnej poisťovne vypĺňate DIČ. Vo výkazoch, ELDP i RLFO sa bude vypĺňať DIČ namiesto IČO.

Príplatky

Podsekcia Príplatky slúži na nastavenie percentuálnych a eurových príplatkov.

Prečítajte si tiež: Ako vybrať jednolôžkovú posteľ pre seniora?

• Percentuálne príplatky: Zadajte percentuálnu výšku príplatku za prácu nadčas a prácu vo sviatok. POHODA umožňuje definovať aj ďalšie percentuálne príplatky, napríklad percentuálny príplatok z priemerného zárobku.
• Eurové príplatky: Zadajte výšku príplatkov za prostredie, prácu v noci, v sobotu alebo v nedeľu. Rovnako si môžete nadefinovať ďalšie eurové príplatky - príplatok za vedenie, osobný príplatok a podobne.
• Dohody: Zadajte hodnotu príplatku za prácu vo sviatok u zamestnanca - dohodára.
• Bezhotovostné mzdy: Môžete využiť vlastnú predkontáciu Bez. pre zaúčtovanie bezhotovostných miezd. Táto predkontácia slúži na výber účtu, ktorý bude použitý pri likvidácii záväzku na doplatok mzdy.

Predkontácia

V podsekcii Predkontácia sa nastavujú predkontácie analytického členenia, ktoré sa použijú pri zaúčtovaní mzdových údajov do účtovníctva. Zadané predkontácie sa automaticky prednastavia na doklady, ktoré vzniknú zaúčtovaním záloh z agendy Pracovné pomery, resp. zaúčtovaním doplatkov miezd z agendy Mzdy.

• Mzdy zamestnancov: Uveďte predkontácie miezd zamestnancov. V podvojnom účtovníctve uveďte aj predkontácie pre zaúčtovanie miezd spoločníkov.
• Ostatné predkontácie: Obsahuje predkontácie pre zaúčtovanie doplnkového dôchodkového sporenia, životného poistenia a tvorbu sociálneho fondu.

Užívateľské nastavenie

Pracovné pomery

Sekcia Pracovné pomery slúži na nastavenie východiskových hodnôt pri vytvorení nového pracovného pomeru v agende Pracovné pomery - najpoužívanejší režim organizácie, rozvrh pracovného času, druh pracovného pomeru, druh mzdy a náhrada za sviatok.

• Navýšenie dovolenky: Zadajte počet dní dovolenky, ktorá zamestnancom prináleží navyše oproti zákonnému nároku. Nastavenie má vplyv len pre novozaložené pracovné pomery.

ZP DÔVERA

V sekcii ZP DÔVERA môžete zaškrtnutím voľby Používať webové služby nastaviť využívanie webových služieb zdravotnej poisťovne DÔVERA.

• Prihlasovacie meno a Heslo: Pre úspešnú komunikáciu je potrebné vyplniť povinné polia Prihlasovacie meno a Heslo. Ide o rovnaké údaje, aké používate pri prihlasovaní do e-pobočky zdravotnej poisťovne DÔVERA.
• Var. sym.: Uveďte váš variabilný symbol. Ak ste externou spoločnosťou, ktorá komunikuje so zdravotnou poisťovňou za zamestnávateľa, uveďte variabilný symbol zamestnávateľa, ktorého zastupujete.
• IČO: Program automaticky uvádza IČO platiteľa zadané v agende Súbor/Účtovné jednotky.

Uložením tohto nastavenia sa sprístupnia webové služby ZP DÔVERA v ponuke Záznam v agende Personalistika a v agendách Oznámenie zamestnávateľa a Mesačný výkaz preddavkov na ZP.

• Test: Overenie prihlasovacích údajov zadaných v programe POHODA a údajov používaných na prihlásenie do ZP DÔVERA.
• Unikátny kód PLA: Povinný iba v prípade viacerých prístupov do elektronickej podateľne. Program vás pri volaní webovej služby na potrebu jeho vyplnenia upozorní.

Nastavenie DDS v systéme Humanet

Údaje potrebné pre výpočet príspevkov zamestnanca zapojeného do III. piliera dôchodkového sporenia (DDS) sa zadávajú na záložke Osobné/ Poistenia/ DDS, PEPP.

Prečítajte si tiež: MRP a dôchodok

• Číslo zmluvy: Číslo zmluvy zamestnanca, ktorý si do DDS prispieva sám, mimo zamestnávateľskej zmluvy.
• Platnosť od, Platnosť do: Časové ohraničenie účasti zamestnanca na DDS.
• Typ hodnoty zamestnanec PN, Typ hodnoty zamestnávateľ PN: Výška príspevku počas dočasnej pracovnej neschopnosti zamestnanca, ak je taký dohodnutý v zamestnávateľskej zmluve.
• Príspevok počas nemoci (systémové konštanty): Ak zamestnanec resp. zamestnávateľ prispieva do III. piliera aj v prípade, že zamestnanec nemá v mesiaci žiaden príjem, môže sa táto suma zadať v systémových konštantách Príspevok zamestnanca počas nemoci, Príspevok zamestnávateľa počas nemoci (voľba Základné nastavenia/ Užívateľské nastavenia formulár Krok 3 z 4: Nastavenie konštánt, časť Doplnkové dôchodkové sporenie).
• Kategória rizík: Údaj sa uvedie, ak je zamestnanec zaradený do 3. alebo 4. kategórie rizík. Ak sa má pri prepočte mzdy kontrolovať minimálna hranica príspevku zamestnávateľa na DDS vo výške 2 % základu na starobné dôchodkové sporenie, musí byť okrem zadania hodnoty 3 alebo 4 v políčku Kategória rizík označené aj políčko Zamestnanec má podpísanú účastnícku zmluvu.
• Príspevok zamestnávateľa zo sociálneho fondu: Políčko sa použije v prípade, že zamestnávateľ časť príspevku na DDS hradí z prostriedkov sociálneho fondu.
• Automatické pridávanie zrážky DDS: Ak má užívateľ zapnutú konštantu Automatické pridávanie zrážky DDS, tak pri pridávaní novej roly systém kontroluje, či je v evidencii Osobné zadané DDS, a ak je, tak automaticky do pridávanej roly pridá zrážku doplnkové dôchodkové sporenie.
• Zmluva DDS: Do políčka Zmluva DDS sa vyberie zo záložky Osobné/ Poistenia/ DDS, PEPP položka platná k dátumu vzniku roly. Ak je k evidencii Osobné pripojená len jedna evidencia Rola, pri ukončení platnosti roly systém automaticky ukončí platnosť údaju na záložke Osobné/ Poistenia/ DDS, PEPP a na záložke Rola/ Zrážky/ Zrážky ukončí platnosť zrážky typu Doplnkové dôchodkové sporenie. V prípade, že je na týchto záložkách viac záznamov, ukončia sa s dátumom ukončenia platnosti roly automaticky všetky záznamy.
• Systémová konštanta DDS zamestnanec - minimum: Do výpočtu príspevkov zamestnanca bola dopracovaná metóda kontroly sumy príspevku na minimálnu hodnotu prostredníctvom konštanty DDSEMIN zamestnanec - minimum, ktorá funguje obdobne ako metóda kontroly sumy príspevku zamestnávateľa na minimálnu hodnotu prostredníctvom konštanty DDSORGMIN DDS organizácia - minimum. Ak má konštanta hodnotu 0, kontrola je vypnutá a do mzdovej položky pre príspevok SMF80316 DDS, PEPP - zamestnanec, resp. SMF80315 DDS, PEPP - zamestnávateľ sa zapíše hodnota príspevku vypočítaná podľa nastavenia (napr. pevnou sumou alebo percentom zo základu). Ak má konštanta kladnú hodnotu, tak sa kontrola na minimálnu hodnotu spustí. Pripomíname, že do výpočtu príspevku zamestnávateľa vstupuje ešte aj kontrola na minimálnu zákonnú výšku príspevku pre rizikového zamestnanca, ktorú tvoria 2 % vymeriavacieho základu na dôchodkové poistenie.

Ako si vybrať správny investičný nástroj pre DDS

Pri výbere investičného nástroja pre DDS je dôležité zvážiť investičný horizont, toleranciu rizika a cieľové zhodnotenie. Nie je univerzálne riešenie, ktoré by vyhovovalo každému.

Investičný horizont

Dlhší investičný horizont umožňuje akceptovať vyššie riziko s cieľom dosiahnuť vyššie zhodnotenie. Krátkodobé ciele si vyžadujú konzervatívnejšie investičné nástroje s nižším rizikom straty.

Tolerancia rizika

Je dôležité zvážiť, akú mieru kolísania hodnoty investície ste ochotní znášať. Konzervatívni investori by mali uprednostňovať dlhopisy a fondy peňažného trhu, zatiaľ čo dynamickí investori môžu zvážiť akcie a akciové fondy.

Cieľové zhodnotenie

Cieľové zhodnotenie by malo byť realistické a zohľadňovať investičný horizont a toleranciu rizika. Príliš ambiciózne ciele môžu viesť k neprimeranému riskovaniu a strate úspor.

Možnosti investovania v rámci DDS

• Akciové ETF: Ak máte dlhý investičný horizont (sedem a viac rokov) a ste ochotní akceptovať vyššie riziko, akciové ETF môžu byť vhodnou voľbou. Akcie dlhodobo poskytujú najlepší výnos.
• Dlhopisové ETF: Ak ste konzervatívnejší investor alebo máte kratší investičný horizont, môžete kombinovať akcie a štátne dlhopisy formou ETF v pomere, ktorý vyhovuje vášmu vnímaniu rizika.
• Podielové fondy: Kvalitné podielové fondy môžu byť vhodnou voľbou pre drobných investorov. Oplatí sa pozrieť sa na ich dlhodobú výkonnosť a porovnať si výšku poplatkov.
• Riadené portfóliá: Pre drobných investorov sú vhodné hotové investičné balíčky, tzv. riadené portfóliá, zložené z ETF fondov, prípadne podielových fondov. Riadenie takýchto portfólií je zodpovednosťou investičnej spoločnosti.

Čomu sa vyhnúť

• Korporátne dlhopisy: Väčšina ľudí nie je schopná posúdiť riziko spojené s korporátnymi dlhopismi.
• Pofidérne kryptomeny: V oblasti kryptomien je veľa podvodov.
• Investície bez štúdia: Pred investovaním do akéhokoľvek aktíva si treba naštudovať, ako funguje, čo môžete od toho očakávať a aké riziká sú prítomné.
• Lákavé ponuky s vysokým výnosom za krátke obdobie: S takýmito ponukami je zvyčajne spojené príliš veľké riziko straty investovanej čiastky.
• Kryptomeny a slovenské firemné dlhopisy: Neodporúča sa investovať väčšiu časť úspor do kryptomien, jednotlivých slovenských firemných dlhopisov, rozdielových zmlúv CFD či NFT.

Ako rozoznať seriózneho finančného poradcu

Finanční poradcovia a sprostredkovatelia nemajú na Slovensku vždy dobrú povesť. Je dôležité vedieť rozoznať seriózneho poradcu od podvodníka.

Prečítajte si tiež: Výnimky v OLYMPE: Podrobný sprievodca

Ako si vybrať správneho poradcu

1. Preverte si ho: Skontrolujte, či je agent registrovaný v Národnej banke Slovenska.
2. Netají identitu a väzby: Musí sa predstaviť, povedať, pre ktorú organizáciu pracuje a ktoré finančné inštitúcie zastupuje.
3. Nepresviedča, ale vysvetľuje a informuje: Poskytne sprostredkovanie finančného produktu až na základe poznania potrieb a znalostí občana.
4. Má dobré referencie od klientov: Odporúčanie od známeho, ktorému dôverujete, je najlepšia referencia.
5. Zaujíma sa o vašu aktuálnu situáciu, potreby a plány do budúcnosti: Preskúma vaše rodinné potreby, zamestnanie, príjmy, náklady a dokáže postaviť efektívny finančný plán.
6. Je povinný preveriť vaše skúsenosti s finančným trhom: Na základe toho určí spôsob komunikácie tak, aby vám všetky odborné informácie boli zrozumiteľné.
7. Vyberie vám vhodné finančné produkty: Informuje, ktoré produkty nie sú pre vás vhodné vzhľadom na vaše finančné možnosti.
8. Poučenia riadne vysvetlí: O sprostredkovaní finančných produktov a služieb sa spisuje písomný protokol, ktorý riadne vysvetlí.
9. Dá vám dostatok času na rozhodnutie: Ak vytvára nátlak na rýchle a okamžité uzatvorenie zmluvy, ide o neprofesionálne jednanie.
10. Buduje dlhodobý vzťah: Finančný agent musí ponúknuť klientovi dlhodobú starostlivosť a servis.

tags: #nastavenie #doplnkového #dôchodkového #poistenia #Pohoda