Penzijné poistenie vo Švajčiarsku a porovnanie s dôchodkovým systémom na Slovensku

Tento článok sa zameriava na penzijné poistenie vo Švajčiarsku, podmienky pre získanie dôchodku a porovnáva ho s dôchodkovým systémom na Slovensku. Cieľom je poskytnúť čitateľom komplexný prehľad o tejto problematike a pomôcť im zorientovať sa v spletitosti dôchodkových systémov.

Švajčiarsky dôchodkový systém: Tri piliere

Švajčiarsky dôchodkový systém je založený na troch pilieroch:

1. AHV/IV (I. pilier): Ide o povinné štátne poistenie, ktoré je obdobou sociálneho poistenia na Slovensku. Poskytuje základné zabezpečenie v starobe a pozostalým.
2. Penzijné fondy (II. pilier): Povinné zamestnávateľské poistenie, ktoré dopĺňa AHV/IV.
3. Súkromné sporenie (III. pilier): Dobrovoľné sporenie, ktoré slúži na individuálne zabezpečenie v starobe.

AHV/IV: Základný pilier švajčiarskeho dôchodkového systému

AHV (Alters- und Hinterlassenenversicherung) je všeobecné a povinné národné poistenie pre všetky osoby, ktoré žijú alebo pracujú vo Švajčiarsku. Slúži ako starobné a pozostalostné poistenie a tvorí I. pilier švajčiarskeho poistného systému. Na Slovensku ho môžeme prirovnať k sociálnemu poisteniu, z ktorého sú v budúcnosti vyplácané dôchodky. Príspevky na AHV sú rozdelené medzi zamestnanca a zamestnávateľa rovnakým percentuálnym pomerom. Od 1. januára 2020 je to 4,35 %, čo znamená, že celková výška odvodov do AHV predstavuje 8,7 %.

Súčasťou AHV je aj IV (Invalidenversicherung), ktorý je najdôležitejším pilierom poskytovania invalidného poistenia vo Švajčiarsku.

Vo Švajčiarsku je bežný dôchodkový vek mužov 65 rokov a žien 64 rokov. Minimálny dôchodok z AHV/IV predstavuje 1 185 CHF/mesiac a maximálny dôchodok 2 370 CHF/mesiac.

Prečítajte si tiež: Komplexný prehľad: Vodárne a životné poistenie

Pracovné úrazy a nemocenské poistenie vo Švajčiarsku

Zamestnanci, ktorí pracujú u švajčiarskeho zamestnávateľa minimálne 8 hodín týždenne, sú zo strany zamestnávateľa poistení pre prípad pracovného aj mimopracovného úrazu. Tí, ktorí pracujú menej ako 8 hodín týždenne, nie sú poistení pre prípad mimopracovného úrazu (úrazy vzniknuté vo voľnom čase).

KTG (Krankentaggeldversicherung) je nepovinné denné nemocenské poistenie, ktoré chráni zamestnávateľa pred finančnými následkami v prípade práceneschopnosti zamestnanca z dôvodu choroby. Býva štandardnou súčasťou výplatných pások aj pri práci cez agentúru. Príspevok na poistné je zvyčajne rozdelený rovnakým dielom medzi zamestnávateľa a zamestnanca, avšak príspevok zamestnanca nesmie presiahnuť 50 % z celkovej výšky. Percentuálna výška sa odvíja v závislosti od pracovnej a poistnej zmluvy a nie je stanovená fixne.

Ďalšie odvody a poplatky vo Švajčiarsku

Pri práci vo Švajčiarsku sa môžu vyskytnúť aj ďalšie odvody a poplatky, ako napríklad:

• Abzug Arbeitsbewilligung: Položka za vydanie pobytového povolenia. Nemusí sa vyskytovať pri všetkých zamestnávateľoch (agentúrach) a zamestnanec ju môže uhradiť aj priamo na „Gemeinde“ (obecnom, resp. mestskom úrade).
• Miete für Unterkunft: Položka za platbu ubytovania. Podobne ako pri predošlej položke, ani túto nemusí odvádzať zamestnávateľ.

Dôchodkový systém na Slovensku: Tri piliere a ich problémy

Dôchodkový systém na Slovensku je taktiež založený na troch pilieroch:

1. Sociálne poistenie (I. pilier): Povinné štátne poistenie, ktoré zabezpečuje základný dôchodok.
2. Starobné dôchodkové sporenie (II. pilier): Povinné sporenie pre časť populácie, ktoré dopĺňa I. pilier.
3. Doplnkové dôchodkové sporenie (III. pilier): Dobrovoľné sporenie, ktoré slúži na individuálne zabezpečenie v starobe.

Problémy slovenského dôchodkového systému

Slovenský dôchodkový systém čelí niekoľkým problémom, ako napríklad:

Prečítajte si tiež: Sprievodca pre matky: Dôchodkové poistenie

• Demografický vývoj: Starnutie populácie a nízka pôrodnosť spôsobujú, že na jedného dôchodcu pripadá čoraz menej pracujúcich, čo ohrozuje udržateľnosť systému.
• Nízke dôchodky: Priemerná výška dôchodkov na Slovensku je nízka a pre mnohých ľudí nepostačuje na pokrytie základných životných nákladov.
• Nedôvera v II. pilier: Mnohí sporitelia v II. pilieri majú obavy z poplatkov, zhodnocovania majetku a budúcej výšky dôchodku.
• Sociálna nerovnosť: Dôchodkový systém nedokáže dostatočne zohľadňovať individuálne potreby a situácie, čo vedie k sociálnej nerovnosti.

Sporitelia v II. pilieri: Riziká a obavy

Sporitelia v II. pilieri na Slovensku často vyjadrujú obavy z toho, či sa im sporenie v tomto pilieri oplatí. Medzi najčastejšie otázky patria:

• Poplatky: Aké sú poplatky za správu majetku v II. pilieri a ako ovplyvňujú konečnú výšku dôchodku?
• Zhodnocovanie: Ako sa zhodnocujú peniaze v II. pilieri a aké sú riziká spojené s investovaním?
• Dedenie: Ako sa dedia peniaze z II. piliera a aké sú podmienky dedenia?
• Invalidita: Čo sa stane s peniazmi v II. pilieri, ak sa sporiteľ stane invalidným pred dosiahnutím dôchodkového veku?
• Dôchodkový vek: Je reálne, že sa sporitelia v II. pilieri vôbec dožijú dôchodkového veku, keďže sa neustále posúva?

Mnohí sporitelia majú pocit, že im nikto nevie dať správnu odpoveď alebo radu a že sa musia rozhodnúť sami, či to riskujú alebo nie.

Alternatívy k II. pilieru: Životné poistenie a iné možnosti

Niektorí ľudia sa rozhodnú sporiť na dôchodok prostredníctvom životného poistenia alebo iných komerčných produktov. Tieto produkty ponúkajú rôzne výhody a nevýhody, ako napríklad:

• Garantovaný výnos: Niektoré životné poistky garantujú určitý výnos, čo môže byť pre sporiteľov atraktívne.
• Flexibilita: Životné poistky a iné komerčné produkty často ponúkajú väčšiu flexibilitu ako II. pilier, čo umožňuje sporiteľom prispôsobiť sporenie svojim individuálnym potrebám.
• Poplatky: Aj pri týchto produktoch je potrebné počítať s poplatkami, ktoré môžu znížiť konečnú výšku nasporenej sumy.
• Riziko: Investovanie do komerčných produktov je spojené s rizikom, že sa nasporená suma nezúročí podľa očakávaní.

Dôchodky a práca v Rakúsku

V Rakúsku došlo v posledných rokoch k mnohým zmenám v daňových zákonoch a zákonoch sociálneho zabezpečenia. Od 1. januára 2021 sa zmenila štruktúra finančného úradu v Rakúsku a vznikol jeden finančný úrad pre celé Rakúsko s príslušnými pobočkami.

V júli 2020 bola v Rakúsku odhlasovaná zmena výšky dani pri príjme medzi 11 000 eur a 18 000 eur. Daň sa znížila z 25 % na 20 %.

Prečítajte si tiež: Podmienky pre materskú dávku

Rodinné prídavky v Rakúsku

V marci 2020 bol v Rakúsku založený fond pre núdzové situácie v rodine (Familienhärtefonds), ktoré vznikli v dôsledku sťažených rodinných situácií počas pandémie Covidu 19. Rodinné prídavky boli automaticky schválené a vyplatené všetkým poberateľom rodinných prídavkov do marca 2021 bez nutnosti predloženia akýchkoľvek dokladov.

Od 1. januára 2019 pristúpilo Rakúsko k úprave rodinných prídavkov a daňových bonusov podľa životnej úrovne krajiny, v ktorej dieťa žije. Na rok 2021 sa upravuje koeficient na 0,711, čo znamená, že pre Slovákov sa budú vyplácať dávky a bonusy vo výške 71,10 % z celkovej výšky dávok.

Zdaňovanie nemocenských dávok a dôchodkov v Rakúsku

Jednotlivé štáty EÚ sa dohodli na užšej spolupráci pri výmene informácií pri príjme fyzických osôb a zdaňovania príjmov. Rakúske finančné úrady majú prístup k príjmom fyzických osôb v iných krajinách, vrátane príjmov zo závislej činnosti, z podnikania, príjmov zo životných poistiek, dôchodkov a majetkových príjmov.

V rakúskom daňovom priznaní sa preto musia uvádzať aj tieto príjmy, ak sa žiada o neobmedzenú daňovú povinnosť v Rakúsku, kde si daňovník uplatňuje nezdaniteľný príjem vo výške 11 000 eur.

Zníženie penzijného poistenia pre živnostníkov v dôchodcovskom veku v Rakúsku

Pre živnostníkov v dôchodcovskom veku, ktorí napriek nároku na dôchodcovské dávky o tieto nepožiadali, platí od januára 2017 úľava na penzijnom poistení vo výške 50 % ich mesačných platieb. Poistencovi sa ale do penzie započítava plná suma poistenia, keďže tých ďalších 50 % za poistenca uhrádza penzijný fond. Táto úľava je možná maximálne po dobu troch rokov.

tags: #penzijné #poistenie #švajčiarske #dôchodky #podmienky