Odstupné a doplnkové dôchodkové sporenie: Zmeny a postoje odborov

Doplnkové dôchodkové sporenie (DDS), známe aj ako tretí pilier, predstavuje dobrovoľný systém sporenia, ktorého cieľom je zabezpečiť jednotlivcom vyšší príjem v starobe. Umožňuje občanom odkladať si finančné prostriedky na dôchodok prostredníctvom špeciálnych finančných nástrojov. V súčasnosti sa však pripravujú legislatívne zmeny, ktoré sa dotknú podmienok vyplácania dávok a odstupného, čo vyvoláva diskusie a nesúhlas odborov.

Návrh zmien a postoj KOZ

Konfederácia odborových zväzov SR (KOZ) vyjadrila zásadný nesúhlas s návrhom Ministerstva práce, sociálnych vecí a rodiny SR, ktorý sa týka výšky odstupného pri doplnkovom dôchodkovom sporení. Návrh totiž hovorí, že by sa sporiteľovi vyplatili len príspevky, ktoré zaplatil sám, vrátane výnosov z investovania, zatiaľ čo príspevky zamestnávateľa by sa prerozdelili medzi ostatných účastníkov v penzijnom fonde.

V súčasnosti sporiteľ dostáva odstupné vo výške 80 % z celkovej nasporenej sumy. Zvyšných 20 % sa rozdelí medzi poplatok pre dôchodkovú spoločnosť (5 %) a prerozdelenie medzi ostatných sporiteľov vo fonde (15 %). Odborári považujú za nespravodlivé, aby sa pri predčasnom ukončení sporenia príspevky zamestnávateľa odobrali zamestnancovi a presunuli k ostatným sporiteľom. Poukazujú na to, že v minulosti mohli byť títo ostatní účastníci zamestnancami toho istého zamestnávateľa, čím by sa príspevok zamestnávateľa, pôvodne určený konkrétnemu zamestnancovi, rozdelil medzi iných jeho zamestnancov.

Nezdaniteľná časť základu dane

Pozitívnou zmenou, ktorú KOZ oceňuje, je návrh na opätovné zavedenie nezdaniteľnej časti základu dane pre sporiteľov v DDS. Od budúceho roka by si sporiteľ mohol znížiť svoj základ dane o zaplatené príspevky do výšky 180 eur ročne, čo by znamenalo zníženie dane z príjmov o 34,2 eura. Odborári však považujú túto sumu za príliš nízku a žiadajú jej navýšenie, ktoré by zodpovedalo výške poistných príspevkov.

Dôležité je, že túto čiastočne obnovenú daňovú úľavu nebudú môcť automaticky využiť všetci súčasní sporitelia, ale len tí, ktorí pristúpia na nové, sprísnené pravidlá vyplácania dávok.

Prečítajte si tiež: Starobné a invalidné dôchodky

Sprísnené podmienky pre výplatu dávok

Nové pravidlá pre vyplácanie dávok z DDS prinesú niekoľko zásadných zmien:

• Doplnkový starobný dôchodok: Po novom bude podmienkou pre jeho výplatu priznanie predčasného alebo riadneho starobného dôchodku zo Sociálnej poisťovne. To znamená, že sporiteľ sa k tejto dávke dostane najskôr v 60 rokoch. V súčasnosti je možné túto dávku vyplácať už po dosiahnutí 55 rokov veku. Na druhej strane, má sa zrušiť súčasná podmienka minimálne 10 rokov sporenia v treťom pilieri.
• Doplnkový výsluhový dôchodok: Aj tu sa sprísňujú podmienky. Sporiteľ bude musieť vykonávať rizikové práce minimálne 10 rokov namiesto súčasných 5 rokov.
• Odstupné: Ako už bolo spomenuté, pri odstupnom sa navrhuje vyplatenie len sumy príspevkov, ktoré zaplatil samotný sporiteľ, vrátane výnosov z investovania.

Alternatíva: Predčasný výber

Alternatívou k odstupnému má byť predčasný výber časti nasporenej sumy. V tomto prípade by si sporiteľ vybral rovnako len sumu príspevkov, ktoré sám odviedol (vrátane investičných výnosov). Rozdiel je v tom, že príspevky, ktoré mu platil zamestnávateľ, by neprepadli v prospech ostatných sporiteľov, ale zostali by na jeho účte až do doby, kým sporiteľ nezačne poberať predčasnú alebo riadnu starobnú penziu zo Sociálnej poisťovne.

Dôležitosť doplnkového dôchodkového sporenia

Napriek diskutovaným zmenám zostáva doplnkové dôchodkové sporenie dôležitým nástrojom na zabezpečenie si vyššieho príjmu v starobe. Predpokladá sa, že po odchode do dôchodku môže príjem klesnúť až o 50 % a tento rozdiel sa bude v budúcnosti ešte prehlbovať. Preto je dôležité myslieť na dôchodkové zabezpečenie už počas aktívneho pracovného života.

Otvorenie si sporenia v treťom pilieri sa oplatí nielen kvôli potenciálnym príspevkom zo strany zamestnávateľa, ale aj preto, že tvorí dôležitú súčasť budúcej finančnej stability.

Ďalšie dôležité informácie o DDS

• Výplata dôchodku: Vo všeobecnosti platí, že výplata dôchodku z 3. piliera sa realizuje formou dočasného dôchodku, a to minimálne na obdobie piatich rokov.
• Zmluvy uzatvorené do 31.12.2013: Pre zmluvy uzatvorené do konca roka 2013 platia iné podmienky ako pre zmluvy uzatvorené neskôr.
• Odplata za zhodnotenie majetku: Doplnková dôchodková spoločnosť má právo na odplatu za zhodnotenie majetku v doplnkovom dôchodkovom fonde. Táto odplata sa určuje každý pracovný deň na základe zákonom stanoveného postupu.
• Investičná stratégia: Sporiteľ má možnosť vybrať si výhodnejší investičný produkt, ktorý má potenciál priniesť vyšší výnos.
• Poplatok za vyplatenie odstupného: Ak bola zmluva uzatvorená do 31.12.2013 a zahŕňa aj dávkový plán, doplnková dôchodková spoločnosť má právo na poplatok za vyplatenie odstupného.

Kedy sa oplatí predčasný výber?

Predčasný výber sa najviac oplatí tým sporiteľom, ktorí si už vytvorili vyššiu rezervu z vlastných vkladov a majú do dôchodku ešte dostatok času.

Prečítajte si tiež: Výplata nemocenských počas materskej

Prečítajte si tiež: Výhody preukazu ZŤP na Slovensku

tags: #odstupné #a #doplnkové #dôchodkové #sporenie