Podmienky na vyplatenie doživotného dôchodku z druhého piliera

Druhý pilier predstavuje dôležitú súčasť dôchodkového systému na Slovensku. Ide o formu dlhodobého dôchodkového sporenia, ktorého cieľom je zabezpečiť sporiteľom príjem v starobe a pozostalým pre prípad smrti. Tento príjem má pomôcť dôchodcom udržať ich životný štandard. Spravujú ho dôchodkové správcovské spoločnosti (DSS), v ktorých má sporiteľ vedený svoj osobný dôchodkový účet. Vstupom do druhého piliera dochádza k presmerovaniu časti povinných príspevkov na starobné dôchodkové sporenie na tento účet.

Základné princípy a fungovanie druhého piliera

Starobné dôchodkové sporenie v druhom pilieri funguje na princípe sporenia počas aktívneho pracovného života. Časť povinných príspevkov na starobné dôchodkové sporenie je presmerovaná na osobný dôchodkový účet sporiteľa, ktorý spravuje dôchodková správcovská spoločnosť (DSS). Pri odchode do dôchodku sa z týchto úspor vypláca časť dôchodku, a to buď formou doživotného dôchodku alebo iným spôsobom podľa Zákona č. 43/2004 Z. z. o starobnom dôchodkovom sporení.

Druhý pilier je jediné sporenie, kde nemusíte platiť nič z vlastných peňazí.

Podmienky nároku na starobný dôchodok z druhého piliera

Podmienkou vyplácania starobného dôchodku z druhého piliera je dovŕšenie dôchodkového veku. Nárok na starobný dôchodok z druhého piliera vzniká od prvého dňa kalendárneho mesiaca, v ktorom sporiteľ dovŕši dôchodkový vek.

Predčasný starobný dôchodok z druhého piliera

Okrem starobného dôchodku je možné poberať aj predčasný starobný dôchodok z druhého piliera. Podmienkou vyplácania predčasného starobného dôchodku je vznik nároku sporiteľa na výplatu predčasného starobného dôchodku z prvého piliera alebo súčet súm predčasného starobného dôchodku z prvého piliera a doživotného predčasného starobného dôchodku z druhého piliera ku dňu začatia ich vyplácania je vyšší ako 1,6-násobok sumy životného minima pre jednu plnoletú fyzickú osobu. Predčasný starobný dôchodok je možné poberať najskôr dva roky pred dovŕšením dôchodkového veku.

Prečítajte si tiež: Ako sa dostať do domova dôchodcov

Ako požiadať o dôchodok z druhého piliera

O starobný dôchodok a predčasný starobný dôchodok z druhého piliera môžete požiadať v miestne príslušnej pobočke Sociálnej poisťovne alebo v dôchodkovej správcovskej spoločnosti, v ktorej máte uzatvorenú zmluvu o starobnom dôchodkovom sporení. Po podaní žiadosti vystaví dôchodková správcovská spoločnosť, s ktorou máte uzatvorenú zmluvu o starobnom dôchodkovom sporení, certifikát o výške nasporených prostriedkov na vašom osobnom dôchodkovom účte. Sociálna poisťovňa vám zašle nasledujúci deň od vyhotovenia certifikátu ponukový list s ponukami jednotlivých dôchodkov.

Výplatná fáza a možnosti vyplácania dôchodku

Po splnení podmienok nároku na dôchodok z druhého piliera nasleduje výplatná fáza, v ktorej sporiteľovi vzniká nárok na vyplácanie nasporených prostriedkov. Existuje niekoľko spôsobov, akými je možné dôchodok z druhého piliera vyplácať:

• Programový výber: Dôchodok je vyplácaný priamo dôchodkovou správcovskou spoločnosťou (DSS) jednorazovo alebo počas doby, ktorú si sporiteľ zvolí. Ak má sporiteľ záujem o programový výber, podmienkou je, aby súčet súm dôchodkových dávok sporiteľa z prvého piliera a doživotného dôchodku z druhého piliera bol vyšší ako platná referenčná suma. Na rok 2024 je to suma 651,70 eura.
• Doživotný dôchodok: Dôchodok je vyplácaný životnou poisťovňou doživotne.
• Dočasný dôchodok: Dôchodok je vyplácaný životnou poisťovňou počas vopred stanovenej doby (napríklad 5, 7 alebo 10 rokov).

Dôležité termíny a prechodné obdobia

Zavedenie novej výplatnej fázy v druhom pilieri sa na základe novely z apríla toho roka posúva z 1. januára 2025 na 1. januára 2026. Zostáva zachované pravidlo, podľa ktorého ak sporiteľ požiada o dôchodok z druhého piliera do 31. decembra 2025 a následne na základe záväznej ponuky dôchodkov z ponukového listu uzatvorí dohodu o vyplácaní dôchodku programovým výberom, keď dôchodok vypláca dôchodková správcovská spoločnosť, alebo zmluvu o poistení dôchodku, keď dôchodok vypláca životná poisťovňa, budú sa na neho vzťahovať podmienky výplatnej fázy platnej do 31. decembra 2025. Zatiaľ teda platí, že ak sporiteľ požiada o dôchodok z druhého piliera a splní zákonné podmienky, môže mu byť vyplatená v jednej splátke aj celá nasporená suma.

Dedenie úspor z druhého piliera

Jednou z najväčších výhod druhého piliera oproti prvému pilieru je možnosť dedenia úspor. Ak sporiteľ zomrie počas sporiacej fázy, všetky úspory sú dedičné. Existujú dve možnosti vyplatenia dedičstva. Ak zosnulý už dôchodok poberal, teda bol vo výplatnej fáze, potom závisí od typu dôchodku, či sú úspory dedičné. Po uplynutí garancie (v prípade, že nemáte pozostalostné krytie), už úspory nie sú dedičné.

Odplata za správu dôchodkového fondu

Odplata za správu dôchodkového fondu klesla v roku 2024 o 0,025 percentuálneho bodu na úroveň 0,425 percenta z objemu aktív v správe.

Prečítajte si tiež: Priznanie invalidného dôchodku na Slovensku

Odporúčania a dôležité kroky

• Určenie oprávnenej osoby: Odporúča sa určiť oprávnenú osobu (alebo viacero osôb), ktorej majú byť úspory v prípade smrti sporiteľa vyplatené. Vyplatenie úspor vďaka tomuto kroku prebehne rýchlejšie a jednoduchšie, nie je potrebné čakať na ukončenie dedičského konania.
• Výber typu vyplácania dôchodku: Z hľadiska dedenia je zrejme najvýhodnejší programový výber.

Prečítajte si tiež: Podmienky príspevku na auto pre ŤZP

tags: #podmienky #na #vyplatenie #doživotného #dôchodku