Výpočet dôchodku na Slovensku: Mýty a skutočnosti

Výpočet dôchodku na Slovensku je komplexná téma, ktorá často vyvoláva množstvo otázok a nejasností. V tomto článku sa pozrieme na najčastejšie mýty a skutočnosti týkajúce sa výpočtu dôchodku, s cieľom poskytnúť čitateľom ucelený a zrozumiteľný prehľad.

Mýtus o jednoduchom výpočte: SD = 1 x 46 x ADH

Jedným z najrozšírenejších, no zároveň najhlúpejších mýtov, je predstava, že sa starobný dôchodok vypočíta jednoduchým vzorcom: SD = 1 (POMB vypočítaný z priemernej mzdy) x 46 (rokov dôchodkového poistenia medzi 16 až cca 63 rokmi veku) x 18,7434 (ADH platná v roku 2025). Táto formula je hrubo zjednodušená a nezohľadňuje množstvo faktorov, ktoré ovplyvňujú výšku dôchodku.

Doba dôchodkového poistenia a nezamestnanosť

Ďalším mylným presvedčením je, že dlhodobo nezamestnaný nemá nárok na starobný dôchodok. Hoci to platilo do konca roku 2003, v súčasnosti je situácia iná. Dôležité je však zdôrazniť, že na získanie nároku na dôchodok je potrebné splniť podmienku minimálneho počtu rokov dôchodkového poistenia.

Zmena vo výpočte od roku 2004: Celý životný príjem

Do roku 2003 sa výška dôchodku určovala z piatich "najsilnejších" rokov občana, vybraných z posledných 10 rokov pred odchodom do dôchodku. Avšak, od roku 2004 platí, že na výšku dôchodku má vplyv fakticky celoživotný príjem poistenca. To znamená, že sa berú do úvahy vymeriavacie základy (hrubá mzda a pod.) poistenca, počnúc rokom 1984. Pre mladšie a stredné ročníky to znamená, že sa pri výpočte dôchodku berie do úvahy ich celoživotný zárobok, resp. ich zárobok od roku 1984.

POMB: Kľúčový faktor pri výpočte dôchodku

Pri výpočte dôchodku je podstatnou veličinou "POMB", teda priemerný osobný mzdový bod. Ten sa určuje za tzv. rozhodujúce obdobie. Napríklad, muž narodený začiatkom roku 1963, ktorý pôjde do dôchodku koncom roka 2026, bude mať rozhodujúce obdobie stanovené tak, že bude končiť rokom 2025. Na výške jeho vymeriavacieho základu, resp. POMB, v tomto období závisí výška jeho budúceho dôchodku.

Prečítajte si tiež: Priemerný dôchodok na Slovensku 1992

Vplyv odstupného na výšku dôchodku

Ak poistenec dostane zaujímavé odstupné alebo odchodné (z čoho sa zaplatia vysoké odvody) tesne pred odchodom do dôchodku, nemusí sa to premietnuť do vyššieho dôchodku, pretože rozhodujúce obdobie už mohlo byť uzavreté.

Oplatia sa vysoké odvody pred dôchodkom?

Častá otázka je, či sa oplatí platiť čo najvyššie odvody v posledných rokoch pred dôchodkom. Odpoveď je áno, čím viac rokov dôchodkového poistenia občan získa, tým bude jeho dôchodok vyšší. Tu je však podstatné, za akú cenu bude mať poistenec dôchodok vyšší, koľko ho to bude stáť. Čím viac rokov dôchodkového poistenia získa, tým viac zaplatí na odvodoch. Zjednodušene platí: Každé euro, ktoré odvediete do Sociálnej poisťovne, sa vám vráti v podobe vyššieho dôchodku približne po 17 rokoch poberania dôchodku.

Dôchodok z druhého piliera: Zásluhovosť

Pri dôchodkoch z druhého piliera je to jasné - tie sú "zásluhové", čím viac príspevkov, z čím vyšších vymeriavacích základov odvádzate, tým viac si v druhom pilieri nasporíte.

Vzorec pre výpočet dôchodku a POMB

Zásluhovosť sa premieta do samotného vzorca pre výpočet dôchodku: SD = POMB x ODP x ADH. Čím vyššie POMB máte, teda čím vyššie odvody ste platili, tým vyšší bude váš dôchodok. Avšak, ak váš POMB presahuje hodnotu 1,25, tak z časti nad 1,25 sa do výpočtu dôchodku započíta len 68 %. Naopak, ak váš POMB nedosahuje hodnotu 1,00 - pri výpočte dôchodku sa vaše POMB zvýši o 20 % hodnoty chýbajúcej do 1,00.

Doba dôchodkového poistenia a štúdium

Pri posudzovaní, či má občan nárok na dôchodok a aká bude výška jeho dôchodku, je dôležitá otázka, či sa do doby dôchodkového poistenia (tzv. obdobia poistenia) započítava aj doba štúdia. Do 31.12.2003 sa podľa vtedy platných predpisov doba štúdia pri výpočte dôchodku započítavala ako tzv. náhradná doba. Od 1.1.2004 platí zákon č. 461/2003 Z. z. Podľa § 66 ods. obdobie, za ktoré za občana platil poistné na dôchodkové poistenie štát (štát platí napríklad za osoby, ktoré vychovávajú deti vo veku do 6 rokov alebo poberajú opatrovateľský príspevok, resp. doba poistenia v zmluvných štátoch od r. Od roku 2004 doba štúdia nie je obdobím povinného dôchodkového poistenia - študent strednej alebo vysokej školy nie je v postavení zamestnanca a, samozrejme, nie je ani SZČO.

Prečítajte si tiež: Všetko o príspevku pri narodení dieťaťa

Príklad: Započítanie doby štúdia

Pani Alica sa narodila v roku 1983. V rokoch 2002 až 2007 študovala na vysokej škole - z tejto doby sa jej započíta len doba štúdia na vysokej škole v rokoch 2002 a 2003.

Doba materskej a rodičovskej dovolenky

Áno, ak bola žena pred rokom 2004 na MD, získava za toto obdobie osobný mzdový bod len 0,6 (v prepočte za celý kalendárny rok), a ak bola na RD, získava za toto obdobie osobný mzdový bod len (!) 0,3. Toto je dôležitý faktor, ktorý treba brať do úvahy pri plánovaní rodiny a odhadovaní budúceho dôchodku.

Doba poistenia v iných štátoch EÚ

Do doby dôchodkového poistenia sa započítava aj doba dôchodkového poistenia získaná v iných členských štátoch EÚ, ďalej na Islande, Nórsku, vo Švajčiarsku a v ďalších štátoch, s ktorými má Slovensko zmluvu o sociálnom zabezpečení.

Prečítajte si tiež: Výška invalidného dôchodku pri rakovine prsníka

tags: #priemerna #doba #vypoctu #dochodku #na #Slovensku