Štátny príspevok k hypotekárnym úverom: Podmienky a zmeny v priebehu rokov

Štátny príspevok k hypotekárnym úverom predstavuje formu podpory bývania, ktorej cieľom je uľahčiť občanom prístup k vlastnému bývaniu. V priebehu rokov prešiel tento príspevok rôznymi zmenami, ktoré sa dotkli podmienok získania, výšky podpory a cieľovej skupiny. Tento článok poskytuje komplexný prehľad o štátnom príspevku k hypotékam, jeho historickom vývoji a aktuálnych podmienkach.

Pomoc pri náraste splátok hypoték po refixácii v rokoch 2023 a 2024

Vzhľadom na nárast úrokových sadzieb a s tým spojené zvýšenie splátok hypoték, Ministerstvo financií SR a Ministerstvo práce, sociálnych vecí a rodiny pripravili návrhy na pomoc občanom.

Daňový bonus v roku 2023

Pre ľudí, ktorým v roku 2023 po refixácii hypotéky narástli úroky a splátky, bola navrhnutá pomoc vo forme daňového bonusu. Nárok na tento bonus mali žiadatelia s príjmom do 1,6-násobku priemernej mzdy. V prípade spoludlžníka na úverovej zmluve (napríklad manželia) sa táto hranica zdvojnásobovala.

Špeciálny príspevok v roku 2024

Pre rok 2024 Ministerstvo práce sociálnych vecí a rodiny pripravilo špeciálny príspevok pre tých, ktorým po refixácii hypotéky narástli úroky a splátky. Štát mal klientovi preplatiť 75 % z nárastu splátky, maximálne však do výšky 150 € mesačne (1 800 € ročne). Príjem žiadateľa nesmel presiahnuť 1,6-násobok priemernej mzdy, pričom pri spoludlžníkovi sa táto hranica zdvojnásobovala. Žiadosť o tento príspevok bolo potrebné podať na úrade práce.

Štátna podpora hypoték pre mladých do 35 rokov

Štát podporuje poskytovanie hypoték pre mladých do 35 rokov na nadobudnutie, výstavbu alebo zmenu nehnuteľnosti. Táto podpora má formu daňového bonusu na zaplatené úroky.

Prečítajte si tiež: Štátny príspevok na bývanie a refinancovanie

Podmienky pre získanie daňového bonusu pre zmluvy uzavreté do 31. decembra 2023

• Vek: Do 35 rokov.
• Príjem: Príjem poberateľa hypotéky musí byť nižší ako 1,3-násobok priemernej mesačnej mzdy zamestnanca v národnom hospodárstve za predchádzajúci kalendárny rok. V prípade manželov ide o koeficient 2,6-násobok.
• Daňový bonus: 50 % zo zaplatených úrokov maximálne zo sumy 50 000 eur v príslušnom zdaňovacom období na jednu tuzemskú nehnuteľnosť, najviac 400 eur ročne po dobu piatich po sebe idúcich rokov, počnúc mesiacom začiatku úročenia.

Zmeny pre zmluvy uzavreté od 1. januára 2024

• Príjem: Príjem poberateľa hypotéky musí byť nižší ako 1,6-násobok priemernej mesačnej mzdy zamestnanca v národnom hospodárstve za predchádzajúci kalendárny rok, v prípade manželov ide o 3,2-násobok.
• Daňový bonus: 50 % z celkovej výšky zaplatených úrokov v príslušnom zdaňovacom období na jednu tuzemskú nehnuteľnosť, najviac 1200 eur ročne po dobu piatich po sebe idúcich rokov, počnúc mesiacom začiatku úročenia. Nehnuteľnosť sa nesmie prenajímať.

Príklad

Stano a jeho manželka (obaja 21 rokov) dostali hypotéku 100 000 eur. Ich spoločný príjem je nižší ako 2,6-násobok priemernej mesačnej mzdy. Manželka je spoludlžníkom, ale daňový bonus si môže uplatniť iba Stano, pretože poberá zdaniteľný príjem. V roku 2023 zaplatili na úrokoch 1 200 eur. Zo sumy 50 000 eur je to polovica, teda 600 eur. Uplatniť si môže 50 % zo 600 eur = 300 eur (čo je menej ako maximálnych 400 eur). Stano má nárok na daňový bonus 300 eur a môže si ho uplatniť v daňovom priznaní podanom za rok 2023 do konca marca 2024. Ak by Stano zarábal 2 500 eur a jeho manželka by poberala rodičovskú dávku (ich spoločný príjem je nižší ako 3,2-násobok priemernej mesačnej mzdy), platili by iné podmienky.

Stavebné sporenie a štátna prémia

Stavebné sporenie je účelový produkt stavebných sporiteľní, ktorého cieľom je získať prostriedky na kúpu, výstavbu alebo rekonštrukciu bývania. Po splnení podmienok štát poskytuje štátnu prémiu.

Podmienky získania štátnej prémie

• Sporenie aspoň 6 rokov.
• Mesačný príjem sporiteľa nesmie byť vyšší ako 1,3-násobok priemernej mesačnej mzdy v hospodárstve za predchádzajúci kalendárny rok.
• V roku 2024 je potrebné vložiť 1000 eur (83,33 eur mesačne) pre získanie plnej štátnej prémie 70 eur.

Mladomanželský úver

Mladomanželia môžu požiadať o štátnu podporu mladomanželského úveru prostredníctvom banky. Podpora predstavuje štátny príspevok, ktorý znižuje úrokovú sadzbu. Ministerstvo financií SR plánuje zavedenie odpočítateľnej položky od daňovej povinnosti pre mladých poberateľov hypotekárneho úveru. Cieľom je zjednodušenie a zníženie administrácie poskytovania štátnej podpory.

Analýza podpory hypoték

Analytici volajú po úplnom zrušení podpory hypoték. Dôvodom sú rekordne nízke úroky, rastúce ceny nehnuteľností a deformácia nájomného bývania. Podpora hypoték zvyšuje dopyt po nehnuteľnostiach, čo tlačí na rast cien. Radovan Ďurana z INESS tvrdí, že podpora hypoték pre mladých je dávka, ktorá nemá jasne zadefinovaný cieľ a je nastavená tak široko, že ju získa väčšina mladých.

Zmeny v podpore hypoték v roku 2024

Od 1. júna 2024 sa rozšírila štátna pomoc aj pre refinancované úvery. Štát ju ponúkne aj k refinancovaným úverom, čo doteraz schéma pomoci nedovoľovala. Dlžníci, ktorým pôvodne nevznikol nárok na príspevok z dôvodu refinancovania úveru, si môžu nárok uplatniť aj spätne, podaním žiadosti v termíne do konca júla tohto roka. O pomoc pri splácaní úveru bude možné požiadať v prípade refinancovaných úverov na bývanie od 1. júna 2024.

Prečítajte si tiež: Štátny príspevok na pobyt pre schizofrenikov

Podmienky pre získanie príspevku na zvýšenú splátku úveru

• Úver musí byť refinancovaný do konca júna 2024.
• Priemerný príjem oprávnenej osoby a spoludlžníka je najviac vo výške 1,6-násobku priemernej nominálnej mesačnej mzdy zamestnanca.

Výška príspevku

Príspevok na zvýšenú splátku úveru úrad poskytne do výšky 75 percent z nárastu splátky, maximálne však 150 eur mesačne.

Príklady

• Ak sa dlžníkovi zvýši mesačná splátka o 300 eur, príspevok bude 150 eur.
• Ak sa dlžníkovi zvýši mesačná splátka o 60 eur, príspevok bude 45 eur (75 % zo 60 eur).

Hypotéka a jej špecifiká

Hypotéka je úver na bývanie, ktorý je zabezpečený založením nehnuteľnosti v prospech banky. Na rozdiel od úveru na bývanie, si klient v prípade hypotekárneho úveru môže uplatniť nárok na štátnu podporu pri splnení zákonných podmienok.

Podmienky pre získanie hypotéky

• Žiadateľ musí byť fyzická osoba s trvalým bydliskom na území Slovenskej republiky alebo podnikateľský subjekt so sídlom na území SR.
• Banka bude prihliadať na občianstvo žiadateľa (najväčšiu šancu majú občania EÚ s trvalým pobytom na území SR).
• V prípade manželského zväzku banka obvykle vyžaduje spoludlžnícky záväzok manžela/manželky.
• Mesačné splátky záväzkov nemôžu byť viac ako 60 % z príjmu klienta.
• Hypotéku môže banka klientovi poskytnúť maximálne do 90 % ceny nehnuteľnosti.

Hypotéka s vopred schválenou sumou

Ide o formu schválenia hypotéky ešte predtým, ako má klient vybranú nehnuteľnosť. Banka si preverí žiadateľa a posúdi jeho možnosti. Ak klient všetky nároky splní, banka mu vystaví hypotekárny certifikát, čím mu dáva prísľub, že mu je ochotná poskytnúť hypotéku.

Hypotéka na výstavbu alebo rekonštrukciu

Pri výstavbe alebo rekonštrukcii banka uvoľňuje finančné prostriedky postupne, podľa toho, ako postupuje proces výstavby nehnuteľnosti.

Poistenie nehnuteľnosti

Nehnuteľnosť, na ktorú sa viaže hypotéka, musí byť poistená. Banka má na danú nehnuteľnosť záložné právo a v prípade, že klient nebude hypotéku splácať, získa svoje peniaze späť prostredníctvom predaja daného domu či bytu.

Prečítajte si tiež: Príspevok pre zamestnancov mimo obce

Daňový bonus pre mladých

Mladí ľudia môžu v rámci hypotekárneho úveru získať zvýhodnenie v podobe daňového bonusu. Príjem žiadateľa nesmie presiahnuť 1,3-násobok priemernej hrubej mesačnej mzdy. Účelom úveru musí byť kúpa, výstavba alebo zmena či rekonštrukcia nehnuteľnosti. Vďaka daňovému bonusu si klient môže znížiť daň z príjmu. Tento bonus si môže uplatniť každý rok počas prvých 5 rokov splácania hypotekárneho úveru do výšky 400 €. Maximálna suma, na ktorú si možno uplatniť daňový bonus, je 50 000 €.

Podmienky pre uplatnenie daňového bonusu

• Klient musí k daňovému priznaniu priložiť potvrdenie z banky o zaplatených úrokoch.
• Daňový bonus sa neposkytuje k hypotekárnym úverom na účel splatenia poskytnutého úveru, ktorý nie je hypotekárnym úverom.

Pomoc so zvýšenými splátkami úverov po skončení fixácie v roku 2023

V roku 2023 bola predstavená pomoc so zvýšenými splátkami úverov po skončení fixácie. Od 1. júna sa rozširuje štátna pomoc aj pre ďalších ľudí s hypotekárnym úverom. Štát ju ponúkne aj k refinancovaným úverom, čo doteraz schéma pomoci nedovoľovala.

Refinancovanie úveru

Refinancovanie je prenesenie si úveru do inej banky, za účelom získania výhodnejších podmienok (najmä nižšia úroková sadzba). Pomoc štátu je možné uplatniť aj na refinancované úvery (prenesené do inej banky) v roku 2023, no už nie formou daňového bonusu.

Podmienky pre daňový bonus pri refinancovaní

Pomoc vo forme daňového bonusu je možné uplatniť na tie úvery, ktoré boli refinancované aj v minulosti, najneskôr však do 31.12.2022 a došlo k zvýšeniu splátky v roku 2023 z dôvodu nárastu úrokovej sadzby po refixácii. Pomoc vo forme daňového bonus nie je možné uplatniť na úvery, ktoré boli refinancované v roku 2023, a to bez ohľadu, či boli alebo neboli v roku 2023 aj refixované.

tags: #statny #prispevok #k #hypotekarnym #uverom #podmienky