Štátny príspevok pre mladých: Podmienky, výhody a na čo si dať pozor

Štátny príspevok pre mladých je forma štátnej podpory, ktorá má mladým ľuďom uľahčiť prístup k bývaniu. Funguje na princípe zníženia úrokovej sadzby hypotekárneho úveru na dobu piatich rokov. Hoci na prvý pohľad vyzerá veľmi atraktívne, je dôležité poznať všetky podmienky a aspekty, aby ste sa vedeli správne rozhodnúť, či je pre vás táto možnosť skutočne výhodná.

Čo je štátny príspevok pre mladých?

Hypotéka pre mladých je úver na bývanie, pri ktorom štát prispieva k zníženiu úrokovej sadzby. Zvýhodnenie úrokovej sadzby je o 3 %, pričom 2 % poskytuje štát a 1 % banka. Štátny príspevok pre mladých znamená platiť nižšie mesačné splátky počas 5 rokov.

Štátny príspevok sa určuje na každý kalendárny rok individuálne v zákone o štátnom rozpočte na príslušný rozpočtový rok a platí pre všetky hypotekárne úvery, ktoré splnia nárok na jeho získanie.

Podmienky získania štátneho príspevku pre mladých

Aby žiadateľ mohol získať štátny príspevok, musí spĺňať nasledovné podmienky:

• Vek: Žiadateľ musí dovŕšiť vek 18 rokov a nesmie prekročiť vek 35 rokov ku dňu podania žiadosti. Ak sú žiadateľmi manželia alebo partneri, musia podmienku veku spĺňať obaja. Posledný deň podania žiadosti je deň 35. narodenín.
• Príjem: Priemerný mesačný príjem žiadateľa za predchádzajúci kalendárny rok nesmie presiahnuť 1,3-násobok priemernej mesačnej nominálnej mzdy zamestnanca v národnom hospodárstve SR za kalendárny štvrťrok predchádzajúci kalendárnemu štvrťroku, v ktorom bola podaná žiadosť o hypotekárny úver. Pre dvoch žiadateľov (manželia, partneri) je hranica pre získanie štátneho príspevku pre mladých dvojnásobná. Banky berú do úvahy priemer oboch príjmov.
• Účel úveru: Striktne dodržanie účelu úveru, ktorým je kúpa nehnuteľnosti (byt alebo dom), výstavba nehnuteľnosti alebo rekonštrukcia nehnuteľnosti - vo všetkých prípadoch nehnuteľnosti určenej na bývanie. Účel úveru musí byť riadne zdokladovaný.

Pre hypotéky pre mladých vybavované v čase od 1. októbra do 31. decembra 2017 mohol byť minuloročný priemerný hrubý mesačný príjem žiadateľa o hypotéku maximálne 1 227,20 €.

Prečítajte si tiež: Štátny príspevok na bývanie a refinancovanie

Výška a doba trvania štátneho príspevku

Štátny príspevok pre mladých (ŠPM) sa poskytuje na sumu hypotéky maximálne do 50 000 € a zároveň maximálne do 70% hodnoty nehnuteľnosti, a to na obdobie 5 rokov. V tomto prípade sa štátny príspevok uplatňuje v plnej výške 49.790,88 € a zvyšok hypotéky je bez bonifikácie.

Ako požiadať o štátny príspevok

Nárok na štátny príspevok si mladý žiadateľ uplatňuje prostredníctvom banky na základe žiadosti, ktorú jej predloží.

Výhody hypotéky so štátnym príspevkom

• Zvýhodnenie úrokovej sadzby o 3 % na dobu 5 rokov.
• Možnosť odkladu splátok istiny na 5 rokov.
• Možnosť realizovať mimoriadne splátky bez poplatku po dobu 5 rokov.
• Možnosť zníženia splátok až na polovicu pri narodení dieťaťa na 24 mesiacov (platí pre hypotéky pre mladých poskytnuté od 1. 4.).

Na čo si dať pozor pri štátnom príspevku pre mladých?

Zníženie úrokovej sadzby o 3 % na hypotekárnom úvere je na prvý pohľad veľmi zaujímavé. Úroková sadzba pri úvere nie je však iba jediný parameter, na ktorý je potrebné sa pri žiadosti o hypotéku zamerať. Pri hypotéke so ŠPM je ale potrebné zobrať do úvahy aj metodiku jeho výpočtu. Napriek tomu, že je štátny príspevok upravený jedným zákonom, momentálne existujú 3 rôzne spôsoby, ako banky štátny príspevok počítajú a klienti tak v praxi pri rovnakých parametroch môžu po 5 rokoch banke dlhovať aj niekoľko tisíc EUR viac.

Rôzne modely výpočtu štátneho príspevku

• Prvá skupina bánk: Vychádza pri výpočte zo základnej sadzby, úver sa touto sadzbou aj úročí, banka ale klientovi pošle na účet príspevok štátu (2 %) a svoj príspevok (1 %). Sadzba je tak len sadzbou „na oko“.
• Druhá skupina bánk: Vychádza pri výpočte taktiež zo základnej sadzby, rozdiel je v tom, že banka pri úročení najskôr odráta svoj príspevok (1 %), príspevok štátu (2 %) pošle klientovi na účet.
• Tretia skupina bánk: Vychádza pri výpočte taktiež zo základnej sadzby, postupuje ale tak, že od úrokovej sadzby najskôr odráta svoj príspevok (1 %) a zároveň príspevok štátu (2 %), klientovi už na účet neposiela žiadny príspevok. Tým pádom sa úver reálne úročí sadzbou o 3 % nižšou.

Pri hypotéke so štátnym príspevkom je potrebné okrem bežných parametrov vždy venovať pozornosť metodike výpočtu štátneho príspevku pre mladých.

Kedy sa hypotéka so štátnym príspevkom neoplatí?

Hypotekárny úver so štátny príspevkom pre mladých nemusí byť v každej situácii to najlepšie riešenie. Existujú prípady, kedy sa hypotéka pre mladých neoplatí. Ide predovšetkým o situácie, kedy je celková výška úveru výrazne vyššia ako 50 000 €. Výhodnosť štátneho príspevku pre mladých končí spravidla na úrovni okolo 110 000 € (v závislosti od konkrétnych ponúk). Na úveroch bez štátneho príspevku pre mladých dnes banky ponúkajú výrazne nižšie úrokové sadzby, ako je tomu v prípade hypoték so štátnym príspevkom.

Prečítajte si tiež: Štátny príspevok na pobyt pre schizofrenikov

Ďalšie prípady, kedy nemusí byť hypotéka so štátnym príspevkom tým najvýhodnejším riešením

• Výška úveru presahuje 50 000 € a na zvyšnú časť banka aplikuje rovnakú sadzbu, ako základnú sadzbu pri výpočte štátneho príspevku.
• Pomer výšky úveru k hodnote založenej nehnuteľnosti (LTV) je vyšší ako 70 %.
• Výstavba nehnuteľnosti svojpomocne (vzniká problém so striktným vydokladovaním účelu).

Príklad z praxe

Marcel žiada o hypotéku vo výške 117 000 €, pričom hodnota nehnuteľnosti je 130 000 € na 30 rokov pri 5-ročnom fixačnom období. Ide o úver vo výške 90 % hodnoty zakladanej nehnuteľnosti. Rozhoduje sa, či si vziať hypotéku so štátnym príspevkom pre mladých (banka 1) alebo klasickú hypotéku (banka 2). Marcel po výpočte zistil, že hoci pri hypotekárnom úvere so štátnym príspevkom pre mladých ušetrí na splátke 4,37 € mesačne, zostatok jeho hypotéky bude po 5 rokoch ale o viac ako 1 000 € vyšší.

Hypotéka pre mladých s daňovým bonusom od roku 2024

Hypotéka pre mladých má od roku 2024 nové pravidlá. Hypotéka pre mladých formou daňového bonusu na zaplatené úroky je štátna podpora bývania pre mladých. Princíp spočíva v tom, že štát prepláca 50% zaplatených úrokov z hypotéky za kalendárny rok, maximálne však 1200 € za jeden rok. Daňový bonus je možné uplatniť si 60 po sebe nasledujúcich mesiacov počnúc mesiacom, kedy ste začali platiť úrok banke.

Podmienky pre získanie daňového bonusu

• Vek všetkých žiadateľov musí byť v čase žiadosti o hypotéku v intervale od 18 do 35 rokov vrátane.
• Maximálna hranica priemernej hrubej mzdy jedného žiadateľa za kalendárny rok 2024 pre žiadosti podané v roku 2025 je 2374,4 €. V prípade dvoch žiadateľov je táto suma dvojnásobná t.j. 4748,8 €. Do príjmov sa nezarátavajú všetky sociálne dávky štátu - rodičovský príspevok, materská, dôchodky a pod.

Ako získať hypotéku s daňovým bonusom aj pri nesplnení podmienok?

Hypotéku pre mladých s daňovým bonusom na zaplatené úroky je možné získať legálnym spôsobom aj v niektorých životných situáciách, keď nejakú z podmienok nespĺňate.

• Vyšší príjem: V prípade, že ste žiadateľ sám a máte vyšší príjem ako 1,6násobok priemernej mzdy, je možné, aby ste si ako spolužiadateľa do úverovej zmluvy vzali niekoho, kto má príjem za skúmané obdobie v takej výške, že súčet vašich príjmov bude v intervale do 3,2násobku priemernej mzdy. Kupovať nehnuteľnosť však budete len vy ako hlavný žiadateľ a následne po niekoľkých mesiacoch požiadate banku o vyňatie spoludlžníka z úveru.
• Dvaja žiadatelia s vyšším príjmom: Podobná situácia vzniká, keď sú žiadatelia dvaja, napr. manželia alebo dvaja partneri, ktorých súčet príjmov je vyšší ako 3,2násobok priemernej mzdy. V takom prípade je možné spraviť to, že manželia si zúžia BSM (bezpodielové spoluvlastníctvo manželov) formou notárskej zápisnice resp. z partnerov pôjde do žiadosti len jeden. V oboch prípadoch by do žiadosti o hypotéku pre mladých vstupoval len ten z dvojice, kto spĺňa podmienku maximálneho limitu príjmu 1,6násobku priemernej mzdy. Nehnuteľnosť by sa v tomto prípade kupovala buď do výlučného vlastníctva žiadateľa o hypotéku alebo do podielového vlastníctva tak, že žiadateľ o hypotéku by nadobúdal napr.
• Vyšší vek: Pokiaľ má jeden manželov resp. partnerov vyšší vek ako 35 rokov, je možné aplikovať postup popisovaný vyššie.

Na čo si dať pozor pri daňovom bonuse?

Jednou z najčastejších chýb, ktorú robia klienti uplatňujúci si daňový bonus je ten, že po určitom čase splácania si refinancujú hypotéku do inej banky. Nárok na daňový bonus na zaplatené úroky si každý klient žiada po uplynutí aktuálneho zdaňovacieho obdobia.

Ako žiadať o daňový bonus?

Nárok na daňový bonus na zaplatené úroky si každý klient žiada po uplynutí aktuálneho zdaňovacieho obdobia:

Prečítajte si tiež: Príspevok pre zamestnancov mimo obce

• Prostredníctvom zamestnávateľa formou ročného zúčtovania dane (najneskorší možný termín na podanie ročného zúčtovania dane je 15. február).
• Podávaním daňového priznania (termín na podanie daňového priznania je až 31. marca).

Povinnou prílohou je potvrdenie banky o výške zaplatených úrokov za predchádzajúci kalendárny rok. O sumu daňového bonusu na zaplatené úroky sa znižuje daň. Potvrdenie o výške zaplatených úrokov nevydáva každá banka automaticky a v niektorých bankách je nutné oň požiadať a to aj v dostatočnom predstihu, nakoľko banky majú podľa zákona na vydanie tohto potvrdenia až 30 dní.

Výška hypotéky a daňový bonus

Plnú výšku daňového bonusu 1200 € ročne a 6000 € za 5 rokov možno získať v kombinácii výšky hypotéky 75 000 € a úrokovej sadzby cca 3,5%.

Príspevok na zvýšenú splátku úveru na bývanie od roku 2023

V súvislosti s nárastom úrokových sadzieb pri úveroch na bývanie sa zvyšuje finančné zaťaženie najmä nízkopríjmových domácností, čím môže dôjsť k vážnemu ohrozeniu platobnej schopnosti obyvateľov splácať úvery na bývanie dôsledkom nárastu ich úrokovej sadzby. Právne vzťahy pri poskytovaní pomoci pri splácaní úveru na bývanie formou príspevku na zvýšenú splátku úveru na bývanie (ďalej len „príspevok“) upravuje zákon č. 526/2023 Z.

Kto má nárok na príspevok?

Oprávneným žiadateľom môže byť dlžník alebo spoludlžník uvedený na zmluve o úvere na bývanie.

Príspevok je možné poskytnúť na nasledovné typy zmlúv o úvere na bývanie:

• Zmluva „úver s fixáciou úrokovej sadzby“ - zmluva uzatvorená pred 01.01.2024, ku zvýšeniu úrokovej sadzby úveru došlo po 31.12.2022.
• Zmluva „refinancovaný úver s refixom“ - zmluva uzatvorená pred 01.06.2024, k zvýšeniu úrokovej sadzby úveru došlo po 31.12.2022, úver bol poskytnutý na splatenie jedného alebo viacerých úverov a aspoň jeden z týchto splatených (pôvodných) úverov bol aspoň z časti poskytnutý na účel: „nadobudnutie tuzemskej nehnuteľnosti, výstavba tuzemskej nehnuteľnosti alebo zmena dokončenej stavby.

V prípade refinancovaných úverov musí byť splnená podmienka, že súčasná úverová zmluva, na ktorú žiadateľ žiada o poskytnutie príspevku, musí mať súvis s predošlými splatenými úverovými zmluvami, v ktorých alebo v ktorej je uvedený aspoň z časti niektorý z účelov: „nadobudnutie tuzemskej nehnuteľnosti, výstavba tuzemskej nehnuteľnosti alebo zmena dokončenej stavby. Príspevok nie je možné poskytnúť na úvery na bývanie, pri ktorých došlo k refinancovaniu len spotrebiteľských úverov a tzv.

Príjem pre posúdenie nároku na príspevok

Podľa § 4 ods. 2 zákona č. 526/2023 Z. z. o pomoci pri splácaní úveru na bývanie a o zmene a doplnení niektorých zákonov na účely posúdenia nároku na príspevok sa zohľadňuje zdaniteľný príjem, ktorý je súčasťou základu dane (čiastkového základu dane) podľa osobitného predpisu [s odkazom na § 5, 6 a 8 zákona č. 595/2003 Z. z.

Na účely vzniku nároku na príspevok sa posudzuje príjem oprávnenej osoby a spoludlžníka za kalendárny rok, ktorý dva roky predchádza kalendárnemu roku, v ktorom bola podaná žiadosť.

Výška príspevku

Výška príspevku je 75 % z kladného rozdielu medzi uhradenou mesačnou splátkou za príslušný mesiac a referenčnou splátkou, najviac v sume 150 eur mesačne.

Ako požiadať o príspevok?

Nárok na príspevok sa uplatňuje podaním písomnej žiadosti oprávnenej osoby na tlačive určenom Ústredím práce, sociálnych vecí a rodiny. Žiadateľ predkladá vyplnenú a podpísanú žiadosť úradu, v ktorého územnom obvode má trvalý pobyt.

tags: #statny #prispevok #pre #mladych #partnerov #podmienky