Dobrovoľné dôchodkové sporenie: Výhody a nevýhody pre vašu budúcnosť

Dôchodok predstavuje dôležitú etapu života, na ktorú je potrebné sa včas pripraviť. Spoliehať sa len na štátny dôchodok nemusí byť postačujúce na udržanie si štandardného životného štýlu. Preto je vhodné zvážiť možnosti dobrovoľného dôchodkového sporenia, ktoré ponúkajú viaceré výhody, ale aj určité nevýhody. Tento článok vám poskytne komplexný prehľad o dobrovoľnom dôchodkovom sporení, s dôrazom na tretí a druhý pilier, aby ste sa mohli informovane rozhodnúť, ako si zabezpečiť finančne stabilnú budúcnosť.

Tretí pilier: Doplnkové dôchodkové sporenie

Tretí pilier, známy aj ako doplnkové dôchodkové sporenie (DDS), je dobrovoľná forma sporenia na dôchodok, ktorá dopĺňa prvý a druhý pilier dôchodkového systému. Jeho cieľom je vytvoriť si dodatočnú finančnú rezervu, ktorá vám v budúcnosti zabezpečí vyšší príjem a zníži závislosť na štátnom dôchodku.

Pre koho je tretí pilier určený?

Doplnkové dôchodkové sporenie si môže otvoriť prakticky ktokoľvek a kedykoľvek - či ste zamestnanec, živnostník, alebo osoba bez zamestnania. Stačí uzatvoriť zmluvu s doplnkovou dôchodkovou spoločnosťou (DDS).

Ako funguje tretí pilier?

Funguje na princípe pravidelného sporenia, pričom výška mesačných príspevkov je dobrovoľná. Nie je stanovená minimálna čiastka a môžete si sporiť toľko, koľko vám váš rozpočet umožní. DSS spravuje vaše príspevky a investuje ich do dôchodkových fondov podľa vášho výberu.

Výhody tretieho piliera

• Dobrovoľnosť a flexibilita: Sami si určujete výšku príspevkov a môžete ich meniť podľa svojej finančnej situácie.
• Príspevky zamestnávateľa: Veľkou výhodou sú dobrovoľné príspevky zamestnávateľov, ktorí môžu ľuďom pomôcť so sporením formou firemného benefitu. Výšku príspevku určujú zamestnávatelia v kolektívnej zmluve a často ide o konkrétne percento zo mzdy zamestnanca.
• Daňové zvýhodnenie: Príspevky do tretieho piliera si môžete odpočítať z daňového základu, čo znamená úsporu na daniach. Daňovú úľavu si môžete uplatniť len do výšky 180 eur ročne a ráta sa len z príspevkov, ktoré ste si do 3. piliera poslali vy sami, teda nie z príspevkov od vášho zamestnávateľa.
• Možnosť výberu fondov: Rovnako ako v 2. pilieri, aj v 3 pilieri si môžete vybrať z rôznych typov fondov - obvykle sú to konzervatívny, vyvážený, akciový alebo indexový. Tak ako môžete zmeniť samotnú DDS-ku, môžete vo svojej zmluve 3. piliera raz za rok zmeniť aj nastavenie svojich fondov.
• Doplnkový príjem: Prostredníctvom tretieho piliera si môžete na dôchodku zvýšiť svoj príjem a zároveň znížiť závislosť na štátnom dochôdku.
• Možnosť skoršieho výberu: Nasporené peniaze z 3. piliera si môžete vybrať aj skôr ako pri odchode do dôchodku. Môžete tak urobiť najskôr po 10 rokoch od trvania zmluvy, ďalší výber potom môžete zrealizovať po ďalších 10 rokoch a tak ďalej. Takýmto výberom vaša zmluva doplnkového dôchodkového sporenia nezaniká a pokračuje ďalej.

Nevýhody tretieho piliera

• Poplatky: S tretím pilierom sú spojené poplatky, ktoré môžu znižovať celkový výnos.
• Zdanenie zisku: Zisk z investícií v treťom pilieri podlieha zdaneniu.
• Obmedzená likvidita: Čiastočný výber peňazí je možný najskôr po 10 rokoch od založenia zmluvy a môžeme si vybrať vlastné príspevky. Ak prispieval aj zamestnávateľ, tieto peniaze musia ostať až kým vznikne nárok na doplnkový dôchodok. Doplnkový dôchodok môžete čerpať až pri dosiahnutí dôchodkového veku.
• Nižšie výnosy: Je pravda, že 3. pilier nedosahuje také výnosy ako priame investície cez podielové alebo ETF fondy.

Dôležité upozornenia

• Ak ste do 3. piliera vstúpili po 1. 1. 2014, príde vám spolu s výpisom od DDS aj Potvrdenie o prijatých platbách.
• Ak ste do 3. piliera vstúpili do 31. 12. 2013, na daňovú úľavu nemáte nárok a platia pre vás aj iné pravidlá pri nároku na doplnkový dôchodok. Ak chcete využiť všetky aktuálne výhody tretieho piliera, stačí podpísať dodatok k vašej zmluve, ktorým akceptujete podmienky platné od 1. 1. 2014.
• V zmluve sa oplatí skontrolovať a v prípade potreby doplniť aj oprávnenú osobu, ktorá v prípade úmrtia sporiteľa dostane nasporené peniaze.

Druhý pilier: Súkromné sporenie s dedičnosťou

II. dôchodkový pilier je dobrovoľná forma dôchodkového sporenia, ktorá dopĺňa štátny dôchodok z 1. piliera. Jeho cieľom je znížiť závislosť výšky dôchodku od rozhodnutí štátu a demografických trendov.

Prečítajte si tiež: Podmienky pre materskú dávku

Ako funguje druhý pilier?

II. pilier je súkromný systém dôchodkového sporenia, do ktorého sa odvádza časť odvodov z vašej hrubej mzdy. Konkrétne ide o 4 % z vymeriavacieho základu, ktoré by inak smerovali do Sociálnej poisťovne (I. pilier). Tieto peniaze však v II. pilieri putujú na váš osobný dôchodkový účet vedený v dôchodkovej správcovskej spoločnosti (DSS). Odtiaľ sú investované do fondov, ktoré si sami zvolíte - buď konzervatívne, alebo dynamickejšie, s cieľom zhodnotiť vaše úspory do dôchodku.

Pre koho je II. pilier povinný a pre koho dobrovoľný?

Dobrovoľný vstup majú všetci, ktorí ešte nemajú 40 rokov a ešte nie sú v 2. pilieri. Majú možnosť doň vstúpiť kedykoľvek. Povinný vstup platí pre každého, kto začne prvýkrát pracovať a má menej ako 40 rokov - do 2. piliera je automaticky zaradený, no má 2 roky na vystúpenie.

Výhody II. piliera

• Súkromné vlastníctvo úspor: Peniaze v II. pilieri sú vaším majetkom a sú dedičné.
• Dôchodok z dvoch zdrojov: Dostanete dôchodok zo Sociálnej poisťovne (I. pilier) aj z DSS (II. pilier), čím diverzifikujete riziko.
• Možnosť vyššieho zhodnotenia: Pri správne zvolenej stratégii (najmä indexové fondy) je možné dosiahnuť dlhodobý výnos.
• Nízke poplatky: Správcovské poplatky v 2. pilieri sú bezkonkurenčné - zvyčajne len 0,3 - 0,5 % ročne. Bežné investičné produkty si účtujú aj viac ako 1 %, pričom priemer na slovenskom trhu dosahuje až 2 %.
• Flexibilita: Možnosť meniť DSS aj investičnú stratégiu, presunúť úspory medzi fondmi.
• Dedenie: Ak sa nedožijete dôchodku, nasporené peniaze zdedia vaši blízki (na rozdiel od I. piliera, kde všetko zostáva štátu).
• Výber formy dôchodku: Po splnení podmienok si môžete zvoliť jednorazový výber alebo pravidelnú rentu.
• Daňová úľava: Na dobrovoľné príspevky, ktorých ročná suma predstavuje 2% z daňového vymeriavacieho základu si sporiteľ vie uplatniť daňovú úľavu.

Nevýhody II. piliera

• Riziko investícií: Výnosy nie sú garantované. Akciové a indexové fondy môžu v krátkodobom horizonte kolísať, v prípade prepadu trhov môže byť hodnota úspor dočasne nižšia.
• Dlhodobý záväzok: Peniaze sú viazané až do dôchodku, nemôžete ich vybrať skôr (nízka flexibilita).
• Závislosť od vývoja trhov: Krátkodobé prepady môžu ovplyvniť hodnotu úspor, ak dôchodok čerpáte práve v čase poklesu.
• Zmeny legislatívy: Pravidlá v 2. pilieri určuje štát a môžu sa meniť podľa politických rozhodnutí. To znamená, že výška príspevkov, podmienky výberu alebo spôsob výplaty dôchodku sa môžu kedykoľvek upraviť.

Typy fondov v II. pilieri

• Konzervatívny fond: Bezpečnejšia voľba s nižším rizikom, ale aj s nižšími výnosmi. Väčšinou nedokáže prekonať infláciu, čo znamená, že úspory môžu postupne strácať hodnotu.
• Rastový (indexový) fond: Dynamickejšia možnosť s vyšším rizikom, no aj s potenciálom vyšších výnosov. Z dlhodobého hľadiska väčšinou prekonáva infláciu a dokáže úspory výrazne zhodnotiť.

Ako vstúpiť do II. piliera?

1. Oslovte ktorúkoľvek DSS, prípadne finančného poradcu.
2. Pripravte si občiansky preukaz a číslo účtu.
3. Zmluvu môžete uzatvoriť osobne, na pobočke, online alebo cez poradcu.
4. Po uzatvorení zmluvy sa odvody automaticky rozdelia medzi I. a II. pilier, nie je potrebné nič ďalšie riešiť.

Vstup je najvýhodnejší pre mladých do 35 rokov, ktorí môžu najviac využiť dlhodobé zhodnotenie.

Automatický presun úspor podľa veku

Od určitého veku (zvyčajne 50 rokov) začína automatický presun úspor z rastových do konzervatívnych fondov, aby sa znížilo riziko prepadu tesne pred dôchodkom. Presun prebieha postupne, každý rok sa časť úspor presúva do bezpečnejších fondov.

• Výhody: Ochrana pred veľkým prepadom krátko pred dôchodkom. Znižovanie rizika s pribúdajúcim vekom.
• Nevýhody: Pri dlhodobo nízkych výnosoch konzervatívnych fondov môže časť úspor reálne strácať hodnotu kvôli inflácii. Môžete prísť o časť potenciálneho výnosu, ak trhy rastú aj vo vyššom veku.

Automatický presun je možné deaktivovať - odporúča sa ponechať ho aktívny, ak sa nechcete aktívne starať o svoje investície. Ak ste ochotní sledovať trhy a riskovať vyššie výnosy, môžete presun zrušiť.

Prečítajte si tiež: Ako si znížiť daňový základ s dobrovoľným nemocenským poistením

Ako presunúť peniaze do iného fondu?

1. Zmenu fondu vybavíte cez pobočku DSS, online cez klientsku zónu alebo cez poradcu.
2. Potrebujete občiansky preukaz, prípadne číslo zmluvy.
3. Presun je bez poplatku, trvá niekoľko dní.

Ak chcete zmeniť DSS, potrebujete akceptačný list zo Sociálnej poisťovne - ten je po dvoch rokoch sporenia bezplatný.

Kombinácia pilierov: Stabilnejšia budúcnosť

Kombinácia 1., 2. a 3. piliera vám zabezpečí stabilnejšiu budúcnosť. Ak si zabezpečíte druhý aj tretí pilier, vytvárate si diverzifikovaný dôchodkový príjem. Prvý pilier (štátny dôchodok) je neistý, pretože závisí od demografie a ekonomiky krajiny. Druhý a tretí pilier vám umožňujú mať dôchodok viac pod kontrolou a získavať výhody, ktoré štátna penzia z prvého piliera neponúka.

Dobrovoľné poistenie v Sociálnej poisťovni

Okrem dôchodkového sporenia existuje aj možnosť dobrovoľného poistenia v Sociálnej poisťovni. Jeho účelom je nahradiť vám príjem v prípade straty, alebo zníženia príjmu zo zárobkovej činnosti a zabezpečenie príjmu v čase pracovnej neschopnosti, tehotenstve i počas materskej.

Kto sa môže dobrovoľne poistiť?

• Nezamestnaný (napr. študent)
• SZČO, ktorej hrubý príjem nepresiahol stanovenú hranicu a nevznikla jej povinnosť platby povinného poistenia.
• Policajtka/policajt alebo profesionálna vojačka/vojak, ktorí sú súčasne nemocensky zabezpečení podľa zákona č. 328/2002 Z. z.

Kto sa nemôže dobrovoľne poistiť?

• Povinne nemocensky poistený (zamestnanec, SZČO, ktorej príjem presiahol stanovenú hranicu a musí si platiť povinné poistenie)
• Osoba s priznaným starobným, či predčasným starobným dôchodkom, invalidným dôchodkom s mierou poklesu schopnosti vykonávať zárobkovú činnosť o viac ako 70 % (t. j. odo dňa vydania rozhodnutia o priznaní dôchodku)
• Poberateľ akéhokoľvek invalidného dôchodku po dovŕšení dôchodkového veku (t. j. čerpáte rodičovskú dovolenku podľa osobitného predpisu)

Prečítajte si tiež: Všetko o DDS

tags: #dobrovoľné #dôchodkové #sporenie #výhody #a #nevýhody