Dôchodok z Druhého Piliera: Podmienky a Možnosti

Druhý pilier, známy aj ako starobné dôchodkové sporenie (SDS), predstavuje jednu z foriem prípravy na dôchodok. Tento systém, riadený zákonom o starobnom dôchodkovom sporení, má za cieľ zabezpečiť príjem v starobe, prípadne príjem pre pozostalých v prípade úmrtia sporiteľa. Na rozdiel od priebežného prvého piliera, druhý pilier je zásluhový, čo znamená, že výška nasporenej sumy závisí od príjmu sporiteľa počas jeho aktívneho života.

Princípy Fungovania Druhého Piliera

Vstupom do druhého piliera smeruje časť príspevkov na starobné poistenie do dôchodkovej správcovskej spoločnosti (DSS), kde sa ukladajú na osobný dôchodkový účet sporiteľa. Tieto prostriedky sú investované v investičných fondoch s cieľom ich zhodnotenia. Dôležité je, že majetok spravovaný DSS je oddelený od majetku samotnej DSS, čím sa zabezpečuje jeho ochrana.

Kto Môže Byť Sporiteľom?

Sporiteľom v druhom pilieri môže byť:

• Zamestnanec
• Samostatne zárobkovo činná osoba (SZČO), ktorá je povinne dôchodkovo poistená
• Osoba na materskej alebo rodičovskej dovolenke
• Dobrovoľne poistená osoba

Naopak, sporiteľom nemôžu byť príslušníci ozbrojených zložiek (policajti, vojaci), hasiči, záchranári, colníci a príslušníci Zboru väzenskej a justičnej stráže.

Ako Vstúpiť do Druhého Piliera?

Vstup do druhého piliera je podmienený vekom do 40 rokov a platením povinných odvodov. Samotný proces vstupu zahŕňa:

Prečítajte si tiež: Informácie o druhom pilieri

1. Uzavretie zmluvy o starobnom dôchodkovom sporení s DSS.
2. Registráciu zmluvy v Sociálnej poisťovni, ktorú zabezpečuje DSS.
3. Akceptáciu zmluvy v Sociálnej poisťovni.
4. Platenie príspevkov z povinných odvodov, ktoré Sociálna poisťovňa posiela do DSS.

Sporiteľ má možnosť prestúpiť do inej DSS, pričom tento proces zahŕňa uzavretie zmluvy s novou DSS, registráciu zmluvy v Sociálnej poisťovni a presmerovanie príspevkov do novej DSS. Hodnota dôchodkového účtu sa automaticky presunie z pôvodnej DSS do novej.

Druhy Príspevkov a Ich Určenie

Príspevky do starobného dôchodkového sporenia sa delia na:

• Povinné príspevky SDS: V súčasnosti 4 % z vymeriavacieho základu.
• Dobrovoľné príspevky SDS: Od roku 2017 už nie sú daňovo zvýhodnené.

Platiteľmi príspevkov sú zamestnávateľ za svojho zamestnanca, SZČO, dobrovoľne dôchodkovo poistená osoba, štát a Sociálna poisťovňa. Spôsob určenia povinných príspevkov závisí od toho, či je sporiteľ zamestnanec alebo SZČO.

Investičné Stratégie a Dôchodkové Fondy

Dôchodkové správcovské spoločnosti spravujú majetok sporiteľov v rôznych typoch dôchodkových fondov, ktoré sa líšia podľa investičnej stratégie:

• Akciový dôchodkový fond: S podielom akcií do 80 %.
• Zmiešaný dôchodkový fond: S podielom akcií do 50 %.
• Dlhopisový garantovaný dôchodkový fond: S garanciou, tvorený len dlhopismi a peňažnými investíciami.
• Indexový dôchodkový fond: Kopíruje akciové indexy a má nízke poplatky.

Od 1.7.2023 platí predvolená investičná stratégia, ktorá rozdeľuje majetok medzi indexový a dlhopisový fond v závislosti od veku sporiteľa.

Prečítajte si tiež: Povinná účasť v druhom pilieri

Dedenie v Druhom Pilieri

V prípade úmrtia sporiteľa pred dovŕšením dôchodkového veku, majetok na jeho osobnom dôchodkovom účte dedí osoba (osoby) uvedené v zmluve alebo zákonný dedič podľa občianskeho zákonníka. Nárok na dedenie vzniká vo fáze sporenia kedykoľvek a vo fáze výplaty doživotného dôchodku do 7 rokov od začiatku výplaty. Nárok na dedenie nevzniká počas výplaty dočasného dôchodku alebo po uplynutí garančnej doby 7 rokov pri výplate doživotného dôchodku.

Druhy Dôchodkov v Druhom Pilieri

V rámci druhého piliera existujú rôzne druhy dôchodkov:

• Starobný dôchodok a predčasný starobný dôchodok
• Doživotný dôchodok
• Dočasný dôchodok
• Programový výber
• Pozostalostný dôchodok (vdovský alebo vdovecký dôchodok)

Podmienky Priznania Dôchodku

Peniaze z druhého piliera je možné čerpať až po splnení zákonom stanovených podmienok, a to na účely výplaty starobného dôchodku alebo predčasného starobného dôchodku.

Starobný Dôchodok

Podmienkou na výplatu starobného dôchodku je dovŕšenie dôchodkového veku. Aký dôchodkový vek bude platiť vo vašom prípade, si môžete overiť na stránke Sociálnej poisťovne. Na starobný dôchodok z druhého piliera budete mať nárok od prvého dňa kalendárneho mesiaca, v ktorom dovŕšite dôchodkový vek. O starobný dôchodok môžete požiadať v miestne príslušnej pobočke Sociálnej poisťovne alebo v dôchodkovej správcovskej spoločnosti, v ktorej máte uzatvorenú zmluvu o starobnom dôchodkovom sporení.

Predčasný Starobný Dôchodok

Predčasný starobný dôchodok môžete poberať najskôr dva roky pred dovŕšením dôchodkového veku. Podmienkou vyplácania predčasného starobného dôchodku je vznik nároku sporiteľa na výplatu predčasného starobného dôchodku z prvého piliera alebo súčet súm predčasného starobného dôchodku z prvého piliera a doživotného predčasného starobného dôchodku z druhého piliera ku dňu začatia ich vyplácania je vyšší ako 1,6-násobok sumy životného minima pre jednu plnoletú fyzickú osobu. O predčasný starobný dôchodok z druhého piliera môžete požiadať v miestne príslušnej pobočke Sociálnej poisťovne alebo v dôchodkovej správcovskej spoločnosti, v ktorej máte uzatvorenú zmluvu o starobnom dôchodkovom sporení.

Prečítajte si tiež: Sociálne služby na Slovensku

Proces Žiadosti o Dôchodok

Po podaní žiadosti vystaví dôchodková správcovská spoločnosť certifikát o výške nasporených prostriedkov na vašom osobnom dôchodkovom účte. Sociálna poisťovňa vám zašle nasledujúci deň od vyhotovenia certifikátu ponukový list s ponukami jednotlivých dôchodkov. Platnosť ponúk je 30 kalendárnych dní od ich vyhotovenia a je vyznačená v ponukovom liste. Ak si vyberiete jednu z ponúk, kontaktujte príslušnú poisťovňu alebo dôchodkovú správcovskú spoločnosť. Kontaktné údaje nájdete v ponukovom liste.

Programový Výber

Jednoznačne najobľúbenejší spôsob čerpania dôchodku z druhého piliera je tzv. programový výber. Programový výber sa vypláca na základe dohody sporiteľa s dôchodkovou správcovskou spoločnosťou. V dohode sporiteľ určí mesačnú sumu tohto dôchodku alebo dobu vyplácania. Sporiteľ sa môže rozhodnúť aj tak, že formou programového výberu mu bude jednorazovo vyplatená celá nasporená suma. Podmienkou pre poberanie (vyplatenie) programového výberu je doživotné dôchodkové zabezpečenie minimálne vo výške tzv. referenčnej sumy. Referenčná suma na nejaký rok sa vypočíta ako priemerná suma starobného dôchodku vyplácaná Sociálnou poisťovňou k 30. Pritom sa spriemerujú len sumy starobných dôchodkov, na ktoré vznikol nárok po 31.

Novinky a Zmeny v Druhom Pilieri

V priebehu rokov dochádza k rôznym zmenám v legislatíve týkajúcej sa druhého piliera. Medzi najvýznamnejšie zmeny patria úpravy sadzieb príspevkov, poplatkov za správu fondov a podmienok výplatnej fázy. Je dôležité sledovať tieto zmeny, aby ste boli informovaní o aktuálnych možnostiach a podmienkach sporenia v druhom pilieri.

Zmeny od 1.1.2024

• Sadzba povinného príspevku do 2. piliera sa znížila z 5,5 % na 4 % z vymeriavacieho základu.
• Odplata za správu dôchodkového fondu sa znížila na 0,425 % z priemernej čistej ročnej hodnoty majetku fondu.
• Referenčná suma pre možnosť jednorazového výberu nasporených prostriedkov pri odchode do dôchodku je 651,70 €, čo predstavuje priemerný mesačný dôchodok z 1. piliera pre rok 2024.

Novinky v 2. pilieri od 1.7.2023

• Uplatnenie predvolenej investičnej stratégie, čiže rozloženie majetku medzi indexový dôchodkový fond a dlhopisový garantovaný dôchodkový fond v závislosti od veku sporiteľa.

Novinky v 2. pilieri od 1.5.2023

• Zvýšenie maximálneho veku sporiteľa pri vstupe do 2. piliera sa zvyšuje z 35 na 40 rokov.
• Povinný vstup pre nových účastníkov dôchodkového poistenia, ktorí začali pracovať od 1.5.2023.

Alternatívy k Druhému Pilieru

Okrem druhého piliera existujú aj ďalšie možnosti, ako sa zabezpečiť na dôchodok:

• Podielové fondy: Umožňujú dlhodobé pravidelné investovanie s rozložením majetku do viacerých fondov.
• ETF fondy: Obchodované na burze, s možnosťou oslobodenia výnosu od dane pri držbe dlhšej ako 12 mesiacov.
• Doplnkové dôchodkové sporenie (3. pilier): S príspevkami od zamestnávateľa.

tags: #druhý #pilier #priznanie #dôchodku #podmienky