Kúpna Zmluva, Platenie Zmenkou a Podmienky: Komplexný Prehľad

Zmenka je cenný papier, ktorý sa stal moderným platobným prostriedkom trhovej ekonomiky, umožňujúcim obchodovanie aj v čase dočasnej nesolventnosti. Je nástrojom bezhotovostného platobného styku a zároveň jedným z najpoužívanejších zabezpečovacích prostriedkov predovšetkým pri poskytovaní úverov. Aj malá chyba v zmenke môže spôsobiť jej neplatnosť. Zmenka je cenný papier, ktorý musí spĺňať prísne náležitosti. Stačí chvíľka nepozornosti a zo zmenky, ktorá zaisťuje dôležitú obchodnú transakciu, sa môže stať bezcenný kus papiera.

Úvod do Zmeniek a Kúpnych Zmlúv

Pojem zmenka sa často skloňuje v médiách, no nie každý vie, čo presne sa týmto pojmom označuje. Zmenka je obchodovateľný cenný papier a jeho podstatou je záväzok určitých osôb zaplatiť majiteľovi zmenky v určenom mieste a čase sumu určenú v zmenke. Ide o bezpodmienečný záväzok zmenkového dlžníka. Zmenky sú vydávané individuálne v listinnej forme a majú predovšetkým úverovú a platobnú funkciu. Z právneho hľadiska zmenky u nás upravuje zákon č. 191/1950 Zb. - Zmenkový a šekový zákon, ktorý vychádza zo ženevských zmenkových a šekových dohôd. Tento zákon stanovuje čo musí zmenka obsahovať.

Čo je Zmenka?

Definícia zmenky nie je v žiadnom zákone vymedzená. Podľa § 2 zákona č. 566/2001 Z. z. o cenných papieroch a investičných službách je zmenka zaradená do sústavy cenných papierov, s ktorými sú spojené práva podľa zákona o cenných papieroch a osobitných zákonov podľa druhu cenného papiera. Zmenka je individuálne emitovaný, obchodovateľný a prevoditeľný cenný papier, ktorý plní úverovú, platobnú a zabezpečovaciu funkciu. Všeobecným záväzným právnym predpisom, ktorý upravuje používanie a nakladanie so zmenkou, je zákon č. 191/1950 Zb. zmenkový a šekový zákon. Zákon vymedzuje právnu úpravu zmenky obsahovo a formálne, pravidlá používania, vymáhania a splatnosti zmenky.

Druhy Zmeniek

Zmenkový zákon rozlišuje medzi vlastnou a cudzou zmenkou. Cudzia zmenka je príkaz vystaviteľa zmenky (trasanta) poverenej osobe (zmenečník, trasát), aby zaplatil určitú peňažnú čiastku veriteľovi (remitent). Vlastná zmenka je platobný prísľub, ktorým sa jej vystavovateľ(dlžník) zaväzuje, že zaplatí veriteľovi (remitent) v danej lehote určitú finančnú čiastku. Zmenky sa rozdeľujú na viacero druhov z rôznych hľadísk.

Podľa dôvodu vzniku:

• Obchodné zmenky - platby pri obchodných operáciách.
• Finančné zmenky - úverové zmenky.
• Zabezpečovacie zmenky - zaistenie pohľadávky (kaučné zmenky).

Podľa splatnosti:

• Zmenky s pevne stanoveným dňom splatnosti.
• Zmenky splatné po predložení (vistazmenky).
• Zmenky splatné po uplynutí určitej doby od predloženia (viastazmenky).
• Zmenky splatné za určitú dobu od vystavenia (datozmenky).

Podľa doby splatnosti:

• Krátkodobé.
• Dlhodobé.

Čo musí spĺňať cudzia zmenka?

• Označenie, že ide o zmenku, vo vlastnom texte listiny a vyjadrené v jazyku, v ktorom je spísaná.
• Bezpodmienečný príkaz zaplatiť určitú peňažnú sumu.
• Meno toho, kto má zaplatiť.
• Údaje o splatnosti (termín splatnosti, ak nie je zadaný, je to zmenka splatná po predložení).
• Údaj o mieste, kde bude zmenka uhradená.
• Meno toho, komu alebo na rad koho sa má platiť(veriteľ, remitent).
• Dátum a miesto vystavenia zmenky.
• Podpis a údaje vystaviteľa zmenky.

Čo musí spĺňať vlastná zmenka?

• Označenie, že ide o zmenku vo vlastnom texte listiny a vyjadrené v jazyku, v ktorom je písaná.
• Dátum a miesto vystavenia zmenky.
• Bezpodmienečný sľub zaplatiť určitú peňažnú sumu.
• Údaje o splatnosti.
• Údaje o mieste, kde bude zmenka uhradená.
• Meno toho, komu sa má zaplatiť (veriteľ, remitent).
• Podpis a údaje vystaviteľa zmenky.

Bianko Zmenka (Blankozmenka)

Bianko zmenka je cenný papier vystavený v zákonom definovanej forme. Obsahuje sľub vystaviteľa bianko zmenky, teda dlžníka, že veriteľovi zaplatí peniaze. Bianko zmenka však znamená, že niektoré údaje nie sú vyplnené. Môže to byť napríklad dátum splatnosti alebo zmenková suma, a tak sa bianko zmenka stáva platnou až vo chvíli, keď sa chýbajúce údaje vyplnia. Najčastejšie sa s bianko zmenkou môžete stretnúť pri úveroch a pôžičke v bankách. Pri zmluvách o úvere platí, že ak dlžník svoj dlh uhrádza v mesačných splátkach, výška istiny sa postupne zvyšuje. Banka preto nie je schopná vystaviť zmenku v určitej sume, pretože nie je isté, v akej výške a kedy bude dlh splatný. Bianko zmenka nie je platná, pokiaľ nie je vyplnená. Bianko zmenka spolu so zmluvou alebo splnomocnením o vypĺňacom práve k bianko zmenke zaručuje, že sa do zmluvy doplní vždy aktuálna výška sumy a dátum na základe zmluvy, ktorá určuje podmienky vyplnenia zmenky.

Prečítajte si tiež: Podmienky kúpnej zmluvy bytu

Platenie Zmenky

Majiteľ zmenky musí zmenku predložiť na platenie v platobný deň alebo v jeden z nasledujúcich dvoch pracovných dní po platobnom dni. Majiteľ nesmie odmietnuť čiastočné platenie zmenky. Zmenkový dlžník má právo na vydanie potvrdenia o čiastočnej platbe zmenky. Zmenečník môže pri platení zmenky žiadať, aby mu bola vydaná zmenka opatrená potvrdením majiteľa o platení. Majiteľ zmenky nemusí prijať platbu zmenky pred jej splatnosťou. Zmenečník, ktorý platí pred splatnosťou tak koná na vlastné nebezpečenstvo. Ak nie je splatná zmenka predložená zmenkovému dlžníkovi na preplatenie, môže dlžník zložiť zmenkovú sumu na príslušnom súde na náklady a riziko majiteľa zmenky.

Úročenie Zmeniek

V zmenke splatnej po predložení(vistazmenka) alebo na určitý čas po predložení (termínová vistazmenka) môže vystaviteľ ustanoviť úročenie zmenkovej sumy. U týchto zmeniek nie je známe, kedy bude zmenka zaplatená. Úrokovú mieru treba uviesť v zmenke úrokovou doložkou. Úrok sa počíta od dáta vystavenia zmenky, pokiaľ nie je určený deň iný.

Povinné Náležitosti Zmenky

Zmenka musí obsahovať niekoľko povinných náležitostí, aby bola platná. Medzi tieto náležitosti patria:

1. Označenie, že ide o zmenku: Najbezpečnejším spôsobom, ako túto podmienku splniť, je zmenku označiť v platobnom príkaze formuláciou: „Za túto zmenku zaplaťte.“ Nepostačuje teda uvedenie pojmu zmenka do nadpisu cenného papiera a neodporúčame ani nahrádzanie tohto označenia názvami ako zmenková listina, zmenkové prehlásenie a iné. Toto označenie musí byť zároveň vyjadrené v rovnakom jazyku, v akom je spísaná celá listina. Prax pritom pripustila, že zmenka môže byť spísaná aj vo viacerých jazykoch (obvykle dvojjazyčne), čo je užitočné hlavne pri transakciách so zahraničnými partnermi. Text však musí byť vo všetkých jazykoch kompletný, nie je možné preložiť len niektoré pojmy. Pri zmenke vlastnej je obvyklým výrazom: „Za túto zmenku zaplatím“.

2. Bezpodmienečný príkaz zaplatiť určitú peňažnú sumu: Uvedený príkaz, ktorý sme formulovali ako: „Za túto zmenku zaplaťte / Za túto zmenku zaplatím“, sa nesmie viazať na splnenie žiadnej podmienky. Neplatnou by tak bola napríklad formulácia: „Za túto zmenku zaplaťte, pokiaľ dôjde k dodaniu tovaru“. Podmienky, za ktorých je možné použiť, zmenku patria do príslušných zmlúv medzi obchodnými partnermi, nie však do samotnej zmenky. Peňažná suma môže byť určená číslom aj slovom, pre vylúčenie pochybností sa však často uvádzajú obe varianty. V prípade rozporu platí suma vyjadrená slovom. Veľmi dôležitou súčasťou je výslovné uvedenie meny. Pri jej uvedení sa akceptujú všeobecne zaužívané skratky ako EUR, CZK či USD.

   Prečítajte si tiež: Dôležité aspekty kúpnej zmluvy s doživotným užívaním

3. Meno či názov toho, kto má platiť: Platca zmenky, zmenečník, musí byť na zmenke označený tak, aby bolo možné túto osobu jednoznačne identifikovať. Odporúčame preto uviesť celé meno či názov zmenečníka, sídlo, identifikačné a prípadne rodné číslo, ak nejde o podnikateľa. Miesto určené pre identifikáciu zmenečníka a jeho podpis sa obvykle označuje uvedením výrazu „Zmenečník:". Prípustnými sú aj výrazy Akceptant či Príjemca.

4. Údaj o tom, kedy má byť zmenka zaplatená: Určenie dátumu, kedy je zmenka splatná (sročná), vymedzuje odkedy je možné po zmenkovom dlžníkovi domáhať sa jej zaplatenia. Najjednoduchším spôsobom, akým vymedziť splatnosť zmenky, je uvedenie presného dátumu jej zosplatnenia. Nikdy však zmenka nesmie v splatnosti obsahovať menšiu časovú jednotku, než je kalendárny deň, teda vymedzenie časového úseku v hodinách, napr. od 9:00 do 18:00. Takáto zmenka by bola celá neplatná. Dátum musí byť zároveň určený pevne, nesmie ísť o lehoty typu: zaplaťte do 1. 2. 2016. Okrem presného dátumu môže byť zmenka splatná aj na videnie, na určitý čas po videní alebo na určitý čas po vystavení.

5. Miesto, kde sa má platiť: Miesto platobné vymedzuje, kde má byť zmenka predložená dlžníkovi k plateniu. Miesto je vhodné vymedziť presnou adresou, neodporúča sa uvádzať formulácie typu „v sídle veriteľa“ a podobné. Tento údaj môže byť vymedzený s neobmedzenou presnosťou, môže sa teda v rámci adresy vymedziť aj konkrétnou miestnosťou, či číslom dverí. Na druhej strane je hranicou, za ktorou by už širšie vymedzenie platobného miesta bolo neplatné, uvedenie obce (mesta). V prípade, že je miesto platobné vymedzené len ako mesto, je konkrétnym miestom podnik, prípadne dom či byt dlžníka. Je preto nanajvýš vhodné v prípade, že miesto platobné nemá s podnikom či bydliskom účastníkov zmenky žiadnu spojitosť, vymedziť toto miesto čo najpresnejšie. Inak prakticky nebude možné účinne predložiť zmenku k zaplateniu.

6. Meno alebo názov veriteľa: O uvedení mena veriteľa platia prakticky tie isté podmienky ako o identifikácii zmenečníka. Nemusí byť nutne vyjadrené plným menom či názvom spoločnosti, avšak musí byť dostatočne určité na to, aby nebolo možné veriteľa zameniť za iného. Veriteľ býva obvykle určený v platobnom príkaze formuláciou typu: „Za túto zmenku zaplaťte na rád spoločnosti SRO“.

7. Dátum a miesto vystavenia zmenky: Aj o mieste vystavenia zmenky platí, že podrobnosť tohto údaju nie je nijako obmedzená a na opačnej strane postačí, ak je vymedzené s presnosťou mesta či obce. Pravdivosť uvedenia dátumu a miesta vystavenia zmenky sa pritom nijak neskúma, tieto údaje je preto možné uviesť aj spätne. Musia však spĺňať podmienku reálnosti, tj. dátum vystavenia zmenky nesmie predchádzať dátumu splatnosti.

   Prečítajte si tiež: Vzor kúpnej zmluvy pre dve osoby

8. Vlastnoručný podpis vystaviteľa: Vznik zmenky je dovŕšený podpisom vystaviteľa. Pokiaľ je vystaviteľom fyzická osoba, postačí podpis vo forme, v akej sa obvykle na listiny podpisuje. Pokiaľ je však vystaviteľom právnická osoba, musí mať podpis dve časti. Uvedenie plného mena tejto právnickej osoby (obvykle sa tak bude diať pomocou firemnej pečiatky), a zároveň následný vlastnoručný podpis osoby oprávnenej za právnickú osobu konať, pripojený k tomuto označeniu. Pokiaľ by totiž štatutárny orgán firmy uviedol na zmenku len svoje meno a podpis, zaviazal by sa tým sám ako fyzická osoba.

Kúpna Zmluva

Kúpna zmluva je dohoda medzi kupujúcim a predávajúcim.

Povinnosti vyplývajúce z kúpnej zmluvy:

Kupujúci:

• Prevziať dodaný tovar.
• Zaplatiť.

Predávajúci:

• Dodať tovar podľa zmluvy.
• Odovzdať doklady k tovaru.
• Umožniť kupujúcemu nadobudnúť vlastnícke právo.

Kúpna zmluva je uzatvorená okamihom prijatia návrhu na uzatvorenie zmluvy. Ako návrh zmluvy sa používa aj objednávka. Návrh na uzatvorenie kúpnej zmluvy môže podať predávajúci i kupujúci. Kúpnu zmluvu, týkajúcu sa hnuteľných vecí, upravuje OBCHODNÝ ZÁKONNÍK. Kúpnu zmluvu, týkajúcu sa nehnuteľných vecí, upravuje OBČIANSKY ZÁKONNÍK.

Vznik kúpnej zmluvy

1 strana navrhne kúpnu zmluvu a druhá súhlasí. Keď obidve strany podpíšu vznikne kúpna zmluva.

Priebeh kúpnej zmluvy

Má 2 fázy:

• 1. fáza = vznik kúpnej zmluvy (návrh, prijatie návrhu, uzatvorenie kúpnej zmluvy)
• 2. fáza = plnenie kúpnej zmluvy (dodanie tovaru a platenie)

Formy kúpnej zmluvy

• Kontrakt, najčastejšia forma.
• Uzávierkový list, používa sa pri aukciách, dražbách.
• Záverečná nóta, najjednoduchšia, odvoláva sa na všeobecné obchodné podmienky.

Obsah kúpnej zmluvy

• Povinné náležitosti.
• Vedľajšie (nepovinné) náležitosti.

Povinné náležitosti

• Zmluvné strany musia byť uvedené, identifikácia strán (názov, sídlo).
• Druh a kvalita tovaru predmet zmluvy (autá, jablká). Spôsob určenia kvality závisí od toho či je:
  • Zastupiteľný - celý tovar je rovnaký (jablká).
  • Nezastupiteľný - nie sú všetky rovnaké (autobazár).
• Množstvo tovaru môžu sa používať naturálne jednotky. tara - hmotnosť obalu. Množstvo tovaru možno v kúpnej zmluve určiť:
  • Presne: objednané množstvo musí súhlasiť s dodaným množstvom.
  • Približne: s určitou odchylkou (+- 1%).
• Cena tovaru: Priamo (ako pevná cena), Nepriamo (ako pohyblivá cena).
  • Zľava:
    • Skonto - ak zaplatíme pred dohodnutým termínom splatnosti.
    • Rabat - množstvový (pri odbere väčšieho množstva), vernostný (pravidelne kupuje), vstupný (pri zavedení nového výrobku), veľtrhový (poskytuje sa počas veľtrhu).
    • Bonifikácia - zľava za drobné straty na tovare.

Vedľajšie (nepovinné) náležitosti

• Obal - v kúpnej zmluve sa určí druh obalu a spôsob balenia. Obal musí vyhovovať predpisom v krajine vývozu i dovozu. Signo je návod na zaobchádzanie s tovarom počas prepravy vzhľadom na jeho vlastnosti (šípky smerom hore).
• Dodacie podmienky zahŕňajú:
  • Čas plnenia dodávky (dodaciu lehotu) je termín dodávky. Promptné obchody: čas plnenia dodávky je ihneď.
  • Miesto plnenia dodávky (miesto prechodu vlastníctva) - miesto, kde sa tovar odovzdá. Odovzdanie tovaru sa môže uskutočniť: osobne, symbolicky - odovzdávajú sa iba doklady, ktoré sa vzťahujú na tovar. Napr. dodací list, prepravný list, skladový list.
  • Miesto prechodu nákladov a rizík v kúpnej zmluve je dôležité dohodnúť, kto nesie náklady (prepravné, poistné, colné, skladobné) a riziká. Incoterms medzinárodné obchodné pojmy, obsahuje 13 položiek. Incoterms 2000:
    • EXW EX Works zo závodu - predávajúci = pripraví tovar na expedíciu vo svojom závode, kupujúci = znáša riziká a náklady spojené s prepravou tovaru.
    • FCA FREE carrier vyplatené prepravcovi - predávajúci = dodá tovar dopravcovi na určenom mieste, kupujúci = volí spôsob prepravy a prepravcu. Náklady a riziká prechádzajú na kupujúceho v okamihu prevzatia tovaru prepravcovi.
    • FAS Free along side ship vyplatené k boku lode - predávajúci = znáša náklady a riziká, kým je tovar pripevnený k boku lode, kupujúci = znáša náklady a riziká, od okamihu prevzatia tovaru k boku lode. Náklady a riziká prechádzajú z predávajúceho na kupujúceho v okamihu prevzatia tovaru k boku lode.
    • CIF Cast, insurance and freight náklady, poistné a dopravné platené - predávajúci = znáša náklady a riziká do prístavu určenia, platí nákladku a vyberá loď, kupujúci = znáša náklady a riziká prechodom zábradlí a lode, platí vylodenie lode a poistné.
• Platobné podmienky:
  • Miesto platenia.
  • Spôsob platenia (hotovostný, bezhotovostný).
  • Doba splatnosti, určuje čas, kedy sa bude za dodaný tovar platiť: platenie vopred, platenie pri dodávke, platenie po dodávke.
• Iné podmienky - čokoľvek čo chce a druhý súhlasí. Napr. spôsob dopravy, montáž, reklamačné podmienky. Súčasťou kúpnej zmluvy môžu byť všeobecné dodacie a obchodné podmienky. Sú to ustálené pravidlá.

Plnenie kúpnej zmluvy

Predávajúci odovzdá tovar kupujúcemu v súlade s KZ. Každú poruchu treba reklamovať, môže kupujúci aj predávajúci. Reklamáciu treba poslať písomne s dôvodom prečo a vhodné je navrhnúť vhodné riešenie. Chyby sú zjavné (dajú sa zistiť na 1 pohľad, reklamovať hneď), skryté (do 2 rokov reklamovať).

Tuzemský Platobný Styk

Moderná ekonomika potrebuje rozmanitý platobný styk. Hlavným cieľom platobného styku je uskutočnenie platby. Platobný styk - predstavuje prevod peňazí od platiteľa k príjemcovi. Platobný styk zahŕňa všetky platby medzi FO a PO. Platenie je proces, ktorý začína vznikom povinnosti platiť a končí potvrdením o vykonaní platby.

Účastníci PS:

• Platiteľ (dlžník) - ten kto platí.
• Príjemca (veriteľ) - ten komu sa platí.
• Inštitúcia (napr. banka) - vykonáva prevod medzi platiteľom a príjemcom platby.

Platobný styk v SR upravujú právne normy:

• Obchodný zákonník.
• Zákon o platobnom styku.
• Zákon o bankách.
• Devízový zákon.

Členenie PS podľa územia

• Tuzemský - platiteľ, príjemca platby aj banka majú sídlo a uskutočňujú platbu na území SR.
• Medzinárodný - platiteľ a jeho banka je v zahraničí.
• Hotovostný.
• Bezhotovostný.
• Kombinovaný.

Členenie PS podľa technológie spracovania údajov (použitých technologických prostriedkov)

• Elektronický.
• Tradičný - komunikácia s poštou alebo bankou pri platení prebieha prostredníctvom tradičným platobných prostriedkov.

Hotovostný platobný styk

Uskutočňuje sa prostredníctvom bankoviek a mincí, ktoré sú fyzicky prítomné. Bankovky predstavujú papierové peniaze. Vydáva ich Európska centrálna banka. HPS sa používa na platenie menších súm pri tzv. osobných platbách. Medzi podnikateľmi je platenie v hotovosti zriedkavejšie najmä z bezpečnostných dôvodov pri preprave a odovzdaní €. Používa sa vtedy, keď si partneri dôverujú.

Formy hotovostného PS:

Hotovostný PS sa uskutočňuje:

• Priamo - platiteľ odovzdá hotovosť príjemcovi on mu dá potvrdenie o zaplatení.
• Prostredníctvom pošty - platiteľ odovzdá peniaze na pošte, pošta odovzdá hotovosť príjemcovi. Príjemca potvrdí na pošte, že mu peniaze prišli, pošta odovzdá platiteľovi potvrdenie o zaplatení.

Doklady používame pri hotovostnom platobnom styku:

• Bloky z registračnej pokladnice - potvrdzujú zaplatenie tovaru. Platiteľ má právo na doklad o zaplatení.
• Príjmové a výdavkové doklady - sa používajú v podnikoch ako účtovné doklady v pokladnici.
• Poštové peňažné poukazy H (hotovosť) - je určený na vyplatenie e v hotovosti príjemcovi platby. Platiteľ ide na poštu, vyplní poštový peňažný poukaz H a zaplatí pri okienku uvedenú sumu v hotovosti. Zaplatenú sumu dostane príjemca tiež v hotovosti.
• Poštová dobierka - je druh poštovej zásielky (balík s tovarom), ktorá sa vydá adresátovi až po zaplatení. Peniaze zašle pošta príjemcovi platby.
• Cenný list - sa používa na zasielanie šperkov, cenných papierov. Môže sa použiť aj na zasielanie hotovosť. Zásielka sa posiela v špeciálnych obálkach, ktoré vydáva pošta.
• Vstupenky.
• Cestovné lístky.
• Poštový peňažný poukaz H 1. triedy - príjemca dostane hotovosť nasledujúci pracovný deň.
• Poštový peňažný poukaz H 2. triedy - príjemca dostane hotovosť na 2. pracovný deň.

Bezhotovostný platobný styk

Uskutočňuje sa prostredníctvom banky. Peniaze nie sú fyzicky prítomné. Platiteľ aj príjemca musia mať otvorený účet v banke. Banka odpíše príslušnú sumu € z účtu platiteľa a pripíše ju na účet príjemcu platby. Tieto € nazývame bankové peniaze. Ak majú platiteľ a príjemca účty v rovnakej banke, hovoríme o vnútrobankovom styku - platiteľovi (o odpísaní sumy), príjemcovi príde len oznámenie (o pripísaní sumy). Ak majú platiteľ a príjemca účty v rozličných bankách, hovoríme o medzibankovom styku - platiteľ dá príkaz VÚB na odpísanie sumy, príde mu oznámenie, že suma bola odpísaná. VÚB - Tatrabanka - zúčtovanie medzi bankami.

Pre klienta:

• Rýchly a pohotový.
• Hospodárny (šetrí náklady).
• Bezpečný.
• Pohodlný.

Pre banku:

• Vklady môže banka použiť na poskytnutie úverov (z čoho má úroky).
• Získava poplatky za vedenie účtov a za platobné operácie.
• Získava inf. o klientoch (pri poskytovaní úveru).

BPS je vhodný na automatizované spracovanie.

Úhradové a inkasové operácie:

Banka uskutoční prevody, ak sa splnia podmienky:

• Vznikol dôvod na prevod (napr. bol predložený príkaz).
• Príkaz obsahuje podstatné náležitosti.
• Na účte platiteľa je dostatok € s výnimkou kde je dovolené čerpať úver.

Doklady požívané pri BPS:

• Prevodný príkaz.
• Šek na zúčtovanie.
• Platobná karta.
• Zmenka.

Úhradové operácie

Platobným nástrojom je prevodný príkaz na úhradu. Môže byť vyhotovený v písomnej alebo v elektronickej podobe. Vyhotovuje sa na tlačive predpísanou bankou. Prevodný príkaz na úhradu - platiteľ (príkazca) dáva príkaz banke, aby z jeho účtu odpísala určitú sumu € a pripísala ju na účet príjemcu platby.

Inkasové operácie

Ten kto dáva podnet na zaplatenie, je príkazcom a súčasne príjemcom platby. Platobným nástrojom je prevodný príkaz na inkaso - príjemca platby dáva príkaz banke, aby odpísala určitú sumu € z účtu platiteľa a pripísala ju na jeho účet. Platiteľ musí vopred s inkasom súhlasiť. Existujú prípady, kedy môže banka odpísať € z účtu platiteľa aj bez jeho súhlasu. Sú to tzv. zákonné inkasá (napr.

Náležitosti prevodného príkazu:

• Bankové spojenie platiteľa a príjemcu platby (čísla účtov a identifikačné kódy ich bánk).

Nepovinné náležitosti:

• Názov platiteľa a príjemcu.
• Variabilný symbol (č. faktúry).
• Špecifický symbol.
• Dátum splatnosti.
• Účel platby.
• Peňažná suma.
• Konštantný symbol.
• Miesto a dátum vyhovenia prevodného príkazu.
• Podpis príkazcu (musí súhlasiť s podpisovým vzorom).

Druhy prevodných príkazov

• Jednorazový (individuálny) príkaz na úhradu alebo na inkaso - je vystavený iba na 1 platbu.
• Hromadný príkaz na úhradu - na 1tlačive je príkaz na uskutočnenie viacerých prevodov.
• Trvalý príkaz na úhradu alebo na inkaso - ak sa platby medzi tými istými účastníkmi pravidelne opakujú. Môže sa dohodnúť na určité obdobie alebo trvá až do odvolania.

Šek na zúčtovanie

Nevypláca sa v hotovosti. Je označený doložkou, „len na zúčtovanie“. Prevedie sa suma na jeho účet. Šek je platobným nástrojom. (Nie je úverovým nástrojom ako zmenka). Podľa zmenkového a šekového zákona musí mať šek tieto náležitosti:

• Názov šek.
• Príkaz zaplatiť sumu v dohodnutej mene (musí aj číslom aj slovom).
• Meno banky, ktorá má platiť (meno šekovníka).
• Údaj miesta, kde samá platiť.
• Dátum a miesto vystavenia šeku.
• Podpis vystaviteľa šeku.

Platobná karta

Je platobný prostriedok, ktorým možno platiť alebo vybrať hotovosť. Vydáva klientovi banka, v ktorej má na účte €. Je majetkom banky. Má vlastné ochranné prvky tzv. PIN kód a podpis držiteľa na karte.

• Kreditné karty - sú úverové platobné karty. Majiteľ karty si môže vybrať viac €, ako má na účet. Čerpá úver (kredit), ktorý mu poskytla banka.
• Debetné karty - slúžia len na výber €, ktoré má klient na účte v banke. Majiteľ banky nemôže vybrať viac €, ako má na účte. Niektoré banky však umožňujú vybrať za poplatok istú sumu aj v prípade, že na účte už nie sú €.

Zmenka

Je úverovým a platobným nástrojom.

Druhy zmeniek:

Podľa toho, kto vyrovná záväzok (zaplatí zmenku):

• Vlastná zmenka.
• Cudzia zmenka.

#

tags: #kúpa #zmluva #platenie #zmenkou #podmienky