Doplnkové dôchodkové poistenie: Vyplatenie naraz a podmienky

Doplnkové dôchodkové sporenie (DDS), známe aj ako 3. pilier, predstavuje dobrovoľnú formu sporenia a investovania, ktorej účelom je zabezpečiť účastníkom ďalší zdroj príjmu v starobe. Tento pilier sa riadi zákonom č. 650 Z. z. o doplnkovom dôchodkovom sporení. Na slovenskom trhu pôsobia štyri doplnkové dôchodkové spoločnosti (DDS): UNIQA d.d.s., a.s.; DDS Tatra banky d.d.s., a.s; NN Tatry-Sympatia, d.d.s., a.s. a STABILITA, d.d.s., a.s.

Ako funguje 3. pilier?

Zriadením 3. piliera si sporiteľ otvorí účet v dôchodkovej správcovskej spoločnosti. Na tento účet potom sporiteľ a/alebo jeho zamestnávateľ posielajú príspevky. Po pripísaní príspevkov na účet sa tieto prostriedky investujú do podielového fondu, čím sa sporiteľ stáva vlastníkom podielových jednotiek fondu.

Výhody a nevýhody 3. piliera

Medzi hlavné výhody 3. piliera patrí príspevok zamestnávateľa a daňová úľava. Zamestnávatelia majú možnosť prispievať zamestnancom rôznymi spôsobmi, čím sa sporenie stáva atraktívnejším. Daňová úľava umožňuje znížiť daňový základ účastníka o sumu do 180 € za rok, ak si sporiteľ sporí aspoň 15 € mesačne.

Na druhej strane, 3. pilier má aj nevýhody. Patrí k nim vysoký poplatok za správu, ktorý je vo výške 1,00 % p. a. a je rovnaký vo všetkých DDS. Ďalšou nevýhodou je obmedzený výber fondov, pričom každá DDS má približne 3 - 4 fondy, ktoré sa delia podľa miery rizika. Poslednou nevýhodou je nízka likvidita, pretože k peniazom sa sporiteľ dostane iba raz za 10 rokov (výber príspevkov účastníka) alebo až v dôchodkovom veku.

Možnosti vyplatenia prostriedkov z 3. piliera

Existuje niekoľko spôsobov, ako je možné vyplatiť nasporené prostriedky z doplnkového dôchodkového sporenia. Medzi najčastejšie patria:

Prečítajte si tiež: Koľko hodín môže dôchodca pracovať?

• Doplnkový starobný dôchodok: Vypláca sa mesačne po dobu, ktorú si sporiteľ určí v žiadosti o dávku, najmenej však 5 rokov.
• Jednorazové vyrovnanie: Ak sporiteľ požiada o vyplácanie doživotného doplnkového starobného dôchodku a zároveň o jednorazové vyrovnanie, DDS mu vyplatí jednorazové vyrovnanie najviac v sume zodpovedajúcej 50 % aktuálnej hodnoty osobného účtu. Zostatok peňažných prostriedkov sa následne prevedie do príslušnej poisťovne.
• Predčasný výber: Je možný najskôr po uplynutí desiatich rokov odo dňa uzatvorenia účastníckej zmluvy alebo po desiatich rokoch od vyplatenia posledného predčasného výberu. Predčasný výber je vyplatený len z príspevkov, ktoré zaplatil sám sporiteľ (nie z príspevkov zamestnávateľa).
• Jednorazové vyrovnanie pri invalidite: Ak je sporiteľ poberateľom invalidného dôchodku zo Sociálnej poisťovne (pokles práceschopnosti o viac ako 70 %) a nárok naň vznikol až po uzatvorení účastníckej zmluvy, má nárok na jednorazové vyrovnanie, teda vyplatenie celej hodnoty jeho účtu naraz.

Podmienky pre vyplatenie naraz

Ako už bolo spomenuté vyššie, jednorazové vyplatenie prostriedkov z 3. piliera je možné v niekoľkých prípadoch:

1. Invalidný dôchodok: Ak sporiteľovi vznikol nárok na invalidný dôchodok po uzatvorení zmluvy a jeho pokles práceschopnosti je viac ako 70 %, má nárok na jednorazové vyrovnanie.
2. Nízka hodnota účtu: Ak sporiteľovi vznikol nárok na starobný dôchodok a hodnota jeho účtu je menšia ako dvojnásobok priemernej mesačnej mzdy v hospodárstve, vypláca sa 100 % hodnoty zostatku na osobnom účte.
3. Kombinácia s doživotným dôchodkom: Pri žiadosti o doživotný doplnkový starobný dôchodok je možné požiadať aj o jednorazové vyrovnanie do výšky 50 % hodnoty účtu.

Ako požiadať o vyplatenie?

Žiadosť o dávku, na ktorú sporiteľovi vznikol nárok, je možné podať v ktorejkoľvek pobočke Tatra banky na predpísanom tlačive (ak ide o klienta DDS Tatra banky).

Na čo si dať pozor?

• Výpis z účtu: Sporitelia by si mali pravidelne kontrolovať výpis z 3. piliera, ktorý im DDS zasiela každý rok. Mali by sa zamerať na výšku nasporenej sumy, príspevky, fondy, do ktorých sú investované ich prostriedky, a na prípadné zmeny v zmluve.
• Oprávnená osoba: V zmluve sa oplatí skontrolovať a v prípade potreby doplniť aj oprávnenú osobu, ktorá v prípade úmrtia sporiteľa dostane nasporené peniaze.
• Daňová úľava: Ak sporiteľ vstúpil do 3. piliera po 1. 1. 2014, má nárok na daňovú úľavu, ktorú si môže uplatniť v daňovom priznaní. Na tento účel mu DDS posiela potvrdenie o zaplatených príspevkoch.

Je 3. pilier pre každého?

Účasť v 3. pilieri sa oplatí najmä tým, ktorým prispieva zamestnávateľ. V takom prípade je ideálne prispievať si minimálnu sumu (napríklad 15 € mesačne), aby sporiteľ získal aj daňovú úľavu v plnej výške. Peniaze navyše je vhodné investovať cez lepšie a lacnejšie produkty kapitálového trhu. Ak zamestnávateľ neprispieva, 3. pilier nemusí byť pre sporiteľa najvýhodnejšou voľbou.

Prečítajte si tiež: Kombinácia úrazovej renty a dôchodku

Prečítajte si tiež: Pracovná zmluva a rodinná výpomoc

tags: #doplnkove #dochodkove #poistenie #vyplatenie #naraz #podmienky