Prenesenie Prostriedkov z Druhého Dôchodkového Piliera: Komplexný Prehľad

Druhý dôchodkový pilier predstavuje dôležitú súčasť dôchodkového systému na Slovensku. Ide o formu dlhodobého dôchodkového sporenia, ktorá má za cieľ zabezpečiť budúcim dôchodcom vyšší príjem a udržať ich životný štandard aj po odchode do dôchodku. V tomto článku sa pozrieme na aktuálne zmeny, podmienky a možnosti spojené s prenesením prostriedkov z druhého piliera.

Základné informácie o II. pilieri

Druhý pilier spravujú dôchodkové správcovské spoločnosti (DSS), v ktorých má sporiteľ vedený svoj osobný dôchodkový účet. Po vstupe do II. piliera smeruje časť povinných odvodov na dôchodkové poistenie na tento účet. Pri odchode do dôchodku sa z týchto úspor vypláca časť dôchodku, a to buď formou doživotného dôchodku, alebo iným spôsobom, v súlade so Zákonom č. 43/2004 Z. z. o starobnom dôchodkovom sporení.

Dedenie prostriedkov z II. piliera

Jednou z najväčších výhod druhého piliera je možnosť dedenia nasporených prostriedkov. Presné podmienky a postup dedenia závisia od toho, či sporiteľ ešte sporil, alebo už poberal dôchodok.

• Sporiteľ ešte sporil: V tomto prípade sú všetky úspory dedičné. Existujú dve možnosti vyplatenia.
• Sporiteľ už poberal dôchodok: Po uplynutí garancie (ak nemáte pozostalostné krytie), už úspory nie sú dedičné.

Ak chcete zabezpečiť rýchlejšie a jednoduchšie vyplatenie úspor v prípade smrti, je vhodné určiť oprávnenú osobu alebo osoby. Vyplatenie úspor vďaka tomuto kroku prebehne rýchlejšie a jednoduchšie, nie je potrebné čakať na ukončenie dedičského konania. Zrejme najvýhodnejším typom vyplácania dôchodku z hľadiska dedenia je programový výber.

Zmeny v legislatíve upravujúcej II. pilier

Legislatíva upravujúca druhý dôchodkový pilier prešla v priebehu rokov viacerými zmenami. Niektoré z nich mali za cieľ zvýšiť informovanosť sporiteľov, iné sa týkali výšky príspevkov alebo štruktúry dôchodkových fondov.

Prečítajte si tiež: Možnosti prenesenia hypotéky

Významné zmeny v posledných rokoch:

• Zmeny v sadzbe príspevkov: Sadzba príspevkov na starobné dôchodkové sporenie sa v minulosti menila.
• Anuitná novela (2014): Zákon č. 183/2014 Z. z., známy ako „anuitná novela“, upravil najmä výplatu jednotlivých druhov dávok.
• Otvorenie II. piliera (2012): V období od 1.9.2012 do 31.1.2013 bolo umožnené vstúpiť do II. piliera aj osobám, ktoré predtým neboli sporiteľmi.
• Automatický vstup do II. piliera (2023): Od 1.5.2023 platí, že každý, komu vznikne prvé dôchodkové poistenie, má 180 dní na to, aby si vybral DSS a uzatvoril s ňou zmluvu o starobnom dôchodkovom sporení.
• Predvolená investičná stratégia: Kombinuje sporenie v indexovom negarantovanom a dlhopisovom garantovanom dôchodkovom fonde podľa veku sporiteľa.

Podmienky pre výplatu prostriedkov z II. piliera

Peniaze z druhého piliera je možné čerpať až po splnení zákonom stanovených podmienok, a to na účely výplaty starobného dôchodku alebo predčasného starobného dôchodku. Podmienkou na výplatu starobného dôchodku je dovŕšenie dôchodkového veku.

Formy vyplácania dôchodku z II. piliera

Pri vzniku nároku na dôchodok a po požiadaní o dôchodok z II. piliera dostane sporiteľ od Sociálnej poisťovne tzv. Ponukový list, v ktorom dostane ponuky len na tie druhy dôchodkov, na ktoré spĺňa podmienky. Medzi základné formy dôchodkov vyplácaných z II. piliera patria:

• Doživotný dôchodok: Dôchodok je vyplácaný v určitej mesačnej sume až do smrti sporiteľa. V prípade doživotného dôchodku je poskytovaná 7-ročná garancia výplaty.
• Dočasný dôchodok: Dôchodok je vyplácaný počas obdobia 5, 7 alebo 10 rokov. Dobu poberania dočasného dôchodku si určíte v zmluve o poistení dôchodku.
• Programový výber: Peniaze vypláca priamo dôchodková spoločnosť, a to buď jednorazovo (po splnení podmienok) alebo počas doby, ktorú si sporiteľ zvolí.

Investičná stratégia a dôchodkové fondy

DSS musí povinne spravovať minimálne dva dôchodkové fondy: jeden dlhopisový garantovaný fond a jeden akciový negarantovaný fond. Názvy fondov sú upravené tak, aby z nich bolo zrejmé, či spoločnosť garantuje zhodnotenie finančných prostriedkov vo fonde alebo nie. Sporiteľ si môže vybrať, v ktorom fonde bude sporiť.

Možnosťou pre rizikovejšie orientovaných sporiteľov, ktorí sa aktívne zaujímajú o zhodnocovanie svojich dôchodkových úspor, je mať časť svojich úspor umiestenú v rizikovejších dôchodkových fondoch aj vo vyššom veku. Je však potrebné, aby sporiteľ zaslal DSS písomné oznámenie obsahujúce jeho záujem o zníženie minimálneho percentuálneho pomeru čistej hodnoty svojho majetku v dlhopisovom garantovanom dôchodkovom fonde - tento minimálny percentuálny pomer sa zníži o polovicu.

Zmena DSS a dobrovoľné príspevky

DSS môžete zmeniť kedykoľvek, avšak prestup do inej DSS je možný najskôr po uplynutí 6 mesiacov odo dňa posledného prestupu alebo po uplynutí 1 roka odo dňa uzatvorenia prvej zmluvy o starobnom dôchodkovom sporení.

Prečítajte si tiež: Praktické aspekty prenesenia daňovej povinnosti

Od 1.1.2013 sa môžete rozhodnúť prispievať si do II. piliera aj dobrovoľnými príspevkami - sám alebo prostredníctvom svojho zamestnávateľa, s ktorým sa na odvádzaní dobrovoľných príspevkov do II. piliera dohodnete.

Bezpečnosť úspor v II. pilieri

Prípadný bankrot sa môže týkať len majetku samotnej DSS, ale nie majetku sporiteľov. Majetok sporiteľov v dôchodkových fondoch je oddelený od majetku DSS. S majetkom sporiteľov môže DSS nakladať len prostredníctvom depozitára, ktorý spravuje účty jednotlivých dôchodkových fondov. Hospodárenie DSS pravidelne povinne kontroluje aj externý audítor.

Časté otázky a odpovede

• Potrebujem prihlasovacie údaje na portál DSS? Prihlasovacie meno je číslo zmluvy o dôchodkovom sporení.
• Ako často môžem meniť dôchodkový fond? Dôchodkový fond môžete meniť kedykoľvek, ako často chcete.
• Ako si mám posielať dobrovoľné príspevky do II. piliera? Informujte sa u svojej DSS.
• Ako požiadať o starobný dôchodok z II. piliera? Žiadosť o dávku, na ktorú vám vznikol nárok, môžete podať v pobočke banky, s ktorou DSS spolupracuje, na predpísanom tlačive.
• Kto vypláca dôchodky z II. piliera? Dôchodky z II. piliera vyplácajú dôchodkové správcovské spoločnosti a životné poisťovne.
• Musím požiadať o výplatu dôchodku z II. piliera? Áno, o dôchodok z II. piliera musíte požiadať.

Prečítajte si tiež: Ako Preniesť Ťarchu na Inú Nehnuteľnosť?

tags: #prenesenie #prostriedkov #z #2. #dôchodkového #piliera